金融理论与实务笔记

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1、1金金融融理理论论与与实实务务第第一一章章 货货币币第第一一节节 1. 马克思关于货币起源论述的特点是：立足于劳劳动动价价值值论论 。2. 货币的形态： 最初是一种实物货币 金属货币 随时兑现为金币的银行券 不兑现信用货币存款货币 电子货币第第二二节节货货币币的的职职能能1. 马克思是如何阐述货币职能的？ 价价值值尺尺度度、流流通通手手段段、货货币币贮贮藏藏、支支付付手手段段2. 货币在执行价值尺度职能时，可以是观念形态的。3. 当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段职能。充当流通手段的货币不能是观念上的货币，必须是现实的货币，这与价值尺度相反。纸币是由国家发行并强制流通的货币符号，本身

2、并无内在价值，执行流通手段职能。4. 货币的两个最基本职能： 价价值值尺尺度度 和流流通通手手段段5. 价值尺度和流通手段的统一是 货货币币6. 商商品品赊赊销销 是最初引起支付手段职能的因素。第第三三节节币币值值1. 货币购买力与物价水平呈负相关2. 决定两国汇价的依据是： 货货币币含含金金量量的的比比3. 货币对内价值和对外价值的内在联系及其差异（论述题）答：货币具有对内价值和对外价值。金属铸币本身具有内在价值。现代经济中的信用货币不具有内在价值，而是代表一定的价值，其所代表的价值表现为货币购买力，就是指一定价格水平下购买商品、劳务的能力。它被称之为货币的内在价值。货币的对外价值表现为本国

3、货币兑换成其他货币的比率，即汇率。货币的对内价值与对外价值之间既有内在联系又有区别。第第四四节节人人民民币币1. 人民币的发行时间是： 1948年12月1日，也是中国人民银行的成立日，由原花北饮航、北海银行和西北农民银行合并。2. 人民币的两种形态： 现现钞钞和存存款款。23. 简述人民币是一种信用货币（简答题）答；首先，人民银行发行人民币形成一种负债，人民币持有人是债权人；其次，人民币是通过信用程序发行出去的。4. 货币发行的两种形式：信用发行（又称经济发行）和财政发行（解决财政赤字，容易引起通货膨胀）第第五五节节国国际际货货币币1. 国际货币的三个特点：（ 1）在国际结算、支付中得到广泛的

4、应用（2）作为国际储备资产（3）一种可自由兑换的货币。2. 几种主要国际货币：美圆、欧元、日元3. 欧元于1999年1月1日正式启动， 2001年1月1日欧元开始正式使用， 2001年3月30日，各欧元国货币退出流通。第第二二章章 信信用用和和融融资资方方式式第第一一节节 信信用用及及其其职职能能1. 信用的概念：一种经济上的借贷行为，以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。2. 信用的最基本职能是：动员闲置资金并加以再分配。3. 信用在国民经济运行中的作用（简答）答：首先，可以广泛集聚资金，支持规模经济；其次，有利于提高资金使用效率；再次，信用还可以用来调节需求总量和结构。第第二二节节信信用用的

5、的基基本本形形式式1. 基本的信用形式： 商商业业信信用用、银银行行信信用用、国国家家信信用用、消消费费信信用用、民民间间信信用用2. 商业信用最典型的做法是：商品赊销。商业信用是企业购销活动中自发产生的一种信用形式。3. 1995年5月10日颁布的中华人民共和国票据法 中，没有纳入法定范围的是：商业期票。4. 银行信用与商业信用之间的关系（简答）答：银行信用弥补商业信用的缺陷，使信用关系得以充分扩展；相互支持、相互促进的“战略伙伴”关系。5. 银行信用突破了商业信用只能由销货方向购货方提供，且只能用于购买销货方商品的局限性。规模远超商业信用36. 国家信用在经济生活中的积极作用： （1）是解

