电子支付是随着电子商务的发展与银行支付系统电子化而发展

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1、 【反洗钱动态】利用电子支付工具洗钱与对策 【反洗钱动态】利用电子支付工具洗钱与对策 电子支付是随着电子商务的发展与银行支付系统电子化而发展起来的一种新型支付手段与方式。电子支付工具的出现和发展，从根本上改变了人们的支付方式，但也因为电子支付工具的网络性、加密性、便利性以及电子支付工具立法的欠缺，为洗钱这一犯罪行为在电子世界提供了更广阔的空间，产生了许多新问题。 一、电子支付工具的定义、特点和种类 （一）电子支付工具的定义和特点 所谓电子支付工具，是指单位、个人直接或授权他人通过电子终端发出支付指令，实现货币支付与资金转移的行为。广义的电子支付工具包括卡基支付工具、网上支付和移动支付（手机支付

2、）等。随着电子银行的兴起和微电子技术的发展，电子支付技术日趋成熟，电子支付工具的品种不断丰富。 电子支付工具从其基本形态上看是电子数据，它以金融电子化网络为基础，通过计算机网络系统以传输电子信息的方式实现支付功能， 利用电子支付工具可以方便地实现现金存取、汇兑、直接消费和贷款等功能。它区别于传统柜台支付结算方式，电子支付工具是柜台支付方式的延伸，除开户业务外，电子支付工具可以实现其他传统柜台支付业务的大部分功能，并具有三个显著特点： 1 虚拟性。在传统方式下，支付意味着实物形态的货币或者票据的流通，但在电子支付环境下，支付变成了电子信息的流动。在这个虚拟世界里， 电子信息本身并没有价值， 但一

3、旦被赋予了货币的含义，就成为了资金的载体，它可以按照支付指令即实现资金移动的效果，而无需现实的货币流动，从而使得支付行为完全虚拟化。 2 瞬时性。在电子支付中，作为支付信息和货币价值载体的电子数据工具在计算机通信网络中的传输速度是相当快的， 甚至可以忽略不计，因此，电子支付工具实现的是即时支付。支付者只需敲击一下键盘、点击一下鼠标或者刷一下卡，就可以实现资金的转移目标，而且资金数额无论大小，都可以在瞬间完成。瞬时性是电子支付工具的一个最吸引人的亮点。 3 国际性。随着计算机网络的发展，各国的计算机通信网络已直接或者间接地联为一个整体， 使计算机通讯网络具有了明显的国际性色彩。 尽管各国均以自己

4、的银行或者通信网络设施为基础建立了自己的支付体系，但由于计算机通讯网络环境的国际性，因而各国的电子支付体系并不是完全地与他国相互隔离；恰恰相反，各国为适应经济全球化的发展趋势而努力使自己的电子支付体系与世界相连， 以便更好地为客户提供金融服务，从而使电子支付呈现出国际性的特点。另外，各国金融银行或者其他金融机构积极提供跨国银行服务，也促进了电子支付的国际化。 （二）电子支付工具的种类 近年来，随着金融创新和银行智能化的发展，各种电子支付工具正呈现出加速发展的良好态势。 从目前情况来看， 主要包括以下几种： 1 网上银行，是利用计算机网络技术，通过计算机网络站点向客户提供全面、高效、安全服务的一

5、种综合银行业务形式，可以为客户提供网上查询、转账、 速汇通、 银证转账、 缴费、 网上支付、外汇买卖等服务。虽然目前网上银行提供的服务项目较多，但实际使用的网上银行功能仍以转账、速汇通为主。 2 电子支票，是另一种网上银行常用的电子支付工具,将传统支票改为带有数字签名的电子报文,或利用其他数字电文代替传统支票的全部信息。电子支票借鉴了纸张支票转移支付的优点，利用数字传递将钱款从一个账户转移到另一个账户。使用电子支票支付，支付交易成本低廉， 有利于银行为参与电子支付交易的商户提供标准的资金信息，是廉价高效的电子支付手段。 3 电话银行，是金融机构为客户开发的多功能、全天候的电话金融交易和服务系统

