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1、中管网通用业频道 http:/中管网通用业频道 http:/财务部各岗位工作流程一、物品采购：一、物品采购：1、生鲜、湿货类（蔬菜、水果、鱼、生鲜、湿货类（蔬菜、水果、鱼/肉类及冰、冰冻食品等）肉类及冰、冰冻食品等）申购部门存查采购部采购 合格直拨申请部门 收货验收单分送 成本部稽核 使用部门申请 仓库验收 仓库收货存查 仓库作收货准备 不合格退回采购部重新采购2、非常用物资及工程维修用品类、非常用物资及工程维修用品类申购部门存查采购部采购 合格直拨申请部门 收货验收单分送 成本部稽核 使用部门申请 仓库验收 仓库收货存查仓库作收货准备 不合格退回采购部重新采购3、其他各种物资、其他各种物资使
2、用部门申请 仓库查仓 采购部询价 成本控制部审核 财务经理审批 总经理（或其授权人）批准仓库记帐采购部采购 合格进仓 收货验收单分送 成本部稽核 通知申请部门领用分单 仓库收货准备 仓库验收 仓库收货存查申请部门存查 不合格退回采购部重新采购中管网通用业频道 http:/中管网通用业频道 http:/二、仓库管理二、仓库管理1、物资领用：物资领用：A、食品、酒水类、食品、酒水类贵重食品/酒水 财务经理批准 使用部门申请，填制食品提取单 ，部门经理签字 成本控制部审核 仓库发货 仓一般食品/酒水仓库记帐 管员在食品提取单上填写实际发放数量 仓管员及领用部门物资管理员签名确认 食品提取单分送 成本
3、部稽核申领部门存查B、生材、布草类、生材、布草类使用部门申请，填制物品提取单 ，部门经理签字 成本控制部审核 单位价值超过 50 元以上的生材物资 报财务经理审批 仓库发货 仓管员在物品提取单 上 单位价值超过 500 元以上的生材物资 报财务经理审批、总经理（或其授权人）批准仓库记帐 填写实际发放数量 仓管员及领用部门物资管理员签名确认 物品提取单分送 成本部稽核中管网通用业频道 http:/中管网通用业频道 http:/申领部门存查C、工程用品类、工程用品类、维修用品及单位价值、维修用品及单位价值 100 元以下电钳工具、低值易耗品元以下电钳工具、低值易耗品由工程部填制物品提取单 ，部门主
4、管/经理签字（领用工程维修用品需附工程维修单 ） 成本控制部审核 仓库发货仓库记帐仓管员在物品提取单上填写实际发放数量 仓管员及工程部领料员签名确认 物品提取单分送 成本部稽核申领部门存查、单位价值、单位价值 100 元以上电钳工具、低值易耗品元以上电钳工具、低值易耗品由工程部填制物品提取单 ，部门主管/经理签字 成本控制部审核 财务经理批准 仓库发货 仓管员在物品提 取仓库记帐 单上填写实际发放数量 仓管员及工程部领料员签名确认 物品提取单分送 成本部稽核申领部门存查、固定资产类、固定资产类由需安装、使用固定资产的部门提交书面申请 工程部主管/经理可行性审核 财务经理审批 总经理（或其授权人
5、）批准 工程部填制物品提取单 ，部门主管/经理签字 成本控制部审批 仓库发货 仓管员在物品提取单上填写实中管网通用业频道 http:/中管网通用业频道 http:/仓库记帐际发放数量 仓管员及工程部领料员签名确认 物品提取单分送 成本部稽核申领部门存查2、收货验收：、收货验收：进仓 合 格 填制收货验收单 收货验收单分送 仓库收到经审批完备的采购申请单 ，做好准备 验收货物 直拨 不合格 退回采购部重新采购仓库登记帐本（进仓物品）或申购部门存查（直拨物品） 采购员或供应商报帐 成本部稽核三、成本控制部：三、成本控制部：采购申请单 1、审、审 核核 物品提取单 签署意见 报财务经理及上级相关领导
