陕西省地税企业所得税申报系统V7.1标准版操作手册

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1、陕西地税企业所得税申报系统陕西地税企业所得税申报系统 V7.1V7.1 标准版操作手册标准版操作手册本手册只供陕西省地税企业所得税纳税人使用，企业在使用实际软件中若与操作手册稍微差异，应以实际软件版本为主。 说明：1、2014 年的最新版本是“陕西地税企业所得税申报系统 V7.1 标准版”和“陕西地税企业所得税申报系统 V7.1 简化版” ，适用于各类企业所得税在地税申报的用户。2、各地市企业用户可以到管辖区地方税务机关获取完整安装版 V7.1 安装包或者升级补丁安装包；另，如果各地市局官网提供完整版下载，企业用户可自行登录所在地市局官网网站下载获取。3、软件公司联系电话：029-878057

2、01 029-87805703目录目录1、 完整版软件正常安装完整版软件正常安装2、 软件填报软件填报3、 软件卸载软件卸载4、 部分业务填报说明部分业务填报说明要求要求：软件运行环境计算机硬件配置计算机硬件配置：CPU 2.0主频以上以上计算机，内存内存1G1G或以上或以上，推荐使用1024768的分辨率，根据需要还可以选择配备打印机和UPS不间断电源。操作系统操作系统：WindowsXP、Windows 7。第一部分：第一部分：系统完全安装系统完全安装完整版安装过程如下完整版安装过程如下： 首先打开软件安装包，第一步：鼠标左键双击图标 之后出现运行界面：第二步：点击安装程序后出现如下界面后

3、点击“下一步下一步”第三步：之后出现以下界面：注意：用户名和公司名称可以设置，设置方式如上图例，或者可以不用设置，但不能空 置。序列号不能修改否则影响安装。第四步：继续点击“下一步”后出现安装路径界面：第五步：出现该界面时用户可以自行选择安装路径，点击“浏览”选择安装路径，也就是 说可以将软件装到其它盘符下，但是选择其它盘符后不能自己建立中文文件夹安装，否则安装之后不能登录系统，系统在安装时会自动生成一个文件夹“FealdeeSoft” 。一般建 议选择默认安装，直接点击“下一步” ，系统则自动安装到默认路径。第六步：安装类型系统默认“典型”然后点击“下一步” 。第七步：“典型”不需修改。继续

4、点击“下一步” 。第八步：程序安装进程需要一段时间请等待。第九步：安装成功，点击“完成” 。特别提示：特别提示：1、软件安装完成后，首次登陆软件前先双击桌面上的快捷图标“初始化应用服初始化应用服务器务器” ，执行系统服务启动，初始化完毕界面会自动关闭，不要人为手动关闭。2、计算机计算机操作系统是操作系统是 Windows Vista 和和 Windows 7 的用户要注意，启动的用户要注意，启动“初始初始 化应用服务器化应用服务器”的时候，鼠标右键点击的时候，鼠标右键点击“初始化应用服务器初始化应用服务器”图标，从弹出图标，从弹出 的菜单里点击的菜单里点击“以管理员身份运行以管理员身份运行”就

5、可以。就可以。系统初始化界面如下，启动完成后界面会自动关闭。第十步：系统登陆。鼠标左键双击桌面快捷图标： 弹出登陆界面如图：软件的登录初始密码为“admin”第二部分第二部分：软件填报软件填报一、申报准备一、申报准备（一）企业基本信息打开“企业基本信息”模块，出现“新增” 、 “编辑” 、 “删除” 、 “刷新”和“设置当前公司” 按钮。首先点击“新增新增”按钮，出现“单位基本信息管理”对话框。请企业根据有关证照资料， 逐项准确录入，基本信息各栏不能为空，然后点击“保存” 。切记要进行下一步操作必须选 上该单位，点击“设置当前公司设置当前公司”按钮，设置为当前公司后继续进行后续操作。这里要注意

