银行全面风险管理政策

《银行全面风险管理政策》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行全面风险管理政策（31页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、 1 中国光大银行全面风险管理政策中国光大银行全面风险管理政策 第一章第一章 总则总则 第一条第一条 为完善风险管理体系和控制机制，全面提升风险管理能力，有效维护本行的稳健运行和持续发展，根据中华人民共和国商业银行法等法律法规和中国银行业监督管理委员会颁布的监管文件，并参照巴塞尔新资本协议有关要求，制定本政策。 第二条第二条 风险是导致商业银行的资本、价值或收益遭受损失的可能性和影响程度。 通过风险识别机制，本行定期对所面临的各类风险进行全面识别，并在各类风险中认定主要风险。主要风险是指可能导致重大损失的风险，以及独立评估风险程度不高、但与其他风险相互作用可能导致重大损失的风险。 本行面临的主

2、要风险包括：信用风险（含国别风险） 、市场风险、操作风险（含信息科技风险、法律风险） 、合规风险、流动性风险、银行账户利率风险、集中度风险、资产证券化风险、声誉风险、战略风险等。 第三条第三条 风险管理是识别、计量、监测和控制风险的全过程。 全面风险管理是指本行围绕发展战略及风险偏好，建立和完善覆盖所有主要风险的全面风险管理体系，全面、有效地实施风险管理，确保发展战略、经营目标的实现。 本行全面风险管理体系由风险文化和组织、政策、流程、技术管理体系等构成，主要包括以下要素： （一）有效的董事会和高级管理层监督。 2 （二）适当的风险管理政策、程序和限额。 （三）全面、及时地识别、计量、监测和控

3、制风险。 （四）完善的内部控制和有效的监督机制。 （五）完善、有效的管理信息系统。 （六）适当的风险资本分配机制。 （七）有效的危机处理机制。 本行通过内部资本充足评估程序实现资本要求与风险水平和风险管理能力的密切结合，有效维护本行的稳健运行和持续发展，提高抵御风险的能力。 第第四四条条 本行全面风险管理原则 （一）风险管理创造价值原则。全面风险管理目标应与发展战略目标一致，风险管理应平衡风险与收益，确保银行业务健康发展，实现股东价值的最大化。 （二）独立性原则。清晰界定业务部门和风险管理部门的职责和报告路线，并确保风险管理部门的独立性。 （三）全面性原则。风险管理覆盖银行整体及各产品、各业务

4、条线、各业务环节，覆盖所有的部门和岗位，对每一类风险都有效地管理。 （四）全员参与原则。建立全员参与的风险文化和配套机制，董事会、 高级管理层及所属全体经营管理人员都应按照其工作职责参与风险管理工作，承担相应风险管理职责。 （五）匹配性原则。确保资本水平与承担的风险相匹配、收益与承担的风险相匹配，资产规模与风险管理能力相匹配，在适度风险水平下开展经营活动。 3 （六）审慎性原则。严格遵守审慎经营规则。 （七）有效融合原则。在确保风险管理相对独立的基础上，使风险管理更加贴近市场和业务，促进风险管理人员和业务人员充分合作，共谋发展、共担风险。 第五条第五条 全面风险管理目标 本行建立和完善与发展战

5、略、经营目标及财务状况相适应的，符合巴塞尔新资本协议， 并与本行内部资本充足评估程序相互衔接和配合的全面风险管理体系，控制本行承担的风险在可承受的风险限度内，确保收益与承担的风险相匹配，实现股东价值的最大化。 第二章第二章 风险战略和风险战略和风险风险偏好偏好 第第六六条条 本行须根据风险状况和外部环境， 确定与本行发展战略相适应的风险战略和风险偏好， 并建立和完善风险战略和风险偏好的形成、传导和定期回顾机制。 风险战略是本行根据自身条件和外部环境， 为了实现发展战略进行的总体性、指导性规划，包括确定风险偏好、风险容忍度、风险管理有效性标准等风险管理目标和选择适合的风险管理工具等。 风险偏好是

