多来教育会计电算化2013版

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1、河南省初级会计电算化考试应试指南（2013 最新版） 实务操作流程 实务考试试题 理论试题库实务操作流程实务操作流程准备工作：准备工作： 1、根据要求，将系统时间修改为:2010-01-31（考试时，如果没有要求则不需要修改） ； 2、点击系统管理系统注册操作员：admin(没有密码)确定； 3、点击帐套恢复C 盘备份102UF2KAct.Lst确定确认；同样方法依次恢复 103、105、131 帐套； 4、点击帐套备份，从下拉框中选择 201 帐套，并在“删除当前帐套”前打钩确定确认； 5、重新注册，然后点击权限操作员，找到 21 刘方，选择删除； 6、将桌面上 HNKJ 文件夹复制到 D

2、盘。 注：考试时不用操作 36。建立账套及基础资料设置操作建立账套及基础资料设置操作一、建立帐套 1、建立帐套：（1）点击帐套建立“帐套信息”页面，输入题上给出的帐套号、帐套名称以及启用会计期下一 步； （2） “单位信息”页面，输入题上给出的单位名称、单位简称下一步； （3） “核算类型”页面，按题目要求修改行业性质以及帐套主管下一步； （4） “基础信息”页面，在“有无外币核算”前打勾完成；会出现“可以创建帐套了么”的对话框 是；然后会 出现“将要建立的年度数据库已经存在，但不在系统控制内，是否删除？”对话框 是（注：考试时，不会出现后 一个对话框） ； （5） “分类编码方案”页面，科目

3、编码级次为：42222确认；“数据精度确认”页面，为默认设置，不需要修改 确认；“创建帐套北京启明科技公司：201 成功”对话框确定；然后会出现“是否立即启用帐套”对话框是； （6） “系统启用”页面，点击总账子系统前的方框，在出现的对话框中，选择启用的日期为 2010 年 1 月 1 日确定 退出。 2、增加操作员：点击权限操作员“操作员管理”页面，选择增加“增加操作员” ，输入题上给出的编号、姓名、 口令以及所属部门增加退出。 3、设置操作员权限：点击权限权限，在“操作员权限”页面中，选择左面的操作员 21 刘方右面的下拉框中选择 201 帐套增加在出现的页面中，双击选择左面列表框中的总账

4、和财务报表确定退出； 二、设置基本信息 选择信息门户，用户名：选择信息门户，用户名：1111；账套；账套 102102；操作日期；操作日期 20102010 年年 1 1 月月 1 1 日，并进行以下操作：日，并进行以下操作： 1、设置部门档案：基础设置机构设置部门档案增加输入题上给出的部门编码、部门名称以及部门属性保 存退出； 2、设置职员档案：基础设置机构设置职员档案输入题上给出的职员编号、职员名称，双击所属部门，选择职 员所属的部门增加退出（注：此处没有保存，所以需要点击增加，这样录入的信息才会保存） ； 3、设置供应商档案：基础设置往来单位供应商档案增加输入题上给出的供应商编码、供应商

5、名称以及供应 商简称保存退出； 4、设置客户档案：基础设置往来单位客户档案增加输入题上给出的客户编码、客户名称以及客户简称保 存退出； 5、设置会计科目：基础设置财务会计科目增加输入题上给出的科目编码、科目名称，外币核算选择美元 确定退出； 补：（1）设置会计科目：基础设置财务会计科目增加输入题上给出的科目编码、科目名称，辅助核算中选 择“部门核算”确定退出； （2）设置会计科目：基础设置财务会计科目增加输入题上给出的科目编码、科目名称，辅助核算中选择 “日记账” 、 “银行账”确定退出； （3）设置会计科目：基础设置财务会计科目增加输入题上给出的科目编码、科目名称，选择“数量核算” ，并按要