6、批准报损单调拨单收货验收单 货物提取单 财产增减、报损、调拨报表中管网通用业频道 http:/中管网通用业频道 http:/2、稽、稽 查：查：每日收集 部门调拨单 审 核 分类统计（金额、数量） 填制日报表 送资产管理会计报损单 各种报表送财务经理厨部出品单 吧部出品单 总帐会计（全部）财务经理（全部）月底组织各部门盘点 审核各部门财产、物品、食品进销存情况 填制月报表 报送报表 经营部总经理（毛利表）酒店副总（毛利表）公司主管副总（毛利表）总经理（全部）3、财物移交：、财物移交：接行政人事部通知某部门第一负责人离职调岗时 与交、接人一起盘点清查该部门财产 核查财产盘存情况成本部自留存查一份
7、 出具财产清查、移交报告 财务经理签署处理意见 总经理（或其授权人）批准 送计薪员核算工资一份四、资产管理及计薪会计：四、资产管理及计薪会计：1、资产管理：、资产管理：中管网通用业频道 http:/中管网通用业频道 http:/收到成本控制部转来财产增减、报损、调拨报表 登记资产明细帐 每月计提资产折旧及低易品摊销 定期盘查各部门财产 配合成本部做好离职、调岗管理人员的财产清盘工作2、工资核算：、工资核算：根据人事部考勤报表、薪资变动表、新入职员工资料 计算工资 根据各部门奖罚方案及当月部门业绩 计算奖罚 部门确认 制作工资发放表 报 批 交出纳组发放工资 根据各部门提成方案及当月个人业绩 计
8、算提成 部门确认五、总帐会计：五、总帐会计：凭出纳转来收支原始单据 根据成本月报表 审 核 填制记帐凭证 根据营收稽核月报表 登记帐本（输入电脑） 出报表 报 税 予提工资、水电费、租金、奖罚金 填制记帐凭证 计提资产折旧、福利费、税金，摊销低易品 填制记帐凭证 六、出六、出 纳：纳：1、报帐付款、报帐付款单据是否完整 合格 付款 在报帐汇总单上加盖“付讫”章 接报帐单、借款单等支付原始凭证 审核 报帐人是否签名 中管网通用业频道 http:/中管网通用业频道 http:/审批是否齐全 不合格 退 回登记日记帐 将报帐单、借款单等支付原始凭证转总帐会计做帐2、收、收 款款A、收营业款、收营业款
9、无误 接营收稽核转来收银员收款明细表 核对收银员缴款单 有误 找相关人员核查错误原因 更正错误或追讨差额款收款点数 开具收款收据 登记日记帐 将收款收据转总帐会计做帐B、其他收款、其他收款接各部门转来收取款项通知 通知交款人交款 收款点数 开具收款收据 登记日记帐 将收款收据转总帐会计做帐七、营收稽核：七、营收稽核：核查收银帐单及各部分出品单据、杂项收费单使用情况 核销各种控制单据（销号） 发现异常审核收银班报表及收银帐单，审查收银员收款情况 核查有无违规操作及长短款情况 编制收审核各部门管理人员给客人消费打折情况 超越权限的追查原因 跟进补签情况或提交处理报告中管网通用业频道 http:/中管网通用业频道 http:/根据各部门收银帐单 核查营业收入中现金收款、挂帐、公司帐等情况及押金收取、退付情况 核查有无违规操作 分及收银班报表 核查会员充值及消费情况 审查会员信用度情况 统计会员卡充值金额及计算提成 审核房务开房情况，长包房的消费、押金情况，迷尔吧及其他商品销售情况，杂项收费情况 发现异 审核、分析各部门客人消费情况核查、统计各部门楼面提成及技师小费及时追查原因 根据追查结果提交处理报告 银员收款明细表及稽核报告表 报送财务经理及总出纳类统计相关数据常及时追查原因 分类统计开房数、迷尔吧、其他商品销售及杂项收费等数据
