从业人员资格考试辅导

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1、山东省担保行业从业资格考试辅 导2010.9.30山东省担保行业从业资格考试辅导担保行业混乱局面即将结束融资性担保公司管理暂行办法促进担保 行业向规模化、规范化发展 担保行业引起了社会各界的高度重视与关注 山东省担保行业从业资格考试辅导一、信用担保的起步与探索实践1、起步w标志：1993年，第一家全国性专业信用担保机构中 国经济技术投资担保公司成立w法律依据： 1995年6月中华人民共和国担保法颁布 w试点：1997年在镇江召开了担保试点工作会，确定从 1998年起，江苏镇江、山东济南、安徽等十城市开始试 点 山东省担保行业从业资格考试辅导一、信用担保的起步与探索实践2、探索实践w依据：199

2、9年6月原国家经贸委出台关于建立中小企 业担保体系试点的指导意见 w框架：“一体两翼”w 政策性担保机构商业性担保机构、互助性担保机构w原则： “突破在地方，规范在中央” w成果：理念、政策、体系、机构、队伍 山东省担保行业从业资格考试辅导一、信用担保的起步与探索实践2、探索实践w理念：四大突破 w政策：三大政策 w体系：三大体系 w机构：四项制度与四项机制 w队伍：知识化、专业化、市场化 山东省担保行业从业资格考试辅导一、信用担保的起步与探索实践3、业绩（1）担保机构资本实力和服务能力显著增强 （2）注册资本过亿元担保机构发挥作用突出。 （3）国有出资的担保机构稳步发展。（4）面向中小企业提

3、供担保的业务方向明确。 （5）风险控制仍处在较高水平，社会效益突出。 山东省担保行业从业资格考试辅导二、近期国家和省关于加快信用担保体系建设的有关政策措施2000年，关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知 2003年，中华人民共和国中小企业促进法 2005年，关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干政策意 见（国发20053号，简称 “非公经济36条” ）。2006年，国办发200690号关于加强中小企业信用担保体系建设意见的 通知2009年，国发200936号关于进一步促进中小企业发展的若干意见2010年3月，国家七部委融资性担保公司管理暂行办法（令2010年第3号 ） 20

4、10年4月，财政部、工业和信息化部中小企业信用担保资金管理暂行办 法（财企201072号） 2010年5月，工业和信息化部关于加强中小企业信用担保体系建设工作的 意见（工信部企业2010225号） 2010年5月，国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见（国 发201013号） 山东省担保行业从业资格考试辅导二、近期国家和省关于加快信用担保体系建设的有关政策措施山东省： 山东省中小企业促进条例 关于贯彻国办发200690号文件进一步加强中小企业信用担保体系建 设的通知 关于贯彻中央进一步扩大内需促进经济增长十项措施的实施意见 关于支持中小企业又好又快发展的意见 关于进一步加强和改善中小企

5、业融资服务的意见 关于促进全省民营经济加快发展的意见 山东省信用担保机构备案暂行办法 山东省担保行业从业人员从业资格认证暂行办法 关于贯彻工信部2010225号文件进一步推进和完善我省中小企业信用 担保体系建设的实施意见 山东省中小企业信用担保资金管理暂行办法 山东省担保行业从业资格考试辅导三、融资性担保公司管理暂行办法 1、什么是融资性担保？n融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当 被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依 法承担合同约定的担保责任的行为。为什么要制定办法?（1）是促进融资性担保业健康发展的需要。（2）是融资性担保业规范经营、加强监管的需要。（3）是

6、防范和化解融资性担保业风险的需要 山东省担保行业从业资格考试辅导三、融资性担保公司管理暂行办法 2、产生的影响（1）规范经营让强者更强。 （2）行业新规或引发担保行业洗牌（3）盈利空间遭压缩。 山东省担保行业从业资格考试辅导三、融资性担保公司管理暂行办法 3、办法起草的指导思想：以科学发展观为指导，结合当前融资性担保业发展和监 管实际，加强对融资性担保机构的监督管理，防范化解融资 性担保风险，促进融资性担保业务健康发展，为发挥担保机 构缓解中小企业贷款难担保难作用创造必要的制度条件 。遵循的原则：紧密联系实际尊重市场规律着力规范管理 山东省担保行业从业资格考试辅导三、融资性担保公司管理暂行办法

7、 4、适用范围公司制融资性担保机构，即依法设立，经营融资性担保 业务的有限责任公司和股份有限公司。 5、基本框架和主要内容。共七章，五十四条（1）总则 （2）设立、变更和终止（3）业务范围 （4）经营规则和风险控制（5）监督管理 （6）法律责任（7）附则山东省担保行业从业资格考试辅导三、融资性担保公司管理暂行办法 6、前置审批今后凡是设立融资性担保公司及其分支机构，都应当先 经监管部门审查批准，由监管部门颁发经营许可证，并凭该 许可证向工商行政管理部门申请注册登记融资性担保公司变更事项涉及公司登记事项的，经监管 部门审查批准后，按规定向工商行政管理部门申请变更登记 。任何单位和个人未经监管部门

8、批准不得经营融资性担保 业务，不得在名称中使用融资性担保字样，法律、行政法规 另有规定的除外。 山东省担保行业从业资格考试辅导三、融资性担保公司管理暂行办法 7、设立融资性担保公司应具备的条件n有符合中华人民共和国公司法规定的章程；n有具备持续出资能力的股东；n有符合本办法规定的注册资本；n有符合任职资格的董事、监事以及高级管理人员与合格的从 业人员（管理办法由融资性担保业务监管部际联席会议另行 制定）；n有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度；n有符合要求的营业场所；n监管部门规定的其他审慎性条件。山东省担保行业从业资格考试辅导三、融资性担保公司管理暂行办法 8、融资性担保公司的最低注册资

