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1、金属作为币材的优点：价值高；易分割；易保存；便携带。信用货币信用货币 1、银行券 以银行信用为基础的一种信用货币，是银行的债务证券。2、存款货币 活期存款与现金在执行货币职能时并无太大区别可以开出支票。马克思一般用价值尺度、流通手段、价值贮藏手段、支付手段、世界货币来表马克思一般用价值尺度、流通手段、价值贮藏手段、支付手段、世界货币来表述货币职能。述货币职能。在解释货币时应该注意包含两方面内容：一是货币是普遍被接受的作为购买、在解释货币时应该注意包含两方面内容：一是货币是普遍被接受的作为购买、支付的手段；二是货币是市场经济中的一般等价形态。支付的手段；二是货币是市场经济中的一般等价形态。货币制
2、度是指一个国家以法律形式规定的，该国货币流通的结构和组织形式。货币制度是指一个国家以法律形式规定的，该国货币流通的结构和组织形式。其目的是为了维护货币流通的稳定。货币材料的确定货币单位的确定其目的是为了维护货币流通的稳定。货币材料的确定货币单位的确定用法定货币金属按国家规定的规格经国家造币厂铸成的铸币为本位币，是一国用法定货币金属按国家规定的规格经国家造币厂铸成的铸币为本位币，是一国流通中的基本通货。辅币指日常零星交易或找零之用的小于一个货币单位的小流通中的基本通货。辅币指日常零星交易或找零之用的小于一个货币单位的小额通货。其面值为本位币的十分之一或百分之一。额通货。其面值为本位币的十分之一或
3、百分之一。 本位币为无限法偿货币：辅币为有限法偿货币本位币为无限法偿货币：辅币为有限法偿货币信用：是以偿还和付息为条件的价值单方面转移的借贷行为。信用：是以偿还和付息为条件的价值单方面转移的借贷行为。信用的特征：偿还性：必须要还，还要付息。是价值运动的一种特殊形式：商信用的特征：偿还性：必须要还，还要付息。是价值运动的一种特殊形式：商品交易是价值的双向转移，信用是单向。且只转移使用权。品交易是价值的双向转移，信用是单向。且只转移使用权。一、高利贷的特点一、高利贷的特点 1、极高的利率是高利贷的基本特征。资本主义之前的社会、极高的利率是高利贷的基本特征。资本主义之前的社会形态里在信用领域占统治地
4、位。形态里在信用领域占统治地位。2、高利率存在的原因（、高利率存在的原因（1） 就借者说，关系身就借者说，关系身家性命，无讨价还价的余地（为挥霍，也不怕利率高）。（家性命，无讨价还价的余地（为挥霍，也不怕利率高）。（2）资金供求关系：）资金供求关系：可供贷出的货币有限，而破产的家庭很多。（可供贷出的货币有限，而破产的家庭很多。（3）高利贷者也承担了极高风险。）高利贷者也承担了极高风险。资金流量分析资金流量分析 把国民经济划分为几个部门，从货币收支的盈余或赤字的角度建把国民经济划分为几个部门，从货币收支的盈余或赤字的角度建立数量模型，并据以进行统计分析，称为资金流量分析。立数量模型，并据以进行统
5、计分析，称为资金流量分析。商业信用是企业单位之间由于商品交易发生的债权债务关系。典型的商业信用商业信用是企业单位之间由于商品交易发生的债权债务关系。典型的商业信用是赊销。是赊销。商业信用的特点商业信用的特点债权人、债务人都是企业债权人、债务人都是企业借贷行为与商品买卖行为结合在借贷行为与商品买卖行为结合在一起，交易是信用产生的原因。一起，交易是信用产生的原因。票据的分类本票：支付承诺汇票：支付命令。汇票必须经付款人承兑。有商业票据的分类本票：支付承诺汇票：支付命令。汇票必须经付款人承兑。有商业承兑汇票和银行承兑汇票之分承兑汇票和银行承兑汇票之分票据流通票据流通票据的背书转让票据的背书转让 以转
6、让票据权利为目的的书面行为。任何背书人以转让票据权利为目的的书面行为。任何背书人对债务偿还负有无限连带责任。对债务偿还负有无限连带责任。商业信用的作用和局限性（商业信用的作用和局限性（1）作用：有利于协调企业间的关系，保证生产流通）作用：有利于协调企业间的关系，保证生产流通的连续进行，润滑生产流通过程，促进经济发展。（的连续进行，润滑生产流通过程，促进经济发展。（2）局限性：）局限性：A：有严格的：有严格的方向性。方向性。B：商业票据只能在彼此有经常往来的企业之间流通，不方便。：商业票据只能在彼此有经常往来的企业之间流通，不方便。银行信用银行信用 指以金融机构作为媒介所进行的货币借贷，是金融机