6、求输入计量单位“台”确定退出； 6、设置凭证类别：基础设置财务凭证类别分类方式选择“收款凭证、付款凭证、转账凭证”确定设置凭 证限制条件后退出。难点：需要设置收款凭证借方必有：库存现金、银行存款；付款凭证贷方必有：库存现金、银 行存款；转账凭证凭证必无：库存现金、银行存款。详见下图：（1001 与 1002 之间为英文的“,” ）：类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002 付付款凭证贷方必有1001,1002 转转账凭证凭证必无1001,1002 补：基础设置财务凭证类别分类方式选择“现金凭证、银行凭证、转账凭证” 确定设置凭证限制条件： 现金凭证：凭证必有：1001

7、；银行存款：凭证必有：1002；转账凭证：凭证必无：1001,1002退出。 7、设置外币：基础设置财务外币种类增加输入币符、币名增加，左面的框中会出现澳元点击“澳元” 在“固定汇率”2010.01 对应的单元格中输入：6.4退出； 8、设置付款条件：基础设置收付结算付款条件增加，设置如下： 付款条件编码付款条件表示信用天数优惠天数 1优惠率1优惠天数 2优惠率2优惠天数 3优惠率3优惠天数 4优惠率404 6054152301600 之后保存，付款条件处会自动生成“4/5，2/15，1/30，n/60”退出；总账系统总账系统一、录入期初余额 请选择用户名：11；账套 102；操作日期 201

8、0 年 1 月 1 日，并进行以下操作： 1、总账设置期初余额，把金额直接填到相应的科目后面，如果不好找，就点击查找，输入科目名称进行查找； 2、输入应付账款的期初余额：总账设置期初余额查找到会计科目“应付账款” 双击一下该栏，进入“客户 往来期初”界面点击菜单栏的“增加”按钮，对照题上要求增加到表格内退出。 3、输入应收账款的期初余额：方法同应付账款期初余额录入。 补：如果录入原材料、库存商品的期初余额，不仅需要填入总金额，还需要填入数量。 4、总账账簿查询明细账，在“月份综合明细账”中选择“银行存款”勾选“包含未记账凭证”确认，进入 “银行存款明细账” 。点击“总账”进入“银行总账”-退出

9、； 5、总账账簿查询在“发生额及余额查询条件”页面选择“本期发生额无余额、累计有发生显示”以及“包含未 记账凭证” ，点击“确认” ，显示“发生额及余额表”即可。 若题目换为“查询应收账款的科目余额表”方法类似。二、记账凭证 请选择用户名：12（1、2 题） ；11（37 题） ；账套 103；操作日期 2010 年 1 月 31 日，进行以下操作：1、填制凭证并保存：总账填制凭证增加。凭证填制要求如下： （1）在借方“摘要”栏手工输入凭证摘要，回车； （2）在借方科目栏点击右下角的放大镜获取对应的会计科目，回车； （3）在“借方金额”栏输入相应金额，回车，则贷方摘要会自动显示，回车； （4）

10、获取出贷方会计科目再回车到“贷方金额”上录入贷方金额； （5）把“凭证字”改为相对应的凭证类型（收、付、转） ； （6）点击“保存”按钮退出。 2、修改凭证金额：总账填制凭证查询凭证类别选择“转账凭证” ，凭证号为“0001” ，确认点击“应收票据” 修改为“应收账款” ，回车之后，出现辅助项窗口，客户选择“广州力宏” ，确认；然后按题目要求，再直接修改借贷 方金额保存； 3、审核凭证：总账凭证审核凭证按题目要求找到要审核的凭证确定点击菜单栏中的“审核” 审核人出 现“陈明”退出（注：（1）若在审核时发现有提示“制单人与审核人不能是同一人” ，则表明在审核凭证时，忘了 更换操作员。补救方法：将

11、用户名更换为 11，进入 103 帐套，审核凭证；（2）审核签字为一步。 ） 4、总账凭证查询凭证在“未记账凭证”前打钩确认双击第一张凭证显示之后，退出； 5、总账凭证查询凭证辅助条件科目选择“实收资本” ，确认双击出现的凭证显示之后，退出； 6、总账凭证记账下一步下一步记账出现“期初试算平衡表” ，确认。 7、总账月末结账下一步对账下一步下一步结账。8、总账凭证填制凭证增加，分别选择凭证类别、填写摘要、选择科目名称、以及借贷方金额，核对无误后保 存。注意：选择完科目名称，回车时，需要填写辅助选项，按照题目上给出的条件填写。财务报表系统财务报表系统请选择用户名：11；账套 105；操作日期 2

