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1、 利润表 编制单位： 年 月 单位：元项目本月数本年累计数 上年同期数 一、营业收入减：营业成本营业务税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”填列）投资收益（损失以“-”填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”填列）减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”填列） 五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益利润表 编制单位： 年 月 单位：元项目本月数本年累计数 上年同期数 一、营业收入减：营业成本营业务税金及附加销售费用管理费
2、用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”填列）投资收益（损失以“-”填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”填列）减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”填列） 五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益资产负债表 编制单位： 年 月 日 单位：元资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数 流动资产流动负债 货币资金短期借款 交易性金融资产交易性金融负债 应收票据应付票据 应收账款应付账款 预付账款预收账款 应收利息应付职工薪酬 应收股利应交税费
3、其他应收款应付利息 存货应付股利 一年内到期的长期 债权投资其他应付款其他流动资产一年内到期的长期 负债 流动资产合计其他流动负债 非流动资产流动负债合计 可供出售金融资产非流动负债 持有至到期投资长期借款 长期应收款应付债券 长期股权投资长期应付款 投资性房地产专项应付款 固定资产预计负债 在建工程递延所得税费用 工程物资其他流动负债 固定资产清理非流动负债合计 生物性生物资产负债合计 油气资产所有者权益（或股 东权益） 无形资产实收资本（或股本）开发支出资本公积 商誉减：库存股 长期待摊费用盈余公积 递延所得税资产未分配利润 其他非流动资产 非流动资产合计所有者权益（或股 东权益合计） 资
4、产合计负债和所有者权益 合计多栏式明细账年凭证成本（费用）项目月日号摘要借方 金额贷方 金额接 或 贷余额现金 日记账年凭证月日号摘要借方金额贷方金额借 或 贷余额银行存款 日记账年凭证月日号摘要借方金额贷方金额借或 贷余额明细账年凭证收入发出结余月日号摘要数量单 价金额数量单价金额数量单价金额 总账年凭证月日号摘要借方金额贷方金额借 或 贷余额记账凭证年 月 日 号记账摘要科目二级科目明细科目借方金额贷方金额合计附：原始凭证 张会计主管 审核 记账 出纳 制单人资产负债表编制单位： 年 月 日 单位：元资产期末余额年初余额负债及所有者权益期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款交
5、易性金融资产应付票据应收票据应付账款应收账款预收账款其他应收款其他应付款存货应付职工薪酬待摊费用应交税费流动资产合计应付利息非流动资产：预提费用可供出售金融资产一年内到期的长期负债持有至到期投资流动负债合计固定资产非流动负债：在建工程长期借款工程物资应付债券固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产所有者权益：无形资产实收资本开发支出资本公积长期待摊费用盈余公积其他非流动资产未分配利润非流动资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计利润表编制单位： 年 月 单位：元项目行次本月数本年累计数一、营业务收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用（收益以“-”表示）资产减值损失加：
6、公允价值变动净收益（减损失）二、营业利润（亏损以“-”表示）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置净损失（净收益以“-”表示）三、利润总额减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”表示）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益试算平衡表年 月 日期初余额本期发生额期末余额 会计科目借方贷方借方贷方借方贷方合计科目汇总表第 号年 月 日 至 日 附单据 张会计科目借方发生额贷方发生额合计银行存款余额调节表2010 年 6 月 30 日项目金额项目金额企业银行存款的账面余额银行对账单的存款余额加：银行已收企业未收：加：企业已收银行未收：减：银行已付企业未付：减：企业已付银行未付：调节后的存款余额调节后的存款余额经核查，调节后的存款余额 。
