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1、理财规划师考前串讲及试题分析国家理财规划师: 赵家贤理财规划师考前串讲及试题分析国家理财规划师: 赵家贤2讲师简介赵家贤 （法学学士）国家理财规划师（中级）、国家人力资源师、保险代理人讲师简介赵家贤 （法学学士）国家理财规划师（中级）、国家人力资源师、保险代理人手机：1 3 0 4 7 0 7 5 5 8 6 （广东）1 5 9 7 9 8 3 3 2 8 8 （江西）手机：1 3 0 4 7 0 7 5 5 8 6 （广东）1 5 9 7 9 8 3 3 2 8 8 （江西）2 0 0 7 年4 月2 0 0 7 年4 月中国人寿保险股份有限公司中国人寿保险股份有限公司职务: 培训、个险部门
2、担任讲师、理财规划师职务。职务: 培训、个险部门担任讲师、理财规划师职务。2 2 0 0 8 年2 月2 2 0 0 8 年2 月海通证券股份有限公司海通证券股份有限公司职务: 团体管理部副经理。讲师、培训师和理财规划师。职务: 团体管理部副经理。讲师、培训师和理财规划师。3 . 2 0 0 8 年8 月3 . 2 0 0 8 年8 月合肥荣事达集团合肥荣事达集团职务: 培训总负责人、培训导师职务: 培训总负责人、培训导师3 复习过程中如碰到问题,请联系我,我会尽快答复. 电邮: 手机：1 3 0 4 7 0 7 5 5 8 6 （广东）1 5 9 7 9 8 3 3 2 8 8 （江西）手机
3、：1 3 0 4 7 0 7 5 5 8 6 （广东）1 5 9 7 9 8 3 3 2 8 8 （江西）4温馨提示温馨提示 1 、请勿在教室内吸烟。1 、请勿在教室内吸烟。 2 、请勿在课堂内吃零食。2 、请勿在课堂内吃零食。 3 、请将手机调至振动或静音状态，不要在教室内接、打电话。3 、请将手机调至振动或静音状态，不要在教室内接、打电话。 4 、请保持环境整洁。4 、请保持环境整洁。5考试总体情况职业道德 : 共25题 单选16题 多选9题 基础知识 共100题 单选60题 多选30题 判断题10题 专业能力 共100题 单选70题 案例选择30题 综合评审 三个案例100分主观题6基础
4、知识考点分布1 0 0合计5综合理财规划5财产分配与传承规划5退休养老规划4税收筹划8投资规划8风险管理和保险规划6 0基础知识5职业道德基本 要求理财规划师（% ）项目7专业能力考点分布15综合理财规划100合计15财产分配与传承规划10退休养老规划10税收筹划18投资规划18风险管理与保险规划3教育规划8消费支出规划3现金规划比重项目基础知识基础知识9基础知识理财规划基础金融基础财务和会计基础宏观经济分析税务基础理财规划工作流程和要求理财规划法律基础理财计算基础理财规划基础理财规划基础经济周期理论的基本知识及 产业政策和行业分析的基本理论.第三章 宏观经济分析22第三章 宏观经济分析宏 观
5、 经 济 分 析宏观经济分析的意义和内容宏观经济政策宏观经济政策目标财政政策货币政策财政政策与货币政策的搭配使用经济周期理论经济周期的基本知识我国经济周期的基本情况经济周期与行业投资策略产业政策和行业分析产业政策行业分析23难点: 1.GDP的计算方法(P129-131) 2.经济周期的理论性解释(P171-175) 3.行业发展与投资策略选择(P182-p183) 重点: 1.财政政策和货币政策(P153-170) 2.经济周期的理论性解释 3.经济周期与投资策略 4.行业发展与投资第三章 宏观经济分析24技术进步会导致宏观生产函数的变化，并引起短期总供 给曲线移动，其移动规律为（）。（A