6、两个地方“税务登记号”“管理代码”一定要填写正确，否则会在 税务局申报时出现不必要的麻烦。（二）申报所属时期1、打开“申报所属时期”界面，年度申报时仅填列当前“申报年度”.2、季度/月度预缴申报除了填写“申报年度”外，还需选择“申报类型”和“申报时期” 。 填列选择后点击“保存” 。（三）企业涉税信息录入打开“企业涉税信息录入”界面，在界面中间选择涉税信息类别，右边界面填列信息。注意：1、每填完一个类别都需点击“保存”按钮。 2、金融企业“会计核算标准”必须选择“企业会计准则” ；事业单位选择“会计制度” 。 一般企业三个其中任何一个都可以选择，但是要根据企业本身的实际情况选择准确，因为 这项

7、选择直接影响后边的运算和相关会计科目的提取。一般企业里选准则的都是上市公司 或者特殊的企业。 3、涉税信息录入中必填项都显示为红颜色，不能漏掉任何一项，其中“资产总额”和 “从业人数”两项都不不能填零。 4、其他资料下有几项要特别注意的事项， “工会经费” “住房公积金” “本年累计实 际已预缴的所得税额” 。缴纳工会经费的单位如果在这漏填了那么系统会对工会经费自动调 增，住房公积金道理类似，这里所指是缴纳的单位，不缴纳的单位不会调增， 5、如果在汇算前有单位已经预缴过部分所得税，那么在其他资料的第四行填列，该数 据会提取到主表的 34 行。 6、涉水信息中的“各项比率” “以前年度相关资料”

8、各单位根据自己单位的实际情 况需要填写的填写，不需要填的就不必填也不用保存。二、申报数据输入二、申报数据输入1、打开“申报数据输入”界面，有“资产” 、 “负债” 、 “权益” 、 “损益”和“调整项目”五 项分类。申报数据输入界面分为三个区：左边分为选项卡，中间为树型结构选择区，最右 边为企业单位输入数据区。 2、找到相应科目有两种方式： 在界面中间树型结构中点击，在右边填列金额。 在右边编辑区直接填入，点击有明细数据的科目时，界面自动跳入下一级，直到可 填入数字。 3、填入数据后直接点击“返回上一层并保存”系统会自动保存数据。 4、注意“本期财务数据输入”企业可以选择先填“损益”下是相关科

9、目，有三大类：“收 入、成本、费用” 。之后再填“负债”下是相关科目，注意， “负债”下的第一项“预收账 款”只是房地产企业填列，其他的企业一概不能填；另外附表 12（税金及附加、基金表）是从“负债”下提取数据；再次“负债”下的“应付工资”一定要填，否则与工资有关几 个科目会调增。之后根据本单位的具体情况再选择填列“资产” “权益” “调整项目”下的 相关科目。企业没有涉及到的相关科目无需填列也不用填零，空过就可以。三、三、几张相关明细表几张相关明细表打开界面后直接填入数据，无法填入的列或行是系统自动计算。填入数值后点击“保存” 。资产折旧、摊销纳税调整明细表资产折旧、摊销纳税调整明细表长期股

10、权投资所得（损失）明细表长期股权投资所得（损失）明细表特别提示：特别提示：弥补亏损台账弥补亏损台账的正确填法如下的正确填法如下弥补亏损台账本年企业盈利或亏损额数是系统计算出来的，手动填不了改不了，如果出现 本年数字和自己手工计算有差异，则有两个原因导致。其一，之前所填写的本期财务数据 输入下“损益”里的收入、成本、费用等填列有误，其二，该数字和附表 3（即纳税调整 明细表）有关系，附表 3 里有项目调整则这项数字就有变动，那么我们说明一下附表 3 为 什么会调整呢，原因是我们前面填列的某项不合适系统自动调整，检查修改后直到合适为 止，其三，以前年度亏损或盈利数据系统可自动提取，但前提是该系统里

11、有以前年度申报 过的汇算数据。四、资产损失表四、资产损失表资产损失扣除清单申报表资产损失扣除清单申报表 1企业以清单申报方式申报资产损失扣除的，资产损失的范围应按照 25 号公告第九条、 第十一条的规定执行。 2企业以清单申报方式向税务机关申报资产损失税前扣除的，应将各项损失分类汇总填列 企业资产损失税前扣除清单申报表 （一式两份，见附件 1） ，在进行企业所得税年度纳 税申报时，一并向主管地税机关报送。 3同清单申报资产损失有关的下列材料和与之相关会计核算资料由企业整理后留存备查。各项资产损失净额计算过程材料； 各项资产损失原因说明材料； 公告规定的相关内外部证据材料。 附表如图：资产损失扣