7、构对工商企业指以金融机构作为媒介所进行的货币借贷，是金融机构对工商企业提供的信用。提供的信用。2 特点特点以金融机构为媒介的。以金融机构为媒介的。借贷的对象直接就是货币。借贷的对象直接就是货币。间接融资与直接融资间接融资的资金供求双方不直接发生债权债务关系，而是间接融资与直接融资间接融资的资金供求双方不直接发生债权债务关系，而是以金融机构作为中介。直接融资的资金往来直接发生在盈余和赤字单位之间，以金融机构作为中介。直接融资的资金往来直接发生在盈余和赤字单位之间，即便有金融机构出现，也只是服务、提供方便，并非从事债权债务的中介活动。即便有金融机构出现，也只是服务、提供方便，并非从事债权债务的中介
8、活动。国家信用是国家为当事人一方的借贷行为，国家通常以债务人的身份出现。工国家信用是国家为当事人一方的借贷行为，国家通常以债务人的身份出现。工具具-国债国债消费信用是指对消费者个人提供的，用以满足其消费方面的货币需求的信用。消费信用是指对消费者个人提供的，用以满足其消费方面的货币需求的信用。消费信用的种类：消费信用的种类：赊销：企业向消费者提供。赊销：企业向消费者提供。分期付款：企业向消费者提分期付款：企业向消费者提供的一种长期消费信用在货款付清之前，商品所有权属于企业。供的一种长期消费信用在货款付清之前，商品所有权属于企业。消费贷款：消费贷款：消费者向银行贷款用于自己消费。消费者向银行贷款用
9、于自己消费。信用卡透支。信用卡透支。国股份公司是通过出售股权来筹集社会资金，并构成独立经济法人的企业组织国股份公司是通过出售股权来筹集社会资金，并构成独立经济法人的企业组织形式。形式。际信用际信用 1、国际借贷：国家之间的债权债务、国际借贷：国家之间的债权债务 2、国际直接投资：股权投资、合资、国际直接投资：股权投资、合资、独资独资股份公司是通过出售股权来筹集社会资金，并构成独立经济法人的企业组织形股份公司是通过出售股权来筹集社会资金，并构成独立经济法人的企业组织形式。式。股份有限公司的特点：公司的资本通过发行股票方式筹集；股票是公司的所有股份有限公司的特点：公司的资本通过发行股票方式筹集；股
10、票是公司的所有权证明，持有人为股东，股东对公司只负权证明，持有人为股东，股东对公司只负“有限有限”责任；股东不能退股，但可以责任；股东不能退股，但可以出售、转让；股东有投票权；经营由专门的经理人员进行出售、转让；股东有投票权；经营由专门的经理人员进行股份公司与信用的关系股份公司与信用的关系 信用关系的普遍发展是股份有限公司存在的前提条件：信用关系的普遍发展是股份有限公司存在的前提条件：1、在信用基础上形成的货币资金的借贷市场，使股票的发行和转让成为可能；、在信用基础上形成的货币资金的借贷市场，使股票的发行和转让成为可能；2、有限责任准则是、有限责任准则是“投资投资”对对“信用信用”的借鉴。的借
11、鉴。金融体系的五个构成要素：金融体系的五个构成要素：1、货币流通；、货币流通；2、金融机构；、金融机构；3、金融市场；、金融市场；4、金、金融工具；融工具；5、制度和调控机制。、制度和调控机制。从剩余价值论的观点来概括：利息是利润的一部分，是剩余价值的转化形式。从剩余价值论的观点来概括：利息是利润的一部分，是剩余价值的转化形式。 利息的转化利息的转化 1、利息转化为收益的一般形态、利息转化为收益的一般形态 2、收益的资本化、收益的资本化收益的资本化收益的资本化 任何有收益的事物，即使它并不是一笔贷放出去的货币，甚至也任何有收益的事物，即使它并不是一笔贷放出去的货币，甚至也不是真正有一笔现实的资
