商品盘点管理制度

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1、商品盘点管理制度 为了准确反映公司财务状况，加强商品安全和库存管理，为公司决策提供真实有效的数据，公 司将定期对商品进行盘点，并对盘点的差异进行考核，为了规范此项工作，将制定商品盘点制 度。 一、盘点原则 1、门店应按要求组织柜组进行盘点准备、盘点、盘点差异原因分析等工作； 2、参加盘点人员应按照“见货盘货”（除二（一）3 款规定的商品）的原则，细心，认真、 负责地清点商品，杜绝多盘、漏盘等盘错现象； 3、盘点数据及差错原因分析应真实可靠，严禁弄虚作假； 4、盘点柜组确定原则： （1）每月所有柜组全面盘点； （2）特殊情况下（如遇中秋、国庆、春节等重大节假日）的盘点以公司当月书面通知为准； 5

2、、盘点时间：每月 25 日晚打烊后。如分步盘点方法见关于盘点的计算机操作手册。 二、盘点操作程序 （一） 盘点准备（20 日左右开始进行） 1、盘点区域划分 根据门店货架及各种特殊陈列划分区域，制作门店“门店排面分布图”，并落实人员编组。具 体操作要求参见附件二、三。 2、整理商品 （1）门店将仓库商品分区、分类堆放，并做好清点建帐工作； （2）将货架顶上堆放的货物仔细整理成整包装规格，清点并作记录。 3、盘点表制作 （1）店长安排理货员整理牌价卡，检查牌价卡正确与否，有无短少，是否与商品一一对应。 门店会计监督此工作的质量。 （2）各柜组对货架上的商品按从左到右，从上到下的顺序将商品内码、品

3、名抄写在盘点表 （一式两份）上。盘点表上要注意留空技巧。 4、数据处理；具体见关于盘点的计算机操作手册. 5、盘点人员：人员由店长、领班根据实际情况确定。 （二）盘点过程 1、门店仓库盘点须在 24 日完成（盘点过程按照 3、4 规定的程序）； 2、25 日晚打烊后即开始盘点工作； 3、盘点的分工 要求具体人员安排到指定货架，并且确定复盘人； 管理人员分区域维持本区域的盘点秩序和负责抽盘； 各柜的堆头、端头需确定专人，防止漏盘、重盘、错盘，引起盘点的混乱； 由于盘点是一段时期内门店各项工作的整理，所以还需确定卫生清理、设备检查人员。 4、盘点 （1）初盘 将盘点表第一联发至初盘人员手中，按盘点

4、表顺序，本着“见货盘货”的原则工整填写盘点数 据，并在每一页右下角签字确认； （2）复盘 初盘完成后，区域负责人将初盘表收齐，并将初盘人员交换盘点位置，发放盘点表第二联进行 交叉盘点，完成后在盘点表上签字确认； 初盘、复盘人员凭完成的复盘表，取回初盘表，一起进行核对，对数据不一致的商品进行复核， 并在盘点表上进行修正，确认两联数据完全一致后，交给区域负责人进行抽盘； （3）抽盘区域负责人确认两联盘点数据一致后进行抽盘，抽盘方法，每排货架抽取十个品种，如其中有 一个品种不正确，则再抽十个，如仍有错误，则要求整排货架商品重盘，门店管理人员的抽盘 应有记录，对抽盘不合格的柜组除要求全面重盘外，还应进

5、行考核。抽盘结束后抽盘人签字确 认。 5、柜组盘点结束后，抽盘人负责收齐所有盘点表，将盘点表上的实盘数交数据录入人员录入。三、盘点数据录入及修正 具体见关于盘点的计算机操作手册 四、盘点结束。门店会计在 28 日完成计算机系统的盘点转损溢工作。门店店长 31 日前完成盘 点分析，做“盘点结束”处理。 五、盘点差错原因分析 （一）分析的要求 1、对确认无误的盘点差异，门店必须组织各区域理货员认真进行原因分析。盘点差异分为盘 盈和盘亏，各店均应进行认真的分析。分析严禁弄虚作假，牵强附会。 2、门店店长必须组织领班对各理货员的分析进行认真的检查，保证分析真实、可靠。分析结 果（包括盘盈分析）经门店店