6、决财政困难的较好途径（ 2）可以筹集大量资金（3）可以是国家宏观经济 调控的重要手段。7. 巴巴塞塞尔尔协协议议 规定，对国债投资属于零风险权数的债权。8. 消费信用是企业和银行等金融机构向消费者个人提供的信用，直接用于生活消费。9. 银行按揭购房属于消费信用，即企业以分期付款方式向消费者提供房屋，一般企业也同时获得银行的资金支持；银行住房抵押贷款属于银行信用，是由银行向购房者提供购房贷款。10. 消费心态对我过经济发展的作用（简答）答：（1）消费信贷可能促进国家经济调控政策和调控方式发生重大转折；（2）消费信贷不 仅有助于商业银行调整信贷结构、分散风险，还促进其找到新的经济增长点（3）消费信

7、贷可 以通过消费的市场导向作用，引导企业加快技术改造和新产品研发（4）消费信贷可以提高居 民生活质量。11. 民间信用的特点：利率高、风险大、容易发生违约纠纷，却十分灵活第第三三节节间间接接融融资资方方式式和和直直接接融融资资方方式式1. 间接融资方式与直接融资方式的优缺点（两年的论述题）答：间接融资的优点：社会安全性较强、信用良好企业能及时方便满足流动性资金需求、企业只对有关金融机构公开财务和投资计划，保密性较强；间接融资的局限性：金融市场的风险与收益集中于银行，社会资源配置较多依赖于金融中介机构的素质；银行求稳，新兴产业、高风险项目融资难度大；直接融资的优点：筹资规模和风险度不需受金融中介

8、机构资产规模及风险管理的约束；公开性强，使筹资方规范经营、注重投资效益；筹资活动受公平性原则约束，有助资源最优配置；直接融资的局限性：筹资者凭资信度筹资，投资者风险较大；一般逐次进行，缺乏间接融资中额度管理的灵活；公开性要求，与企业保密需求相冲突。2. 间接融资方式中，商业银行是核心中介机构，证券公司是直接融资的核心。3. 1983年，我国企业的投融资体制由财政主导型改为金融主导型。4. 资产证券化的金融背景是银行加强风险管理和业务创新。5. 资产证券化的含义及作用（简答）答：指企业从银行借款在资金筹集中所占比例不断降低，而以发行商业票据和债券方式筹集资金的比例大幅上升。作用对企业来说，直接以

9、发行证券的形式在市场上筹集资金既便利融资。成本又低，对社会来说，有价证券在流动性和收益率方面比银行存款更有吸引力。6. 资产证券化的金融背景是银行加强风险管理和业务创新。47. 可以进行证券化的资产：集合基金直接担保的抵押担保证券、汽车贷款、信用卡应收款、租赁应收款、非同质性的各类工 商企业贷款、各类消费贷款。第第三三章章 利利息息和和利利率率第第一一节节 利利息息和和利利率率的的基基本本概概念念1. 利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分（单选）2. 资本收益是因资产价上升而形成的价差收益。3. 利息率和收益率的区别和联系（简答）答：对于存款来说，由于到期偿还金额与最初投资资本金是一样

10、的，但对于大多数债券来说，实际收益率却不一定与票面利率相等第第二二节节利利率率的的种种类类1.1993年以前我国采用分段计息法，之后采用固定利率法。2.名义利率和实际利率的区别与联系（简答）答：名义利率和实际利率是从利率是否包括对通货膨胀所引起的货币贬值风险的补偿角度区分的。名义利率就是包含通货膨胀补偿的利率水平。3.基准利率是在利率体系中起决定作用或指导作用的利率，它既是一定时期利率水平的一般标准，又是调控的指示器。4. 可以承担基准利率作用的是： 央央行行的的再再贴贴现现率率、再再贷贷款款利利率率和和同同业业拆拆借借市市场场利利率率。5. 国际上，低于伦敦同业拆放市场利率的为优惠利率。第第

11、三三节节利利率率总总水水平平的的决决定定因因素素1. 马克思的利率决定理论是：正常情况下，利率水平应介于零和平均利润率之间。2. 影响利率总水平的因素：资金供求状况、企业承受能力、国家产业政策、银行经营成本、社会经济运行周期、预期价格变动率、国际利率水平、汇率。3. 当经济处于繁荣期时，投资旺盛，市场资金需求抢进，市场利率较高且呈上升趋势。4. 我国利率体系分为：中央银行基准利率、银行间利率、商业银行等金融机构的存贷款利率、市场利率。5. 我国利率的主要决定因素：（ 1）市场物价总水平（ 2）国有企业利息承受能力（ 3）银行利润（4）社会资金总供求5第第四四章章 金金融融机机构构体体系系第第一