12、010 年 1 月 31 日，并进行以下操作： 1、点击左面的财务报表点击菜单栏中 “文件”新建在模板分类中选择“小企业”小企业模板中选择“应交 增值税明细表” ，点击“确定”打开“应交增值税明细表”后，点击“文件”保存保存在 D:HNKJCbtesExamERP003 下，文件名命名为“应交增值税明细表-小企业.rep”即可。 2、点击左面的财务报表点击菜单栏中 “文件”新建选择“空报表”确定（1）点击菜单栏中的“格式” 表尺寸，改为“8 行 3 列”确认选中全部单元格，然后点击菜单栏中的“格式” ，找到行高，设置为 10；列宽 设置为 40，区域划线选择网线； （2）选中第一行，点击菜单栏

13、中的“格式”组合单元按行组合在第一行输入“管理费用明细表” ，并将字体改 为“黑体，20 号” 点击菜单栏中的“格式”“单元属性”对齐水平方向选择居中；垂直方向选择居中确 定； （3）将第二行合并单元格，方法同上点击菜单栏中的“数据”关键字设置依次分别选择“年、月、日” 然后点击菜单栏中的“数据”关键字偏移“年、月、日”分别偏移“-60、-30、0” 确定； （4）表名为“管理费用明细表.rep” ，保存在考生文件夹 D：HNKJCbtesExamERP004下。 3、点击左面的财务报表点击菜单栏中 “文件”打开D：HNKJ CbtesExamERP005下的“资产负债表-简表4.rep”：

14、（1）点击菜单栏中“编辑”“插入” “表页”选择一张，确定； （2）点击左下角，切换到“格式”页面选中 B4 单元格，设置“货币资金”的期末余额公式（注：货币资金期末 余额为库存现金与银行存款期末余额之和）： A 单击“菜单”栏的“fx”按钮，打开“定义窗口” ； B 单击“函数向导” ，在“函数分类”列表框内单击“账务函数” ； C 在“函数名”列表框内双击“期末（QM） ” ； D 在打开的“账务函数”窗口内， “账套号” 、 “会计年度”为默认不需要修改， “会计科目”一栏点击其右侧的 “”按钮获取为相应的会计科目如“库存现金” ，并选中左下角的“包含未记账凭证。 ”点击“确定” ； E

15、 在定义公式中已设置好的库存现金期末后写入“+”单击“函数向导” ，相同方式增加“银行存款”的期末函数， 最后点击确认； （3）将左下角切换到“数据”页面执行菜单栏的“数据”“关键字”“录入” ，在打开的“录入关键字”窗口， 修改关键字为“2010 年 1 月 31 日”单击“确认”即生成了报表数据，将报表以原文件名保存；采购、销售管理系统采购、销售管理系统请选择用户名：11；账套 102；操作日期 2010 年 1 月 31 日，并进行以下操作： 1、输入销售专用发票：销售管理销售发票增加，选择“专用发票”销售专用发票页面，开票日期、发票号、 客户名称、销售部门、销售类型选“普通销售”依次在表头选择、输入；仓库（选择“软件库” ） 、货物名称、数量、 无税单价依次在下面的表格中选择、输入保存退出； 2、输入收款单：销售管理收款结算客户栏中选择“广州力宏”增加“收款单”页面，依次将日期、部门、 结算方式、金额、摘要（摘要统一填写为“销售杀毒软件货款” ）填写在表头保存退出； 3、销售发票的核销：点击销售管理收款结算客户栏中选择“北京天宇”显示出客户为“北京天宇” 、金额为 234000 的收款单，选择核销表格中会显示出相应的销售发票,双击表格中“到期日”