6、长签字确认后，按规定的要求报公司总经理室。 3、盘亏分有因盘亏和无因盘亏，无因盘亏为盘亏总额减有因盘亏的差额。 （二）有因盘亏的情形及责任划分 1、门店责任 盘点差错情形分析要求及认定标准 必须注明串码商品条形码、名称、金额 串码商品数量必须相符 串码商品必须是同类商品1、串码串码金额不得超出串码商品的盘差金额，超出 部分视作无因亏损 2、上轮多盘必须注明数量和金额，且不得超出上轮盘盈数 量、金额 3、促销赠品未及时报业务部调整必须有门店店长签字并报业务部认可 4、未按退货流程执行的退货 未经业务部批准配送中心可予以没收，视作门店无因亏损 交接手续不全门店提交的退货商品签收手续应有收货方的签

7、字，收货方拒绝签字的，门店应在第一时间书 面传真报配送中心，否则视作无因亏损 退货商品包装及质量不符合规定门店应确保退货商品的包装和质量符合规定， 如配送中心提出疑异并经业务部认可的将视作 无因亏损 6、本月漏盘、错盘视作无因亏损 7、电脑登录错误视作无因亏损 8、收货差错未能及时向配送中心反馈视作无因亏损 9、直配商品退货数据未录入视作无因亏损 上述情形中视作无因考核的部分，门店也应作出分析，并追究相关人员的责任。 2、配送中心责任 盘点差错情形分析要求及认定标准 1、商品配送错误必须注明配送单据号，制单日期，所错发商品， 配送商品代码，名称及数量 2、有单无货或数量短少必须注明配送单据号，

8、制单日期，短少商品代 码，名称，数量3、无单无货、有电脑调拨注明配送单据号、日期、品名、代码、数量 4、退货未作负调拨（按退货流程执行的退货） 提交门店及收货方的交接手续5、赠品数未及时调整经业务部同意使用且门店已上报的 6、门店代收商品未作验收单提交门店及供货方的交接手续 3、电脑部（业务部）责任 （1）一品多码（置码），必须注明另一或几个条形码的盘盈数量及金额； （2）商品无商品名称，却有库存的情况，必须注明该条形码的盘盈数量及金额 （3）电脑程序不完善或电脑部重复录单引起的差错； 4、不作责任 一品多码（置码），必须注明另一或几个条码的盘盈数量及金额； 5、已述未详细情形，相关部门应提交

9、有说明力的依据，公司责成营运部进行原因的判定及责 任归属。 （三）盘盈的情形及分析要求 盘盈情形分析要求 1、柜组多盘必须有领班级以上人员的签字 2、电脑登录错误必须有领班级以上人员的签字 3、上轮盘点漏盘注明上轮盘点盘亏数量、金额 4、有货无单（无电脑调拨）注明到货日期 5、误将赠品计入商品库存必须有店长签字 6、串码必须与盘亏的分析相对应 注：盘盈中串码的分析仅需在“库存盘点报表”中作与盘亏情形中串码相对应的分析，其余情 形应按上述表格形式作出分析表。 （四）“盘点差错原因分析表”、单价 20 元以上或累计超过 100 元以上无因盘亏的商品清单、 除串码外的“盘盈商品分析表”以及盘点小结必

10、须于次月 1 日下午 17：00 前交公司营运 部。 六、盘点考核 1、公司只对盘亏部分进行考核； 2、有因责任亏损按亏损额的 2%扣罚责任门店责任人工资； 3、无因亏损视为失窃，超出公司给定的失窃率之外的无因亏损额 30%扣罚相应部门，门店和 相关管理责任人的工资总额； 4、封闭柜台的商品、大家电或大体积商品（如部分塑料制品、听装奶粉）等不应失窃的商品 的无因亏损按亏损额的 100%考核。 5、凡分析原因不真实，提供的依据不准确将视作无因亏损考核，其中直配商品发生一述情形， 按 100%扣罚。 七、盘点小结 门店店长应汇总各柜组员工提交的盘点小结，向公司提交门店月盘点小结。月盘点小结 应包括

11、： 1、综述本月盘点的情况，数字说明盘亏总额、有因盘亏额，无因盘亏额以及无因盘亏额占月 销售额的比例。 2、商品结构状况 （1）商品期初库存、期末库存及期末库存和月销售额的比例。 （2）门店当月库存品种数及月销售品种数； （3）当月销售为“0”的商品的商品条码、名称、数量、零售单价和库存金额； 3、本月盘点中存在的问题及解决方法 要求对盘点中发现的问题逐一提出，举例说明并提出具体的解决方法。 八、抽盘公司在每月盘点结束后，对参加盘点的门店和柜组进行不定期的抽盘，以督促门店严肃认真对 待盘点工作，若抽盘发现门店有弄虚作假现象或数据出入较大而不能作出合理解释的将按有关 规定严肃查外。 九、盘点资料

