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1、中国上海市中山北一路 369 号上海财经大学商学院 EDP 中心 电话：021-60837999 传真：021-60837901 邮箱：sophie.shenshufe-中国财务培训第一品牌www.shufe-企业 IPO 辅导研修班课程时常及费用：6 天 /15800网址： http:/www.shufe- 年,统计数据显示，共有 451 家中国企业在全球市场完成首次公开发行股票，合计融资 6,797 亿元人民币，平均每家企业融资 15 亿人民币，无论是在 IPO 数量还是融资规模上，都创造了历史新高。2011 年，中国总计有 356 家公司在境内、外完成 IPO，募集资金达到 4,061.
2、12 亿元人民币(合 615.32 亿美元)，整体水平仍处于历史第二高位。目前国内的优质企业已成为各海外交易所争相邀请的对象。课程收益六大模块，深度分析：六大模块，深度分析：全面掌握企业 IPO 整个过程，深入分析 IPO 中涉及的财务、税务、法律等的每个环节；丰富案例，稳操证券：丰富案例，稳操证券：资本市场最新案例解读，举一反三，融会贯通，分析近几年企业海外上市，国内上市的情况；学以致用，强化风险：学以致用，强化风险：不仅了解 IPO 全过程，更通过大量案例分析与实操练习，培养在决策中统领全局的能力；全程把握，进取创新：全程把握，进取创新：明白资本运作的关键性问题，更能学到先进的决策方法，找
3、到创新法门。培训对象公司董事、CEO、CFO、CPA(SEC 法律顾问)企业律师、资产评估师保荐人、保荐人律师财务总监、财务经理、内控经理、内审经理、税务经理财务部人员、内控部人员、内审部人员、税务人员课程大纲第 1 天 IPO 上市流程一、 IPO 市场最新趋势国际 IPO 市场趋势国内 IPO 市场分析IPO 和再融资继续放量流动性趋紧主导结构性市场二、 企业 IPO，蜜糖还是毒药?价值被低估，是选错了人家还是投错了胎?维护费用高昂，想说爱你不容易监控繁琐，处处暗礁面向公众影响灵活性，为了上市出卖自由三、 IPO 上市整体流程引进投行和股份制改制改制重组的整体要求改制设立的流程及应当注意的
4、问题中国上海市中山北一路 369 号上海财经大学商学院 EDP 中心 电话：021-60837999 传真：021-60837901 邮箱：sophie.shenshufe-中国财务培训第一品牌www.shufe-拟上市公司的辅导签订辅导协议辅导期的选择材料制作及申报申报材料：法律意见书、审计报告、招股说明书等审核资料，报送到证监局证监会发行审核反馈及回复通过证监会发审会审核材料封卷上市发行刊登招股意向书、询价并路演网下网上发行、验资、上市申请、挂牌上市案例分析：案例 1：企业改制过程中如何选择案例 2：需要重新辅导的案例分析拓展练习与点评：练习 1：企业 IPO 过程中与券商(投行)的博弈第
5、 2 天 IPO 法律合规四、 企业股份制改造与 A 股首次公开发行、上市实质性法律条件与要求出资、股份制设立的相关法规改制资产权属问题控股股东实际控制人、员工持股问题发行人依法设立、依法经营与管理发行人合法存续方面合规性要求发行人资产、业务独立、完整合规性要求五、 香港与美国 IPO 上市的监管侧重以及相对的法律法规香港创业板的规则境内上市与香港上市在法律上的主要区别美国 IPO 的监管侧重在美国上市所涉及到的主要法律问题六、 IPO 尽职调查的主要内容发行人基本情况、业务技术同业竞争与关联交易的调查高管人员的调查募集资金运用调查财务与会计调查业务发展目标调查组织结构与内部控制调查风险因素及
6、其他重要事项调查案例分析：中国上海市中山北一路 369 号上海财经大学商学院 EDP 中心 电话：021-60837999 传真：021-60837901 邮箱：sophie.shenshufe-中国财务培训第一品牌www.shufe-案例 3：发行人关联交易的影响的案例案例 4：改制资产权属问题案例分析拓展练习与点评：练习 2：比较分析：中美企业 IPO 在监管上有什么不同练习 3：企业在 IPO 时的风险因素有哪些第 3 天 IPO 财务准备七、 上市公司 IPO 财务准备IPO 估值模型收益折现法类比法股份制改造过程中的会计制度的衔接按收入确认准则进行收入及相应税赋的调整检查、完善存货管