12、一节节 金金融融机机构构体体系系的的构构成成1. 中央银行提供了 基基础础货货币币 ，商业银行 创创造造了存存款款货货币币 指商业银行的存款派生能力。（3年单选）2. 西方金融机构体系构成（简答）答：中央银行、存款货币银行、专业银行（即商业银行）。3. 我国“大一统”金融机构体系，从1953年起持续到70年代末4. 最后从人民银行分离出来的专业银行是中国工商银行（2年单选）5. 我国当前调整金融体系建设的 根本原则 是：分业经营、分业管理第第二二节节商商业业银银行行1. 商业银行的性质（简答）答：1）商业银行是一种企业； 2）商业银行与一般的工商企业不同，它是一种特殊的企业；3）商业银行是一种

13、特殊的金融企业。2. 商业银行的职能（多选或简答）答：1）信用中介职能； 2）支付中介职能； 3）信用创造职能 （贷款又转化为派生存款的能力）；4）金融服务功能。3. 商业银行最基本、最能反映其经营活动的职能是：信用中介职能4. 简述信用中介职能的作用（简答）答：（1）可以把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金（2）可将用于消 费的资金转化为能带来回避收入的投资（3）可以把短期货币资本转化为长期货币资本。5. 商业银行的分类：两分法：职能分工型商业银行和综合型商业银行五分法：1.单一银行制2.分行制3.银行持股公司制4.连锁银行制5.跨国联合制第第三三节节中中央央银银行行1. 最

14、早发挥中央银行功能的： 1694年成立的英格兰银行。2. 中央银行建立的必要性（简答）答：1.银行券统一发行的必要 2.需要一个全国统一而有权威的、公证的清算机构 3.需要一个统一的金融机构作为其他银行的后盾，必要时提供资金支持4.需要一个代表政府意志的金融业 管理、监督、协调部门。3. 中央银行的类型：单一型、复合型、跨国型、准中央银行型（2年多选）64. 单一型中央银行又分一元式和二元式，我国属于一元式，美国是二元式。5. 我国1983年以前意志是复合银行制度。6. 新加坡、香港属于准中央银行制。新加坡的金融管理局负责制定货币政策和金融业的发展政策，货币委员会负责发行货币、保管发行准备金和

15、维护新加坡货币的完整。1993年4月1日，香港成立了金融管理局，发行钞票由渣打银行、汇丰银行、中国银行旅行，票据结算由汇丰银行。7. 中央银行的性质：不以盈利为目的。8. 中央银行的职能1。发行的银行2。银行的银行3.国家的银行9. 银行的银行表现的方面是： 1）集中存款准备2）最终的贷款人3）组织全国的清算（ 1854年，英格兰银行采取了对各种银行之间每日清算的差额进行结算的做法）10. 国家的银行体现在（简答）答：1）代理国库2）代理国家债券的发行 3）对国家给予信贷支持11. 中国人民银行的建立是 1948年12月1日，由华北银行、北海银行和西北农民银行合并而成。第第四四节节非非银银行行

16、金金融融机机构构包括：1.保险公司2.各种基金公司3。信托投资公司4.投资银行投资银行是专门对工商业办理投资和长期信贷业务的银行。第第五五节节政政策策性性金金融融机机构构一、政策性金融机构的特征（简答）答：1.有自己特定的融资途径2.资本金多由政府财政拨付3.经营时主要考虑国家的整体利益、社会效益，不以盈利为目标，出现亏损，由财政弥补；但并非视为纯财政资金，也要考虑盈亏平衡、力争保本微利；4.有特定服务领域，不和商业银行竞争；5.一般不设分支机构，业务一般由商业银行代理。二、1994年，我国组建了国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行。第第五五章章 商商业业银银行行业业务务第第一一节节 商商业业银银行行的的经经营营原原则则和和管管理理理理论论的的发发展展71.中华人民共和国商业银行法 规定商业 银行“安安全全性性、流流动动性性、效效益益性性 ”简称三性 原则。2.简述商业银行坚持安全性的原因（简答）答：一、商业银行自由资本较少，经受不起较大的损失；二、商业银行经营条件的特殊性，