12、本存在，都可以通过收益与利率的对比而倒算出它相不是真正有一笔现实的资本存在，都可以通过收益与利率的对比而倒算出它相当于多大的资本金额。这称之为当于多大的资本金额。这称之为“资本化资本化”。 利率是指借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率。利率是指借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率。 利率利率=利息额利息额/本金本金基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。其他利率会相应基准利率：是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。其他利率会相应随之变动的利率。随之变动的利率。 实际利率是物价不变，从而货币购买力不变条件下的利率，或假设没有通货膨实际利率是物价不变，从而货币购买力不变
13、条件下的利率，或假设没有通货膨胀时的利率。胀时的利率。名义利率是包含由对通货膨胀补偿的利率。我们平时看到的都是名义利率名义利率是包含由对通货膨胀补偿的利率。我们平时看到的都是名义利率借贷期内不能调整的利率叫固定利率。借贷期内可以定期调整的利率叫浮动利借贷期内不能调整的利率叫固定利率。借贷期内可以定期调整的利率叫浮动利率。率。市场利率是随市场规律而自由变动的利率。市场利率是随市场规律而自由变动的利率。公定利率是由非政府部门的民间金融组织，如银行公会等确定的利率。公定利率是由非政府部门的民间金融组织，如银行公会等确定的利率。官定利率是由政府金融管理部门或者中央银行确定的利率，也叫法定利率。官定利率
14、是由政府金融管理部门或者中央银行确定的利率，也叫法定利率。优惠利率是指略低于一般贷款利率的利率。优惠利率一般贷给信誉好、经营状优惠利率是指略低于一般贷款利率的利率。优惠利率一般贷给信誉好、经营状况良好且有良好发展前景的借款人。同时优惠利率体现一个国家的产业政策。况良好且有良好发展前景的借款人。同时优惠利率体现一个国家的产业政策。长期利率：一年期以上的信用行为，叫长期信用，相应的利率叫长期利率。长期利率：一年期以上的信用行为，叫长期信用，相应的利率叫长期利率。短期利率：一年期以下的信用行为，叫短期信用，相应的利率叫短期利率。短期利率：一年期以下的信用行为，叫短期信用，相应的利率叫短期利率。单利单
15、利:指仅以本金计算利息，新增利息不再计入本金重复计息的利息计算方法，指仅以本金计算利息，新增利息不再计入本金重复计息的利息计算方法，常用于短期借贷。计算公式是：利息常用于短期借贷。计算公式是：利息=本金本金利率利率期限期限复利：一种将上期利息计入本金并一并计息的利息计算方法。复利：一种将上期利息计入本金并一并计息的利息计算方法。如果承认资本只依其所有权就可取得一部分社会产品的分配权利是合理的，那如果承认资本只依其所有权就可取得一部分社会产品的分配权利是合理的，那就必须承认复利存在的合理性。就必须承认复利存在的合理性。终值终值 终值就是前面所说的本利和终值就是前面所说的本利和 现值现值 由终值逆
16、算出来的本金称为现值由终值逆算出来的本金称为现值影响利率的其他因素影响利率的其他因素 经济周期通货膨胀货币政策和财政政策国际政治经济关系经济周期通货膨胀货币政策和财政政策国际政治经济关系利率管制利率管制到期收益率到期收益率相当于投资人按照当前市场价格购买债券并且一直持有到期收益率到期收益率相当于投资人按照当前市场价格购买债券并且一直持有到期满时可以获得的年平均收益率。到期满时可以获得的年平均收益率。 利率的作用微观角度影响个人收入在消费与储蓄之间的分配利率的作用微观角度影响个人收入在消费与储蓄之间的分配 影响企业的经营管影响企业的经营管理和投资理和投资 宏观角度宏观角度 影响货币的需求与供给影响货币的需求与供给 影响市场的总供给与总需求影响市场的总供给与总需求 影响影响物价水平的升降物价水平的升降 影响国民收入分配的格局影响汇率和资本的国际流动影响经济影响国民收入分配的格局影响汇率和资本的国际流动影响经济成长和就业成长和就业 广义的金融市场：实现货币的借贷、办理各种票据和有价证券的买卖借以融通资金的市场狭义的金融市场：通