6、建立于全行层面的，反映本行愿意承受的风险程度的总体观点。 本行以风险调整后收益最大化为导向， 坚持内涵式增长的发展模式。 第第七七条条 董事会根据股东要求及本行发展战略、监管约束、资本总量和业务特长、管理能力等, 确定风险承担总量、种类、结构以及目标风险轮廓等，选择确定银行风险偏好。董事会定期听取关于风险战略和风险偏好体系执行情况的报告。 高级管理层负责实施董事会确定的风险战略和风险偏好。根据不4 同风险对象的市场发展潜力和自身比较优势, 选择目标风险, 制定业务计划和配置资源, 制定主要风险的管理政策、程序和限额等，确保各项限额与风险偏好保持一致，并与资本水平、资产、收益及总体风险水平等相匹

7、配， 通过将限额等风险容忍度指标体系分配至各业务条线、风险类型和产品线，使风险偏好贯彻于全行的所有层面，并确保风险偏好得到有效执行。 职能部门、分支机构等根据职能分工，以客户准入标准、信贷政策、信贷审批标准、投资指引、风险限额体系、定价和绩效评估等为载体，在日常经营管理活动中传导风险偏好。 本行须定期对风险战略和风险偏好体系进行有效性和合理性审查，并根据内外部环境变化对风险战略和风险偏好体系进行调整。 第第八八条条 本行须围绕发展战略、风险战略和风险偏好，建立和不断完善全面风险管理体系， 通过风险偏好的有效传导来实现对各类主要风险的管理。 第三章第三章 风险管理组织风险管理组织 第第九九条条

8、本行须建立董事会领导下的分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的风险管理组织体系。董事会和高级管理层对全面风险管理体系的有效性负主要责任。 本行风险管理组织体系由董事会、高级管理层、总行职能部门、分支机构、附属机构等层面组成。 第第十十条条 本行建立风险管理组织体系的基本原则： （一）建立有效的风险治理机制 清晰界定董事会、高级管理层、相关职能部门的风险管理职责及报告路线，形成职能清晰、独立运作、有效制衡的风险治理机制，建5 立良好的风险治理环境。 （二）建立总体上划分为三道防线的风险管理组织框架 1、第一道防线由各业务部门及业务单位组成，在业务前端识别、评估、应对、监控与报告风险。 2、

9、第二道防线由各风险管理职能部门组成，通过与业务部门及业务单位分立、 内部防火墙机制以及考评考核安排等确保各层次风险管理职能的独立性。 3、第三道防线由审计部门组成，针对本行已经建立的风险管理流程和各项风险的控制程序和活动进行监督、评价。 （三）投入足够资源，全面覆盖各类风险 本行须根据自身业务规模和复杂程度选择合适的风险管理组织架构，确保对银行总体风险和各业务条线、各分支机构和附属机构的风险进行有效识别、计量、监测和控制。本行应投入足够的资源以保证风险管理的有效性， 不应因业务发展和市场竞争而影响风险管理组织架构的完整性。 第第十十一一条条 董事会负责保证本行建立完善的风险管理体系并有效运行，

10、承担本行经营和管理的最终责任。 董事会是本行风险管理的最高决策机构，确定本行的发展战略和风险战略，决定本行的风险管理政策，设定风险偏好，并监督战略与政策的执行。 本行董事会下设风险管理委员会，负责拟定本行风险战略和可接受的总体风险水平，报董事会批准后实施；对高级管理人员在信用、市场、操作风险等方面的风险控制情况进行监督；对本行风险管理基本制度和风险管理机制进行评估， 并向董事会提出完善本行风险管理6 的意见；定期向董事会提交风险管理报告等。 第十第十二二条条 高级管理层负责实施董事会确定的发展战略、 风险战略和风险管理政策，完善风险管理组织体系，制定风险管理制度和业务细则，建立识别、计量、监测

11、和控制风险的程序和标准，对各类风险进行管理，保证本行的业务活动与董事会通过的风险战略、风险偏好和风险政策相符。 本行高级管理层设立资产负债管理委员会、风险管理委员会、内控合规风险预警委员会等专业委员会。 资产负债管理委员会负责全行资产负债的综合管理和结构调整，负责流动性风险管理。风险管理委员会负责全行风险管理工作，负责建立并维护全行风险管理体系，组织协调全行各项风险管理工作。 内控合规风险预警委员会负责全行内部控制及合规风险管理工作， 负责建立并维护全行内部控制及合规风险管理体系，组织协调全行各项内控及合规管理工作。 第十第十三三条条 本行须清晰界定业务部门和风险管理职能部门的职责划分和报告路

