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1、0一、费用报销制度一、费用报销制度为严格控制费用开支，防止铺张浪费，特制定本制度。为严格控制费用开支，防止铺张浪费，特制定本制度。1、报销人员必须按工地财务规定填写报销单，报销单必须后附报销单据并由经手人签字；2、报销单必须由审批人审核签字后，财务人员方可付款。3、未经审批人审核签字，财务人员擅自付款的，已经发现，由财务人员承担全部所报费用。4、工地费用报销审批人员必需由两人或者两人以上签字方可生效。5、报销费用必需由本人到财务部门支款，不得以任何理由让第三方带领。二、借款制度二、借款制度1、借款必须按照上款不清，下款不借的原则执行.2、借款必须详细填写借款单，并注明借款用途。借款单必须由借款
2、人签字，审批人员审批后财务人员方可借支。3、未经审批的一律不得借支，否则，已经发现处以财务责任人员擅自借款相同数额的罚款。4、因公借款业务处理完毕后必须在5日内报销，不得拖延积压；5、借款必需由本人到财务部门支款，不得以任何理由让第三方带领。三、资金管理制度三、资金管理制度一、处理资金业务的程序1、取得或填制原始凭证工地发生有关资金收支业务，必须填制或取得合法原始凭证，作为收付资金的书面证明。费用报销，必须有相关人员审核、审批签字的费用报销单和原始单据，凡不符合规定的原始凭证，财务一律拒付。财务人员复核经审批后的原始凭证，按凭证所开列金额收付现金。2、登记日记账1财务人员根据收付款原始凭证，每
3、日登记现金、银行日记账，并编制资金日报表报工地项目负责人。3、清点资金出纳人员每日结出现金日记账的收支和结余额，清点库存现金实有数，相互核对。对于银行存款，核实银行余额，与账面核对后编制银行余额调节表，详细注明未达账项及形成原因。4、核对账簿月末由财会人员核对现金日记账、银行日记账和有关明细账及总账，如发生账务误差报经批准后予以处理。5、工程款及材料款支出时必须有工地负责人及材料员现场监督下财务人员方可支付工程款。6、工程款及材料款必需由本人到财务部门支款，不得以任何理由让第三方带领。二、现金业务控制目标1、保证现金收支业务准确无误2、保证结余现金的安全与完整3、保证现金核算正确、合规4、财务
4、及工地相关人员保证杜绝坐支、私分、私存、白条抵库和非法占用现金等违纪问题，以经发现工资及奖金扣除并清理出工地现场。 四、加油制度四、加油制度1、施工机械必须由现场施工人员及机械操作手签字方可加油。2、工地外出车辆出差时必需由驾驶员把行驶路线及燃油剩余报于工地现场负责人。3、车辆出差结束后驾驶员必需填写本次确切的行驶里程。4、外出车辆必需加注中石化或中石油的燃油并提供正规发票。2六、工地租用机械统计制度六、工地租用机械统计制度1、工地租赁机械由现场使用管理人及工地负责人共同确定机械台班费用。2、工地租赁机械工作时确定一机一表；并按表填写使用信息由现场管理人员签字（表格不按规定填写或丢失后不予以结算） 。3、机械租赁费用必需由本人到财务部门支款，不得以任何理由让第三方带领。