12、 门店应确保盘点资料的完整，盘点原始资料，柜组原始盘点表，模拟盘点差异表（初稿），库 存盘点报表（修正稿）由门店保存 2 个月后交公司财务部保存备查。 十、门店商品盘点活动过程全部由店长亲自负责管理，实行店长负责制，店长对此工作管理的 优劣将直接纳入公司的店长考核范围中。 十一、本制度未尽事宜，公司将制定修订和增补有关条例，经总经理室审批后执行。附件： 1、 关于盘点的计算机操作手册 2、 盘点人员编组及职责 3、 盘点分区要领 4、 门店盘点流程示意图使用的管理表单： 1、 盘点单 2、 盘点单使用控制表 3、 盘点单回收控制表盘点人员编组及职责 一、盘点员：由理货员组成 1、职责 根据盘点

13、区域负责人所交给的排面编号的盘点表计数所分配区域所有陈列的数量。盘点员可以 依据下列程序实施盘点： A 根据盘点表左上方所指定的排面号(排面号根据开业前的平面配置图编定,现有门店在进行布 局调整时编定) B 计数货架内的商品数量(可使用推车、提篮等工具，将欲清点的商品移出清点，然后放回原 处)。 C 清点完成后在盘点表左下方签名以示负责。 D 对两份盘点表进行核对后，发现差异时，进行复盘，并用红笔在两联盘点表上同时修改盘点 记录。 E 经抽盘人员同意后将盘点表交给区域负责人。 F 对录入人员的录入结果与盘点表进行核对。 2、责任 盘点员须对所属区域呈交的盘点表负责。 二、区域负责人：由领班担任

14、 1、职责： 从盘点总指挥助理领回盘点表，交给盘点员并登记在盘点表使用控制单上，于盘点表收回 时检查并登记“OK”，盘点表在核对无误后签名并整套交总指挥助理处。 2、责任 A 负责本区域“门店排面平面配置图”的编制B 负责本区域各项表单（原始盘点表一式两份、盘点表使用控制单、盘点表编组名册）和作业 所需文具的领用、分配和回收控管。 C 对盘点人员进行编组，力求人力平均，有效掌握及运转秩序正常。 D 落实“交叉盘点”的规定。负责盘点作业流程及盘点文件核对的正确性。 E 落实“无预标注商品数量”的规定。 F 负责本区域盘点工作正确，及时对员工指导。 三、录入负责人：由门店商管担任 1、职责 A 录

15、入人员编组，录入作业时，合理分配工作量。 B 盘点输入结束时，负责将作业表单存档。 2、责任 A 保证盘点电脑操作正确。 B 保证录入人员操作正确。 四、录入人员 1、职责 按第一联盘点表进行录入，打印出“小票”交盘点人员与盘点表核对内码、数量是否相符 2、责任 负责录入内码及数量正确无误，并输入电脑。 五、抽盘人员：由门店领班以上人员组成，进行盘点抽盘，必要时由公司总部直接派员进行。 六、盘点总指挥：由店长担任 1、责任： A 制定盘点人员编组、工作分配、确定盘点开始及结束的时间。 B 负责区域的划分、排面号的排定，编制区域划分及排面平面图。 C 督导盘点工作按照公司的规定正确进行，对盘点作

16、业程序、文件流程、资料准确负责。 D 组织抽盘，配合监盘部门的工作。 七、总指挥助理：由店长助理担任 1、功能 A 核对各区域交回整套盘点表（一式两联），并在盘点表回收控制表上登记交回者的姓名， 同时在门店排面编号平面图划去该排面。 B 当登记完毕核对无误后，将原始盘点表交录入负责人，分配录入作业。（以上文件的交接， 均须签字确认，以示负责。） 2、责任 A 负责盘点所需各项表单、作业文具的申请、准备、检查及分配使用与回收控管； B 负责核对盘点文件的正确性； C 监督录入人员录入质量 4、 未设店长助理的门店，总指挥助理由店长兼任。盘点分区要领一、店长负责对门店进行盘点区域划分并编号，区域内按具体位置设定排面图； 二、排面编号按以下原则确定： 1、一个货架有两个排面（不包括端头），一个排面即有一个排面号码；一个排面号码 2、促销区（岛式陈列区）整区编成一个独立的排面编号； 3、冷冻、冷藏柜，一个冷冻（藏）柜，给与一个排面编号； 4、一个散装柜编成一个排面； 5、一组端架作为一个排面，给与一个排面编号； DA01DA02DA03DA04DB01