12、除专项申请表资产损失扣除专项申请表 1除清单申报的资产损失外，其他资产损失均实行专项申报方式申报税前扣除。企业无法 准确判别是否属于清单申报扣除的资产损失，可以采取专项申报的形式申报税前扣除。 2企业以专项申报方式向税务机关申报资产损失税前扣除的，应在企业所得税年度申报前 向主管地税机关提出资产损失税前扣除专项申报申请，将各项损失分类汇总填列企业资 产损失税前扣除专项申报表 （一式两份，见附件 2） ，并附报以下材料： 各项资产损失净额计算过程材料； 各项资产损失原因说明材料； 公告规定的相关内外部证据材料。 附表如下图：五、小型微利企业预缴适用优惠税率计算表五、小型微利企业预缴适用优惠税率计

13、算表预缴前报送备案资料（仅首次享受小型微利企业低税率优惠报送）表图如下：注：1从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和。2是否按小型微利企业预缴，按照企业上年度应纳税所得额、上年度平均资产总额、 上年度平均从业人数、指标判断。 3上述指标在企业汇算清缴时，应按照本年度应纳税所得额、本年度全年从业人数月 平均值、本年度全年资产总额指标月平均值指标再计算，以确定是否确实符合小型微利企 业条件。 4年度中间开业或者终止经营活动的，以实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关 指标。 5上述指标中的“标准值”为国家有关文件规定的标准。六、税务文书六、税务文书首先提示一下，

14、“税务文书”只是针对有税收优惠的企业单位填列，没有税收优惠的企 业单位不要填写也不用保存。 操作方式是，打开“税务文书”界面，纳税人应将税务机关或有关部门已给自己单位 批准的项目内容在此界面中选择列入。 点击“新增”按扭，选择审批项目，输入优惠税率或批准金额、税务事项通知书编号， 然后点击“保存” 。切记“税务事项通知书编号”在 V7.1V7.1 版本里是统一按照省局统一要求 按规则填写：例如：“陕西地税备字（陕西地税备字（20012001）第）第 123123 号号” 。特别提示：特别提示：特别提示：特别提示：其中“符合条件的小型微利企业税收减免”从 2010 年开始有新政策，满足条件享受此

15、政策的用户要在学习查阅清楚了新政策之后再行填列。七、汇总纳税企业所得税分配表七、汇总纳税企业所得税分配表适用于在中国境内跨省、自治区、直辖市设立不具有法人资格的营业机构，并实行 “统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调节”汇总纳税办法的居民企业填报。 进入“汇总纳税企业所得税分配表” ， 打开界面后填入数值，无法填入的列或行为系统自 动计算行。拥有分支机构 15 个以上的可以点击“新增”继续填列。填入数值后点击“保存” 。八、企业年度关联业务往来报告表八、企业年度关联业务往来报告表本报告表包括：“关联关系表（表一） ” 、 “关联交易汇总表（表二） ” 、 “购销表（表三） ”、 “劳

16、务表（表四） ” 、 “无形资产表（表五） ” 、 “固定资产表（表六） ” 、 “融通资金表（表七） ”、 “对外投资情况表（表八） ” 、 “对外支付款项情况表（表九） ”共九张报告表。适用于实行查账征收的居民企业和在中国境内设立机构、场所并据实申报缴纳企业所得税的非居民企业填报。详细填表方法见该册“明细表填报注意事项”关联交易汇总表即表二，该表不需直接填列数据，而是根据企业填列表三至表七相关数据关联交易汇总表即表二，该表不需直接填列数据，而是根据企业填列表三至表七相关数据后点击该表左上角后点击该表左上角“生成本年度数据生成本年度数据”自动计算得来。自动计算得来。如下图：十、财务报表输入十、财务报表输入财务报表数据输入分为：“资产负债表” 、 “利润表”和“现金流量表” 。这三张表的填列和手工表填列方式一致这里不再赘述。填完后要点击“保存” ，需要打印 的可以点“导出”导出后打印。注意： 这里是查询用的不填列的，否则财务报表数据填完之后保存时会提示保存失败。十一、报表管理十一、报