6、）向右方移动（B ）向左方移动 （C ）不变（D ）无法确定（2006年9月）25增加货币供给量货币供给量可使AD曲线向右 移动，减少货币供给量则使AD曲 线向左移动增加政府购买政府购买可使AD曲线向右移 动，减少政府购买则使AD曲线向 左移动增加政府税收政府税收，使AD曲线向左移 动，减少政府税收则使AD曲线向 右移动26影响总供给曲线移动的因素自然的和人为的灾祸 (左)技术变动(右)工资率的变化(右)生产能力的变动(右)27第三章 宏观经济分析财政政策( 直接影响货币供给)政府支出税收国债购买性支出转移性支出28第三章 宏观经济分析货币政策间接影响货币供给主要工具特殊工具：其他工具调整再贴
7、现率( 影响有限)变动法定存款准备金率( 简单、猛烈)公开市场业务( 最重要，最常用)再贷款政策、利率政策、汇率 政策道义劝告调整法定保证金限额规定抵押贷款的下限选择性货币工具: 央行针对某些特殊的经济领域 或特殊的用途的信贷而采用的信用调节工具金融基础金融基础金融理论部分主要包括金融机构、金融市场、金融工具 与金融监管;国际金融部分主要包括国际收支、国际资本流动、国际 资本市场、跨国公司与国际直接投资等内容. 通过本章的学习,要求考生能掌握金融学科的基本架构,了解国内外金 融市场的运作规律和主要金融工具,理解金融政策与金融监管体制,紧 密结合我国国情,使所学知识具有系统性和实用性.第四章 金
8、融基础31第四章 金融基础金 融 基 础货币与信用金融市场与金融机构金融机构国际金融货币信用利率汇率金融监管金融机构金融市场金融工具概述金融工具分类国际直接投资与跨国公司国际收支国际资本流动和国际金融机构32重点 1.掌握货币的形式、特征、层次和货币本位制度(P209-216) 2.存款货币与信用制造(P211) 3.理解通货膨胀的成因、影响和治理手段(P219-225) 4.掌握利率体系以及影响因素(P237-244) 5.了解汇率的决定因素及我国的汇率制度(P248-258) 6.掌握商业银行的主要业务(P266-272) 7.了解各种非银行金融机构的主要业务(P273-275) 8.理解
9、金融市场的结构(P262) 9.熟悉各种金融工具(P264-266) 10.了解混业与分业两种基本的金融监管模式(P280-282) 11.熟悉金融监管的发展趋势及当前我国的金融监管体制(P283-286) 12.了解国际收支的基本内容(292) 13.熟悉国际资本流动及国际直接投资(P300-312)第四章 金融基础33 难点 1.存款货币与信用创造 2.汇率的决定与汇率制度的选择 3.各种金融工具的原理、联系与区别 4.金融监管模式对金融市场及金融创新的影响(P281) 5.国际直接投资的动机(P312) 6.跨国公司的财务管理(P317)第四章 金融基础税务基础及税收筹划税务基础及税收筹
10、划&35 学习目标: 通过本章学习,考生要理解税收的概念,掌握税种的分类和 各相关税种的主要内容,着重掌握与理财有关的税收政策.第五章 税务基础及税收筹划36第五章 税务基础及税收筹划税 收 基 础税收基础知识与个人理财相关的税收政策税收基本概念税种介绍金融投资住房投资退休养老计划其他相关税收政策37 重点:相关政策规定的具体内容 难点: 1.了解与理财有关的所得税、流转税和其他税种(P328-377) 2.了解各种政策的税务筹划空间第五章 税务基础及税收筹划38第五章 税务基础及税收筹划个人所得税税率表（适用于工资、薪金所得）1 5 , 3 7 5 4 5 超过1 0 0 , 0 0 0 元
11、的部分91 0 , 3 7 5 4 0 超过8 0 , 0 0 0 元至1 0 0 , 0 0 0 元的部分86 , 3 7 5 3 5 超过6 0 , 0 0 0 元至8 0 , 0 0 0 元的部分73 , 3 7 5 3 0 超过4 0 , 0 0 0 元至6 0 , 0 0 0 元的部分61 , 3 7 5 2 5 超过2 0 , 0 0 0 元至4 0 , 0 0 0 元的部分53 7 5 2 0 超过5 , 0 0 0 元至2 0 , 0 0 0 元的部分41 2 5 1 5 超过2 , 0 0 0 元至5 , 0 0 0 元的部分32 5 1 0 超过5 0 0 元至2 , 0