9、本根据办法的规定，融资性担保公司注册资本的最低 限额由各省、自治区、直辖市监管部门根据当地实际情况确 定，但不得低于人民币500万元。山东省：按业务范围区县：2000万元市内：5000万元省内：10000万元跨省：30000万元山东省担保行业从业资格考试辅导三、融资性担保公司管理暂行办法 9、融资性担保公司可以开展的业务（一）贷款担保；（二）票据承兑担保；（三）贸易融资担保；（四）项目融资担保；（五）信用证担保；（六）其他融资性担保业务经监管部门批准，可以兼营以下部分或全部业务：（一）诉讼保全担保；（二）投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约 偿付担保等其他履约担保业务；（三）与担保业

10、务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务；（四）以自有资金进行投资；（五）监管部门规定的其他业务。山东省担保行业从业资格考试辅导三、融资性担保公司管理暂行办法 11、审慎监管一是实行审慎监管是由融资性担保公司的性质、定位决定的具有金融性和中介性两重属性 是特殊的金融机构二是实行审慎监管是由融资性担保业务的风险特征决定的对每笔担保业务的风险控制显得尤为重要 对融资性担保公司风险管控能力提出了很高的要求 三是实行审慎监管是融资性担保公司可持续发展的内在要求实施审慎的会计原则 加强进行风险提示和预警 山东省担保行业从业资格考试辅导三、融资性担保公司管理暂行办法 12、监管原则担保公司应当以安全性、流动性

11、、收益性为经营原则，并建 立市场化运作的可持续审慎经营模式担保公司及其分支机构的市场准入、业务范围实行前置行政 许可，推行许可证管理制度对融资性担保机构的资本、放大倍数、拨备、公司治理、内 部控制、风险集中度、关联交易、信息披露、高管及从业人 员资格管理等方面实施审慎监管山东省担保行业从业资格考试辅导四、复习重点1.信用与担保1.1 什么是信用？什么是信用体系？信用体系的组成。 1.2 信用体系建设的历程。1.3 中国担保的起步。担保法的颁布实施。 1.4 什么是担保？反担保？担保的方式？担保行为原则 ？ 1.5 担保与保险的区别。 1.6 担保机构的类型或者说担保的主要模式。主要特征 。 1

12、.7 担保机构的运营原则。理解安全性、赢利性、流动 性三原则的内涵。 1.8 理解担保机构的社会基础和市场基础。山东省担保行业从业资格考试辅导四、复习重点2. 担保企业会计核算2.1 理解现金流。 2.2 理解担保准备金。准备金如何提取和使用。2.3 掌握担保机构的社会效益指标、财务评价指标。 2.4 掌握担保机构最低偿债能力。3.担保机构的风险管理3.1 掌握担保机构风险管理流程，风险处置的方法。 3.2 理解风险管控的措施。 3.3理解影响担保机构可持续发展的主要因素。 山东省担保行业从业资格考试辅导四、复习重点4.担保业务操作4.1 掌握融资担保的概念和内涵。 4.2 理解担保项目评估的

13、含义和分类，评估的内容。4.3 了解资产评估。 4.4 掌握担保项目的主要风险 4.5 掌握反担保的概念、类型，反担保措施的评估、审 核、生效，反担保措施开发和反担保物的选择。4.6 了解债务重组。 山东省担保行业从业资格考试辅导四、复习重点5.担保法律 5.1 了解担保法律关系、保证合同的订立 5.2 了解再担保责任的履行，一般保证责任和连带保证 责任 5.3 了解担保责任的代偿与解除 5.4理解抵押与抵押财产的规定 5.5 。 5.6 了解土地使用权、质押与质押合同、留置和留置权 5.7 掌握物权法的主要原则和内容 5.7.1 动产与不动产 5.7.2 什么是物权？物权的种类 5.7.3

14、物权的效力、变动 5.7.4 了解相关物权法的条文规定 山东省担保行业从业资格考试辅导四、复习重点6.担保的相关政策措施 中小企业促进法 融资性担保公司管理暂行办法 国务院关于鼓励和支持个体私营等非公有制经济发展的 若干规定（国发20053号，简称非公经济36条） 国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见（国 发200936号） 国务院办公厅转发发展改革委等部门关于加强中小企业 信用担保体系建设的通知（国办发200690号） 财政部、工业和信息化部中小企业信用担保资金管理暂 行办法（财企201072号） 工业和信息化部关于加强中小企业信用担保体系建设工 作的意见（工信部企业2010225号）

15、 国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见 （国发201013号）山东省担保行业从业资格考试辅导四、复习重点6.担保的相关政策措施 山东省中小企业促进条例 山东省融资性担保公司管理暂行办法 省政府关于贯彻国发200936号文件进一步促进中小 企业发展的实施意见（鲁政发2009127号） 省政府办公厅关于贯彻国办发200690号文件进一步 促进中小企业信用担保体系建设的通知（鲁政办发 200734号） 山东省信用担保机构备案暂行办法 山东省担保行业从业人员从业资格认证暂行办法 关于贯彻工信部2010225号文件进一步推进和完善我省 中小企业信用担保体系建设的实施意见 山东省中小企业信用担保资金管理暂行办法要求：掌握重点条款，理解文件精神山东省担保行业从业资格考试辅导四、复习重点比如：简答题， 1各级财政如何加大支持力度，提高担保机构对中小企业的融资担保 能力？ 2国务院要求哪些部门为中小企业和担保机构开展抵押物和出质的登 记、确权、转让等提供优质服务？ 3国务院要求设立多层次中小企业融资担保基金和担保机构由哪级财 政出资？答案在：国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见