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1、2011 年一季度募集资金专项审计报告年一季度募集资金专项审计报告审第 20110401XXXXXX 审计委员会：审计委员会：根据审计部 2011 年度计划要求，按照募集资金使用管理办法相关规定，对募集资金 2011年一季度募集资金使用情况审计。审计情况如下：一、募集资金基本情况一、募集资金基本情况（一）募集资金金额、资金到账情况经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1318 号文关于核准 XXXX 首次公开发行股票的批复核准，XXXX（以下简称“公司”）于中国境内首次公开发行人民币普能股股票。公司于 XX 月XX 日通过深圳证券交易所发行人民币普通股（A 股 XXXX 万股，发行价格为
2、每股人民币 XX 元，募集资金总额为人民币 XXXXX 万元，扣除券商承销佣金及其他相关发行费用合计 XXXXX 万元后，实际募集资金净额为 8XXXXX 万元。以上新股发行的募集资金业经 XXXX 会计师事务所审验，并于 XXXX 年 XX 月 XX 日出具XXXXXX 号验资报告。（二）2011 年一季度使用金额及报告期末余额截止 2011 年 3 月 31 日，公司累计使用募集资金金额人民币 XXXX 元，2011 年投入募集资金项目人民币 XXXX 元，XXXX 元在 2010 年度使用，其中：（1）2010 年公司置换于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 XXXX
3、 元；（2）2010 年使用募集资金超出募投项目所需的部份人民币 XXXX 元购买工业土地使用权。截止 2011 年 3 月 31 日，募集资金专户余额 XXXX 元，与 2010 年 12 月 31 日期末余额人民币XXXX 元的差异金额为人民币 XXXX 元。产生上述差异的原因是：（1）募集资金累计利息收入人民币 XXXX 元；（2）募集资金专户累计支出银行手续费人民币 XX 元。二、募集资金管理情况二、募集资金管理情况（一）募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，公司按照中华人民共和国公司法 、 中华人民共和国证券法 、中国证监会中小企业板上市公司募集资金管理细则 （2008 年 2
4、 月第二次修订）的相关要求制定并修订了募集资金使用管理办法 （以下简称“办法” ） ，对募集资金实行专户存储，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及使用情况披露等进行了规定。根据办法规定公司董事会为本次募集资金批准开设了 XXXX 募集资金专户，账号 XXXX。此账户仅限于本公司募集资金的存储和使用，不作其他用途。（二）三方监管情况根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司已与 XX 证券、募集资金存放银行 XXXXX 签定了募集资金三方监管协议 ，明确了各方的权利和义务。报告期内三方监管协议得到切实履行。（三）募集资金专户存储情况为增加公司募集资金的存储收益，公司将募集资金专户内的部份募集
5、资金以定期存单及通知存款方式存放，并于 XXX 年 XX 月 XX 日分别 XXXX 及 XXXX 有限责任公司签署了募集资金三方监管协议之补充协议 （以下简称“补充协议”） 。公司承诺上述定期存单及通知存款到期后该账户内的资金将及时转入募集资金账户或以存单方式续存，存单不做质押。截止 2011 年 3 月 31 日，募集资金存放定期存款与通知存款专项账户的余额情况如下：单位：人民币万元存入方式存单号金额存入日期合计注：定期存单及通知存款到期已自动转存，利息收入未结算。截止 2011 年 3 月 31 日，募集资金存放专项帐户的活期存款储情况如下：单位：人民币万元募集资金开户银行账户类别账号金
6、额XXXX活期存款三、募集资金的实际使用情况三、募集资金的实际使用情况（一）募集资金投资项目公开承诺情况如下：单位：人民币万元 承诺投资计划 1.5 年承诺投资项目承诺投资 项目金额月月项目核准情况XXXX 材建设项目XXXXXXXXXXXXXXXX（二）募集资金投资项目实际使用情况：单位：人民币万元 承诺投资计划 1.5 年募集资金投入金额完工进度项目效益承诺投资项目承诺投资 项目金额2011.1- 2011.122012.1- 2012.32010 年2011 年2010 年2011 年2010 年2011 年XXXX 建设项目XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX% 注 1注 2注 1
7、：2010 年募集资金项目效益金额人民币 万元，业经 XXXX 会计师事务所鉴证，并出具XXXX 鉴证报告。注 2：2011 年募集资金项目效益金额 XXX 万元未经会计师事务所鉴证。（三）超额募集资金情况说明公司首次公开发行股票实际募集资金净额人民币 XXXX 元，其中超额募集资金为 XXXX 元。公司于 XXXX 审议通过了XXXX ，截止 2010 年度，公司已使用部份超募资金人民币 XXXX 元购买XXXX，报告期内公司未使用超募资金。（四）变更募集资金投资项目实施主体及地点情况公司于 XXXX、XXXX 审议通过了XXXX，原定全资子公司 XXXX（以下简称“XXXX”）变更为公司实
8、施。实施地点原定于 XXXX 变更至 XXXX。（五）置换预先投入自筹资金和闲置募集资金补充流动资金的情况截至 2010 年月日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为 XXXX 万元，业经XXXX 会计师事务所验证并出具 XXXX 号专项鉴证报告。XXXX 年 月日经 XXXX 审议通过，公司以募集资金 XXXX 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。（六）募集资金调整建设周期与计划情况XXXX 年月日，公司 XXXX 审议通过了关于 XXXX 的议案 、 公司 XXXX 的议案 ，调整后的完成时间至 2012 年 3 月，且截止 2011 年底预计募集资金累计投入占募投项目投
9、资总额的 X%，剩余的 X%在 XXXX 年全部投入。截止 2011 年 3 募集资金累计投入占募投项目投资总额的 %，与最新披露的比完比例 %差异 %。四、变更募集资金投资项目情况四、变更募集资金投资项目情况截止 2011 年 3 月 31 日，公司 2011 年募集资金投资项目未发生变更。五、募集资金五、募集资金 2011 年第一季度专项审计结论年第一季度专项审计结论募集资金专项内部审计过程中，通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、核对等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。内部审计结论：报告期内募集资金使用严格按照公司办法执行，不存在募集资金管理违规情况。XXXX 股份有限公司审计部 2011 年 4 月 15 日签发：抄送：