7、理系统及其它内控制度新的审计结果与以前税务等部门认可结果之间的衔接将产权关系明晰并确定关联方理顺技术研究开发费用资本化问题无形资产的评估入账财务会计机构与财务总监工作流程与规范的建立与实施如选择境外上市则根据国际会计准则进行相关调整八、 IPO 审计注意事项项目前期安排审计过程控制审计应当关注的重要问题新企业会计准则及审计准则在 IPO 审计中的运用九、 企业 IPO 时的内部控制防范建立完善的内部控制体系确保内部控制的实施内部控制审核时应当注意的问题案例分析：案例 5：设计会计政策、会计估计应当考虑的因素分析案例 6：收入、无形资产估值案例分析拓展练习与点评：练习 4：新企业会计准则及审计准
8、则在 IPO 审计中的运用练习 5：宏观政策和通货膨胀对 IPO 的估值影响分析第 4 天 IPO 税务处理十、 IPO 所涉及到的税务法规以及需关注的税务问题最新 IPO 涉税法规及其对 IPO 的影响历史遗留的税务问题转让定价中的税务问题中国上海市中山北一路 369 号上海财经大学商学院 EDP 中心 电话：021-60837999 传真：021-60837901 邮箱：sophie.shenshufe-中国财务培训第一品牌www.shufe-税收依赖十一、 IPO 上市前的税务处理了解上市地的税收法律环境及其潜在风险股改前公司重组并购涉及的主要税务问题搭建合理的上市架构选择适宜的融资模式
9、并关注其中的税务安排建立有效的税务内控体系掌握可能影响上市进程的潜在税务风险和税务合规性问题十二、 IPO 上市中的税务处理IPO 交易成本的维护及其税务处理方式IPO 上市架构所涉及的税务问题与影响建立一支高效的税务团队如何降低上市的税务成本和风险十三、 IPO 上市后的税务处理明确企业的发展战略以及相对应的纳税筹划方案完善上市后的公司治理架构案例分析：案例 7：股权交易涉及的主要税务问题案例 8：企业吸收合并涉及的主要税务问题案例分析拓展练习与点评：练习 6：企业如何搭建合适自己企业的税务内控体系练习 7：企业 IPO 前期如何处理历史遗留的税务问题第 5 天 境内上市与 IPO 审核十四
10、、 IPO 审核流程与所需注意的问题四会三阶段：“四会”见面会、反馈会、部例会、发审会“三阶段”预审阶段、初审阶段、发审阶段封卷会后事项核准发行股票发行上市的法律框架与法规制度体系审核重点关注问题十五、 IPO 审核证监会关注的要点享受税收优惠的应于国家规定相符利润分配明确上市前的利润分配政策禁止企业利用募集资金分红产权归属情况符合国家规定行业：对企业的持续表现详细说明合法取得土地使用权环保中国上海市中山北一路 369 号上海财经大学商学院 EDP 中心 电话：021-60837999 传真：021-60837901 邮箱：sophie.shenshufe-中国财务培训第一品牌www.shuf
11、e-案例分析：案例 9：股权交易涉及的主要税务问题案例 10：审核中关注的要点分析拓展练习与点评：练习 8：企业 IPO 审核“过会”时应注意的问题练习 9：证监会对审查企业的财务要求第 6 天 海外上市比较十六、 中国企业外海上市的途径境外直接上市：国内重组、审批和境外申请上市境外间接上市：买壳上市和造壳上市其他境外上市方式：存托凭证、可转换债券中国企业外海上市的主要地点：香港、美国、新加坡十七、 国内企业香港上市的流程与关注焦点为什么选择香港上市?香港主板及创业板上市规则国内企业香港上市相关的中国法律规定香港创业板上市的基本审批程序和上市程序十八、 中国企业美国上市的主要方式与流程企业美国 IPO 简明流程中小企业借壳上市到 OTCBB十九、 中国企业新加坡上市的流程与其他上市地的流程简介中国企业新加坡上市的优势新加坡上市的条件中国企业新加坡上市的主要流程二十、 外海资本市场主要指标比较与优势分析外海资本市场主要指标：资本规模、市盈率、首次公开融资额、市场指数增长等等外海上市的优势案例分析：案例 11：国内企业香港上市必须报送的文档案例 12：新加坡上市涉及到的费用拓展练习与点评：练习 10：针对近几年来中国企业在美国上市频频破发问题，找出新股发行应当注意的问题。练习 11：讨论企业 IPO 股价如何制定颁发证书颁发上海财经大学“企业 IPO 辅导研修班”结业证书