12、0 0 元的部分20 5 不超过5 0 0 元的部分1速算扣除数税率% 应纳税所得额级次个人所得税税率表（适用于工资、薪金所得）1 5 , 3 7 5 4 5 超过1 0 0 , 0 0 0 元的部分91 0 , 3 7 5 4 0 超过8 0 , 0 0 0 元至1 0 0 , 0 0 0 元的部分86 , 3 7 5 3 5 超过6 0 , 0 0 0 元至8 0 , 0 0 0 元的部分73 , 3 7 5 3 0 超过4 0 , 0 0 0 元至6 0 , 0 0 0 元的部分61 , 3 7 5 2 5 超过2 0 , 0 0 0 元至4 0 , 0 0 0 元的部分53 7 5 2
13、 0 超过5 , 0 0 0 元至2 0 , 0 0 0 元的部分41 2 5 1 5 超过2 , 0 0 0 元至5 , 0 0 0 元的部分32 5 1 0 超过5 0 0 元至2 , 0 0 0 元的部分20 5 不超过5 0 0 元的部分1速算扣除数税率% 应纳税所得额级次397 0 0 0 4 0 % 超过5 0 0 0 0 元的部分32 0 0 0 3 0 % 超过2 0 0 0 0 元至5 0 0 0 0 元的部分20 2 0 % 不超过2 0 0 0 0 元的部分1速算扣除数税率%应纳税所得额级次7 0 0 0 4 0 % 超过5 0 0 0 0 元的部分32 0 0 0 3
14、0 % 超过2 0 0 0 0 元至5 0 0 0 0 元的部分20 2 0 % 不超过2 0 0 0 0 元的部分1速算扣除数税率%应纳税所得额级次个人所得税税率表（适用于劳务报酬所得）40劳务报酬所得，根据不同劳务项目的特点，分别规定为：劳务报酬所得，根据不同劳务项目的特点，分别规定为： 1.只有一次性收入的，以取得该项收入为一次。 2.属于同一事项连续取得收入的，以一个月内取得的收入为一 次。 稿酬所得，以每次出版、发表取得的收入为一次。稿酬所得，以每次出版、发表取得的收入为一次。具体为： 1.同一作品再版取得的所得，应视作另一次稿酬所得计税。 2.同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或
15、先出版，再在报 刊上连载，应视为两次稿酬所得征税。即连载作为一次，出版 作为另一次。 3.同一作品在报刊上连载取得收入的，以连载完成后取得的所 有收入合并为一次，计征个人所得税。 4.同一作品在出版和发表时，以预付稿酬或分次支付稿酬等形 式取得的稿酬收入，应合并计算为一次。 5.同一作品出版、发表后，因添加印数而追加稿酬的，应与以 前出版、发表时取得的稿酬合并计算为一次，计征个人所得税。41 特许权使用费所得，以某项使用权的一次转让所取 得的收入为一次。一个纳税义务人，可能不仅拥有一 项特许权利，每一项特许权的使用权也可能不止一次 地向他人提供。因此，对特许权使用费所得的“次”的 界定，明确为
16、每一项使用权的每次转让所取得的收入 为一次。如果该次转让取得的收入是分笔支付的，则 应将各笔收入相加为一次的收入，计征个人所得税。 财产租赁所得，以一个月内取得的收入为一次。 利息、股息、红利所得，以支付利息、股息、红利时 取得的收入为一次。 偶然所得，以每次收入为一次。 其他所得，以每次收入为一次。理财规划法律基础理财规划法律基础&43 学习目标: 一名合格的理财规划师,必然具备各种不同领域的知识.法 律在现代知识经济和文化经济社会里,重要性显得尤为突 出,它是利益的远望镜、窥视镜,也是利益的最终保护屏障 与武器.对于我国本土的理财规划师来说,只有了解熟悉我 国的法律体系,才能更好地在我国法律规定的范围内执业, 也只有掌握一定深度的法律知识,才能将委
