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1、1. 资金监督的目的是什么？ 为了落实管理准则，实现规范资金运作，确保资金有效调配，加速资金周转，提高资金运 作的效率和效益，完善内部控制机制，防范风险，为公司的正常运营提供资金保障和支持， 实现效益最大化的目的。 2. 建行支出户中为何会产生“代发退款”？ 在用资金系统付工资或报销款时，由于一些员工性息或报销卡帐号问题而导致款项无法全 额付出而产生的退回款 3. 月结收集归档资料时有哪些要求？ 1、银行对账单必须完整并且每页都需要加盖银行公章（特殊情况下可以财务负责人签字加 盖分公司财务专用章)2、余额调节表必须由资金会计和财务负责人签字共同确认 3、SAP 银 行余额必须和对账单银行余额一
2、致 4. 资金系统未在 SAP 生成凭证的原因有哪些？系统自身原因、预算不足、账套未建、无成本中心，审批流程未结束等； 5. 自动清帐需选择，填写哪几项？ 1、公司代码 2、会计年度 3、选择总分类帐科目（填写该帐户相应的未清科目编码，并在 该栏前面的方框内打“”。）4、清账日期，要注意一定要选择相应对账月份内的一天 5、v “测试运行”栏前的“” 6. 简述我司银收企未收银付企未付的异常未达类型 （1） 银收企未收 销售收入类：现金收入 2 天以上未达，MIS、POS、分期 3 天以上未达，支票 5 天以上未达；供应商类收入：5 天以上未达，具体包括返利费用、场地费、促销费等； 往来收入：5
3、 天以上未达，具体包括保证金、质保金、押金等； （2）银付企未付 手工类凭证 5 天以上未达，包括 OA 类费用、线下支付费用，货款、银行手续费、利息、账 户维护费、保证金、税务类等； 系统凭证未生成，包括系统自身原因、预算不足、账套未建、无成本中心，审批流程未结 束等； 7. 对账过程中，出现银付企未付的情况，应该如何跟进解决？ 答：1.已拿到银行回单。若已签收，则跟进入账部门及时入账，若没有签收，则跟进签单 人员，及时签单。2.没有拿到银行回单。跟进银行看是否有此笔发生，若有发生，则跟进 银行补单，若无发生，走相应的流程做反向冲销，并记录问题向有关部门反应。 8. 银行帐户缺明细应该怎么处
4、理？ 1、资金系统里进行手动触发，2、隔天后还缺让资金会计手工录入异常明细，3、提供对账 单扫描件让资金管理部审批 9. 简述对账组工作职责 1、银行单据整理、签发 2、银企账务核对并清帐 3、跟进未达账项及时处理 4、通过账务核对监控资金风 险，及时反馈资金异常状况 10. SAP 缺失银行明细的原因可能有哪些 1、银行系统原因导致数据未上传。2、掉 SAP 缝隙。3、离线账户未作日结 11. 承兑邮寄需要提交 OA 邮寄流程，该流程需要注意哪些事项？1、保证录入信息准确无误；2、注明邮寄资料明细；3、选择正确的收件人；4、邮寄资料 与 OA 流程中一致。 12. SAP 内编制凭证有哪些注
5、意要点 1、凭证输入金额不允许负数,所有的金额只能正数，科目借方负数输入凭证时只能在该科 目贷方反映，科目贷方负数输入凭证时只能在该科目借方反映一张凭证分凭证抬头和凭证 行项目两部分内容; 2、凭证日期：指单据的日期，不能超过记账日期；记账日期：在财务账上记录的日期；系 统日期：凭证生成时，系统自动记录的日期； 3、系统将自动检查借方和贷方行项目的余额，只有借贷平衡的凭证才被受。 13. 资金监督的目的是什么？ 为了落实管理准则，实现规范资金运作，确保资金有效调配，加速资金周转，提高资金运 作的效率和效益，完善内部控制机制，防范风险，为公司的正常运营提供资金保障和支持， 实现效益最大化的目的。
6、 14. 建行支出户中为何会产生“代发退款”？ 在用资金系统付工资或报销款时，由于一些员工性息或报销卡帐号问题而导致款项无法全 额付出而产生的退回款 15. 月结收集归档资料时有哪些要求？ 1、银行对账单必须完整并且每页都需要加盖银行公章（特殊情况下可以财务负责人签字加 盖分公司财务专用章)2、余额调节表必须由资金会计和财务负责人签字共同确认 3、SAP 银 行余额必须和对账单银行余额一致 16. 资金系统未在 SAP 生成凭证的原因有哪些？系统自身原因、预算不足、账套未建、无成本中心，审批流程未结束等； 17. 自动清帐需选择，填写哪几项？ 1、公司代码 2、会计年度 3、选择总分类帐科目（
7、填写该帐户相应的未清科目编码，并在 该栏前面的方框内打“”。）4、清账日期，要注意一定要选择相应对账月份内的一天 5、v “测试运行”栏前的“” 18. 简述我司银收企未收银付企未付的异常未达类型 （1） 银收企未收 销售收入类：现金收入 2 天以上未达，MIS、POS、分期 3 天以上未达，支票 5 天以上未达；供应商类收入：5 天以上未达，具体包括返利费用、场地费、促销费等； 往来收入：5 天以上未达，具体包括保证金、质保金、押金等； （2）银付企未付 手工类凭证 5 天以上未达，包括 OA 类费用、线下支付费用，货款、银行手续费、利息、账 户维护费、保证金、税务类等； 系统凭证未生成，包
8、括系统自身原因、预算不足、账套未建、无成本中心，审批流程未结 束等； 19. 对账过程中，出现银付企未付的情况，应该如何跟进解决？ 答：1.已拿到银行回单。若已签收，则跟进入账部门及时入账，若没有签收，则跟进签单 人员，及时签单。2.没有拿到银行回单。跟进银行看是否有此笔发生，若有发生，则跟进 银行补单，若无发生，走相应的流程做反向冲销，并记录问题向有关部门反应。 20. 银行帐户缺明细应该怎么处理？ 1、资金系统里进行手动触发，2、隔天后还缺让资金会计手工录入异常明细，3、提供对账 单扫描件让资金管理部审批21. 简述对账组工作职责 1、银行单据整理、签发 2、银企账务核对并清帐 3、跟进未
9、达账项及时处理 4、通过账务核对监控资金风 险，及时反馈资金异常状况 22.SAP 缺失银行明细的原因可能有哪些 1、银行系统原因导致数据未上传。2、掉 SAP 缝隙。3、离线账户未作日结 23. 承兑邮寄需要提交 OA 邮寄流程，该流程需要注意哪些事项？ 1、保证录入信息准确无误；2、注明邮寄资料明细；3、选择正确的收件人；4、邮寄资料 与 OA 流程中一致。 24. SAP 内编制凭证有哪些注意要点 1、凭证输入金额不允许负数,所有的金额只能正数，科目借方负数输入凭证时只能在该科 目贷方反映，科目贷方负数输入凭证时只能在该科目借方反映一张凭证分凭证抬头和凭证 行项目两部分内容; 2、凭证日期：指单据的日期，不能超过记账日期；记账日期：在财务账上记录的日期；系 统日期：凭证生成时，系统自动记录的日期； 3、系统将自动检查借方和贷方行项目的余额，只有借贷平衡的凭证才被接受。