12、线，并确保各层次风险管理职能的独立性。 本行业务部门、风险管理职能部门、审计部门和运营支持管理部门等须相互独立，相互制衡。 本行在统一的风险管理理念、原则基础上，按照信用风险垂直化管理、市场风险集中化管理、操作风险层次化管理原则，根据不同业务条线/部门的业务规模、产品数量、业务复杂程度、风险特征、人员配置等方面的不同，采取差别化的风险管理组织模式，包括直接参与模式、风险派驻模式和窗口指导等模式。 （一）本行业务部门负责各类业务的开展及其风险管理，作为风险管理的第一道防线，在开展业务的过程中遵循风险管理政策、程序7 和限额等，对叙做的业务承担首要的风险管理责任。 （二）本行设立独立于业务部门的风

13、险管理职能部门，根据职责分工，对所负责的风险类别进行日常风险管理，监控风险管理政策、程序和限额的实施，并进行风险报告。 （三）本行运营支持管理部门负责各项业务操作流程的支持和监督， 确保具备相应的系统和人力资源等配套设施按规定职责实施风险管理，并承担相应的监督责任。 （四）本行审计部门对全行各部门及机构、岗位和各项业务实施全面的监督和评价，包括检查、评价、报告风险管理的充分性和有效性，对董事会负责。 第第十十四四条条 本行分别指定具体部门/团队，在高级管理层领导下，对各类主要风险进行统筹管理。 （一）本行信用风险管理由风险管理部、信贷审批部、派驻业务部门风险总监及其团队等统筹负责。 （二）本行

14、市场风险（不含银行账户利率风险）管理由市场风险总监及其团队统筹负责， 银行账户利率风险管理由计划财务部统筹负责。资金部及其他授权机构负责全行市场风险交易的执行。 （三）本行操作风险管理由风险管理部统筹负责。 （四）本行信息科技风险管理由信息科技部统筹负责。 （五）本行法律风险、合规风险管理由法律合规部统筹负责。 （六）本行流动性风险管理由计划财务部统筹负责。 （七）本行银行账户风险暴露的集中度风险管理由风险管理部、信贷审批部、派驻业务部门风险总监及其团队等统筹负责，交易账户风险暴露的集中度风险管理由市场风险总监及其团队统筹负责。 8 （八） 本行资产证券化风险暴露的信用风险管理、 市场风险管理

15、、流动性风险管理等分别由风险管理部、市场风险总监及其团队、计划财务部等统筹负责。 （九）本行声誉风险管理由办公室统筹负责。 （十）本行战略风险管理由战略管理部统筹负责。 第十第十五五条条 对分支机构的风险管理 分行行长主持所在分行的全面风险管理工作，负责创造良好的风险管理环境，确保风险管理体系的有效性和风险管理目标的实现。 本行对一级分行实行派驻分行风险总监制度。 分行风险总监由总行垂直领导，同时向所在分行行长汇报，并接受总行风险管理部、信贷审批部、资产保全部和法律合规部等的业务指导，保证风险管理的相对独立性。 分行风险总监负责所在行的信用风险管理以及授权权限内的授信审查审批工作，并协助分行行

16、长开展操作风险、合规风险管理工作。 二级分行、 异地支行和县域支行的行长主持所在行的全面风险管理工作。对二级分行、部分异地支行和县域支行实行派驻风险总监制度，风险总监由管辖分行派驻，接受管辖行风险总监的垂直领导并向所在行的行长汇报。 风险总监负责所在行的信用风险管理以及授权权限内的授信审查审批工作，并协助所在行的行长开展操作风险、合规风险管理工作。 第第十十六六条条 对附属机构的风险管理 本行董事会对包括附属机构的银行集团的公司治理总体负全部责任。本行依托董事会机制，从公司治理层面推进附属机构的风险管理。本行须建立和健全并表管理的组织架构，建立清晰的报告路线和9 完善的信息管理系统，督促和支持附属机构建立风险管理体系，确保附属机构的风险管理组织架构与其业务特点、规模和风险状况相匹配。 本行应逐步建立健全与附属机构之间的风险隔离机制，在业务、资金、人员和信息等方面进行适当隔离，合理控制并有效降低附属机构的风险对银行集团整体声誉和信用状况的负面影响。 第四章第四章