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1、一、物资采购流程结束物资采购签订采购合同采购部门 填制付款审批单财务资产部审核金额是否在 月度资金计 划内是分管领导审核财务总监审核总经理审核董事长审核交财务资产部办理否是否取得 发票是否收到发票后，填制预 付款项核销审批单， 并进行相应账务处理报经董事长批准后二、工程结算付款三、购置办公设备工程结算工程管理部根据 工程结算单，填 制付款审批单财务资产部审核金额是否在 月度资金计 划内是分管领导审核财务总监审核总经理审核董事长审核交财务资产部办理否是否取得 工程发票是流程结束否收到工程发票后，填 制预付款项核销审批 单，并进行相应账务 处理报经董事长批准后四、日常办公费报销（低值易耗品、车辆维
2、修费等）购置办公设备签订采购合同采购部门填制固 定资产申购单财务资产部审核金额是否在 月度资金计 划内是分管领导审核财务总监审核总经理审核董事长审核交财务资产部办理否是否取得 发票是否收到发票后，填制预 付款项核销审批单， 并进行相应账务处理报经董事长批准后流程结束五、差旅费报销财务资产部审核金额是否在 月度资金计 划内是分管领导审核财务总监审核总经理审核否流程结束交财务资产部办理是否取得 发票是否收到发票后，填制预 付款项核销审批单， 并进行相应账务处理报经董事长批准后日常办公费报销相关部门填制付款审批单或 费用审批单（如有采购合同、 车辆维修审批单等必要附件， 应附于审批单后）出差员工填制差旅费报 销单或费用报销单（后 附出差申请单，出差如 派公车，出差派车单也 应附于其后）六、业务招待费报销差旅费报销财务资产部审核分管领导审核财务总监审核总经理审核流程结束交财务资产部办理总经理办公室审核业务招待费发生总经理办公室审核财务资产部审核分管领导审核财务总监审核总经理审核交财务资产部办理流程结束相关部门填制费用 报销单（后附用餐 申请单）
