《创元科技：2009年年度审计报告2010-02-12》由会员分享，可在线阅读，更多相关《创元科技：2009年年度审计报告2010-02-12（61页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 1创元科技股份有限公司 创元科技股份有限公司 CREATE TECHNOLOGY (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时,我们考虑与
2、财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 4三、审计意见 三、审计意见 我们认为, 创元科技财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了创元科技2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘 勇 中国无锡 中国注册会计师 丁春荣 二一年二月十日 5二、财务报表二、财务报表 资资 产产
3、 负负 债债 表表 编制单位：创元科技股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：元 期末余额 年初余额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 461,570,364.2340,975,442.22354,237,517.27 21,719,136.36交易性金融资产 432,640.00295,763.00 应收票据 13,717,856.9917,919,227.30 应收账款 197,290,452.456,969,011.20163,881,332.10 4,671,354.42预付款项 84,241,845.582,735,086.3775,527,02
4、3.76 4,466,548.46应收利息 应收股利 其他应收款 63,268,184.4650,500,428.8718,452,091.78 2,051,886.44存货 342,499,812.651,763,050.08416,560,691.57 3,134,492.64一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 13,583.00411,735.36 流动资产合计 1,163,034,739.36102,943,018.741,047,285,382.14 36,043,418.32 非流动资产： 可供出售金融资产 6,492,252.115,712,000.004,949,512.9
5、9 4,352,000.00持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 83,447,488.46526,827,722.4389,513,027.74 540,818,994.80投资性房地产 121,626,131.55136,078,711.0119,245,953.88 56,065,430.15固定资产 560,714,981.307,932,563.49521,114,690.99 6,958,185.80在建工程 38,510,060.3727,775,000.0091,676,163.93 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 67,155,696.3199
6、,040,768.66 43,793,783.74开发支出 商誉 长期待摊费用 2,905,816.0817,508,085.96 133,795.20递延所得税资产 3,770,877.72825,611.093,893,320.58 286,465.19其他非流动资产 非流动资产合计 884,623,303.90705,151,608.02846,941,524.73 652,408,654.88 资产总计 2,047,658,043.26808,094,626.761,894,226,906.87 688,452,073.20后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 法定代表人：曹新彤 主
7、管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：徐玲娣 6资产负债表（续）资产负债表（续） 编制单位：创元科技股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：元 期末余额 年初余额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 374,500,000.00135,000,000.00315,000,000.00 70,000,000.00交易性金融负债 应付票据 161,072,199.3065,206,743.54 应付账款 252,505,816.718,801,948.66281,492,514.01 9,039,341.32预收款项 166,089,767.264,175,
8、298.38189,295,608.99 8,129,481.67应付职工薪酬 3,539,435.012,300,000.009,389,178.06 1,170,000.00应交税费 6,096,103.31-558,478.88-347,522.31 -2,073,587.17应付利息 应付股利 291,099.3181,138.04336,406.45 78,648.04其他应付款 38,269,861.814,053,687.5953,683,968.31 4,225,573.07一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 75,000.00 流动负债合计 1,002,364,282.7
9、1153,853,593.79914,131,897.05 90,569,456.93 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 933,088.56884,010.64565,850.64 544,010.64其他非流动负债 40,786,023.7848,620,857.21 非流动负债合计 51,719,112.34884,010.6449,186,707.85 544,010.64 负债合计 1,054,083,395.05154,737,604.43963,318,604.90 91,113,467.57 所有者权
10、益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 241,726,394.00241,726,394.00241,726,394.00 241,726,394.00资本公积 94,107,738.3891,790,500.7292,893,701.37 90,770,500.72减：库存股 盈余公积 134,921,717.48134,921,717.48127,004,611.87 127,004,611.87未分配利润 336,011,356.07184,918,410.13282,826,500.45 137,837,099.04外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 806,767,2
11、05.93653,357,022.33744,451,207.69 597,338,605.63少数股东权益 186,807,442.28186,457,094.28 所有者权益合计 993,574,648.21653,357,022.33930,908,301.97 597,338,605.63 负债和所有者权益总计 2,047,658,043.26808,094,626.761,894,226,906.87 688,452,073.20后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 法定代表人：曹新彤 主管会计工作负责人：许鸿新 会计机构负责人：徐玲娣 7利利 润润 表表 编制单位：创元科技股份有
12、限公司 2009 年 1-12 月 单位：元 本期金额 上期金额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,726,003,918.0678,856,875.131,678,895,472.15 174,388,508.98 其中：营业收入 1,726,003,918.061,678,895,472.15 二、营业总成本 1,641,690,873.2385,309,929.951,597,800,584.56 177,698,750.69 其中：营业成本 1,334,941,668.8363,081,954.761,250,185,860.12 155,808,085.30利息
13、支出 营业税金及附加 18,000,640.742,536,477.6518,097,628.48 2,414,801.18销售费用 68,615,294.201,604,756.0480,067,675.89 3,709,809.97管理费用 204,256,128.7115,454,668.80226,258,799.65 10,280,701.11财务费用 11,326,471.753,483,793.0117,170,240.07 5,453,134.75资产减值损失 4,550,669.00-851,720.316,020,380.35 32,218.38 加：公允价值变动收益（损失
14、以“-”号 填列） 227,162.18-391,237.18 投资收益（损失以“-”号填列） 47,012,413.7995,151,224.128,619,240.00 38,613,355.72其中： 对联营企业和合营企业的投 资收益 591,897.48591,897.481,358,896.04 1,330,483.48汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 131,552,620.8088,698,169.3089,322,890.41 35,303,114.01加：营业外收入 19,451,389.6530,000.0016,824,736.85 35
15、4,803.10减：营业外支出 1,958,471.892,123.022,576,203.57 30,293.78其中：非流动资产处置损失 633,394.05218,284.60 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 149,045,538.5688,726,046.28103,571,423.69 35,627,623.33减：所得税费用 26,513,279.829,554,990.1818,864,230.34 1,768,662.71 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 122,532,258.7479,171,056.1084,707,193.35 33,858,960.62归属于母公司所有者的净利润 85,831,762.3479,171,056.1048,454,986.08 33,858,960.62少数股东损益 36,700,496.4036,252,207.27 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.360.330.20 0.14（二）稀释每股收益 0.360.330.20 0.14 七、其他综合收益 1,286,654.001,020,000.0
