备考审计报告

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1、 备考审计报告 备考审计报告 合肥城建发展股份有限公司合肥城建发展股份有限公司 会审字20093901 号 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 中国中国北京北京 合肥城建发展股份有限公司备考审计报告 截至 2009 年 8 月 31 日止 目 录 序号 内容 页码 1 备考审计报告 1-2 2 备考合并资产负债表 3-4 3 备考合并利润表 5 4 备考财务报表附注 6-36 1 会审字20093901 号 审 计 报 告 审 计 报 告 合肥城建发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥城建发展股份有限公司（以下简称“贵公司” ）按备考财务

2、报表附注三披露的编制基础编制的备考财务报表，包括 2009 年 8 月 31 日、2008 年 12月 31 日的备考合并资产负债表和 2009 年 1-8 月、2008 年度的备考合并利润表以及备考财务报表附注。 一、管理层对备考财务报表的责任 一、管理层对备考财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制备考财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与备考财务报表编制相关的内部控制，以使备考财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作

3、的基础上对备考财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对备考财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关备考财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的备考财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与备考财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价备考财务报表的总体列报。 我们相信

4、，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 三、审计意见 我们认为，贵公司按备考财务报表附注三披露的编制基础编制的上述财务报表符2 合企业会计准则的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2009 年 8 月 31 日、2008年 12 月 31 日的备考财务状况以及 2009 年 1-8 月、2008 年度的备考经营成果。 四、其他说明 四、其他说明 需要说明的是，本审计报告专门就上述备考财务报表而出具，仅供本次贵公司为申请非公开发行股份购买资产之目的使用。 普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 （北京）有限公司 中国注册会计师：王 静 中国北京 中

5、国注册会计师：卢 珍 二九年十月二十八日 3 备 考 合 并 资 产 负 债 表 备 考 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 单位：元资 产 附注号 2009 年 8 月 31 日2008 年 12 月 31 日流动资产: 货币资金 九、1 365,072,879.81 395,535,014.42 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 九、2 784,561,814.79 525,589,720.54 应收利息 应收股利 其他应收款 九、3 5,295,019.97 7,134,306.72 存货 九、4 1,265,291,894.71 1,197,26

6、9,730.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,420,221,609.28 2,125,528,772.18 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九、5 10,000,000.00 10,000,000.00 投资性房地产 固定资产 九、6 19,549,807.98 11,282,119.22 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 九、7 7,107,343.05 3,318,890.02 其他非流动资产 非流动资产合计 36,657,151.03

7、24,601,009.24 资产总计 2,456,878,760.31 2,150,129,781.42 公司负责人：王晓毅 主管会计工作负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 4 备 考 合 并 资 产 负 债 表 (续) 备 考 合 并 资 产 负 债 表 (续) 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 单位：元负债和股东权益 附注号2009 年 8 月 31 日 2008年12月31日流动负债: 短期借款 九、9 80,000,000.00 20,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 九、10 152,876,104.40 91,899,964.06 预收款项 九、11 5

8、24,450,472.33 284,597,024.07 应付职工薪酬 九、12 1,972,446.76 2,225,383.99 应交税费 九、13 46,463,687.84 69,713,117.57 应付利息 九、14 1,291,275.00 应付股利 其他应付款 九、15 66,386,922.89 54,111,731.18 一年内到期的非流动负债 九、16 60,000,000.00 79,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 933,440,909.22 601,547,220.87 非流动负债: 长期借款 九、17 120,000,000.00 160,000

9、,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 120,000,000.00 160,000,000.00 负债合计 1,053,440,909.22 761,547,220.87 股东权益： 归属于母公司股东权益 九、18 1,395,359,405.27 1,380,490,408.02 少数股东权益 九、19 8,078,445.82 8,092,152.53 股东权益合计 1,403,437,851.09 1,388,582,560.55 负债和股东权益总计 2,456,878,760.31 2,150,129,781.42

10、公司负责人：王晓毅 主管会计工作负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 5 备 考 合 并 利 润 表 备 考 合 并 利 润 表 编制单位：合肥城建发展股份有限公司 单位：元项 目 附注号 2009 年 1-8 月 2008 年度 一、营业收入 九、20 348,573,858.85 425,767,137.75 减：营业成本 九、20 237,167,967.84 226,033,690.51 营业税金及附加 九、21 23,448,591.01 59,374,823.98 销售费用 5,507,697.19 7,527,405.86 管理费用 18,788,428.42 27,273,15

11、9.74 财务费用 九、22 -1,930,224.83 -7,526,616.16 资产减值损失 九、23 3,820,429.40 4,671,731.48 加：公允价值变动收益（损失以“”号 填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 61,770,969.82 108,412,942.34 加：营业外收入 九、24 1,551.25 225,880.27 减：营业外支出 九、25 37,994.68 1,110,000.00 其中：非流动资产处置损失 197.40 三、利润总额 （亏损总额以“”号填列） 61,734,

12、526.39 107,528,822.61 减：所得税费用 九、26 14,869,235.85 27,699,923.49 四、净利润（净亏损以“”号填列） 46,865,290.54 79,828,899.12 归属于母公司所有者的净利润 46,878,997.25 79,768,217.93 少数股东损益 -13,706.71 60,681.19 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 46,865,290.54 79,828,899.12 其中：归属于母公司股东的综合收益总额 46,878,997.25 79,768,217.93 少

13、数股东收益总额 -13,706.71 60,681.19 公司负责人：王晓毅 主管会计工作负责人：郑培飞 会计机构负责人：徐鸿 合肥城建发展股份有限公司 备考财务报表附注 6 合肥城建发展股份有限公司合肥城建发展股份有限公司 备考财务报表附注备考财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司的基本情况一、公司的基本情况 合肥城建发展股份有限公司（原名为合肥城改房屋开发股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）系经安徽省体改委皖体改函199889 号文关于同意设立合肥城改房屋开发股份有限公司的批复及安徽省人民政府皖府股字1998第 39 号安徽省股份有限公司批准证书批准，由合肥市

14、国有资产控股有限公司（以下简称“合肥国控”）作为主发起人发起设立的股份有限公司。 1998 年 6 月 24 日，合肥会计师事务所对各发起人的出资进行审验，并出具了合会验1998第 0371-2 号验资报告 。1999 年 9 月 7 日，本公司在安徽省工商行政管理局登记注册，注册资本 8,000.00 万元。2002 年 12 月 19 日，经安徽省工商行政管理局批准，本公司更名为合肥城建发展股份有限公司。 2008 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监许可200840 号文关于核准合肥城建发展股份有限公司首次公开发行股票的通知核准，本公司向社会公开发行人民币普通股 2,670 万股。发行后，本公司注册资本变更为 10,670.00 万元，新增注册资本已由安徽华普会计师事务所（现已更名为“华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司” ）审验，并出具了华普验字2008第 0101 号验资报告 。2008 年 1 月 28日，本公司的股票在深圳证券交易所挂牌上市。 2008 年 5 月 30 日，根据 2007 年年度股东大会决议和修改后公司章程规定，本公司增加注册资本 5,335.00 万元，由资本公积和未分配利润转增股本，变更后注册资本为 16,005.00 万元，新增注