6、，可以为客户提供超时空的优质服务，电话银行客户可以享受账户查询、咨询投诉、转账、速汇通、银证业务、证券基金、外汇买卖等服务。 4 手机银行，是各金融机构与移动通信运营商合作，利用移动通信基础设施资源，拓展手机增值服务，开展类似于网上银行的网络金融业务，为客户提供包括信息查询、转账、代理缴费、证券业务等服务。 5 自助银行，包括自动取款机（ATM） 、自动存款机（CDM） 、自动存取款机、自助终端、外币兑换机、夜间存款机（也称夜间金库）等专用电子设备。自助银行服务不受银行营业时间的限制，具有方便、灵活、保密性良好的特点。自助银行可办理存款、取款、转账、证券买卖、外汇买卖、外币卡取现、补登存折、打

7、印对账单等业务。由于自助银行发展时间较长，设备技术成熟，客户无使用成本，因此自助银行成为银行电子支付体系中使用率最高的渠道。 6 电子钱包，是比较特殊的电子支付交易工具，可以由向社会公众提供商品和服务的商业机构直接发行， 实现支付职能时无需以银行为中介。目前我国发行的电子钱包支付范围比较狭窄，仅限于发行机构提供的商品和服务，如手机充值卡、电话充值卡等。这种电子支付工具把金额和相关的信息记录于镶在该卡上的芯片或磁条上， 取代了纸币在特定的范围内使用，并脱离了银行账户。 二、新型支付工具在我国的发展状况 近年来，随着金融创新和银行智能化的发展，各种新型电子支付工具如电子货币、手机银行等正呈现出加速

8、发展的良好态势。从目前情况来看，我国在银行业金融机构以外，出现了越来越多提供货币或价值转移服务的机构，例如各种网上支付公司。 在新型的非现金支付工具中，我国银行卡业务发展非常快。截至2005 年底，全国银行卡发卡机构 175 家，发卡量 96 亿张，2005 年银行卡总交易金额为47万亿元， 可以受理银行卡的特约商户有39万家。银行卡产品功能从单一的存取款和消费功能逐步拓展到投资、 理财服务， 交易渠道从销售终端和自动取款机等传统渠道逐步拓展到利用网络、手机、掌上电脑、固定电话等新兴支付渠道。 随着电子商务和电子银行的发展， 网上支付也逐渐成为普遍接受的支付手段，业务规模迅速增长，电话支付、手

9、机支付方式也开始备受青睐。非金融机构发行的具有电子钱包性质的储值卡迅猛发展。这种储值卡属于卡基电子货币，用于小额支付领域。目前，一些城市，如上海、广州和厦门等，卡基电子货币可用于公共交通、餐饮连锁店等。预计卡基电子货币将越来越多地用于公共交通、高速公路收费、汽车租赁、旅游集散地、停车场、加油站以及超市，并可能扩大到公用事业收费等。总体来说，我国的卡基电子货币发展起步较晚，规模较小，具有各地地方政府鼓励和推动的特征，其使用还局限于少数行业和特定地区。 三、犯罪分子利用电子支付工具洗钱 电子支付工具依赖网络所获得的快速、 匿名与数据虚拟等特性极大地方便了合法资金的转移，同时也让洗钱得到滋生。在电子

10、支付条件下，带有可供追踪的印钞号的传统纸币被一串电子符号所代替，洗钱者可以通过电子商务系统轻松地将大笔款额“洗”得干干净净，无需抛头露面，不涉及任何现钞。而且，电子支付工具主要是通过因特网与网络银行建立金融关系，避免任何面对面的接触，所有网上银行和金融机构所宣称的便捷性和可靠性恰好就成为洗钱者在全球银行始终追求的品质和属性。 传统的打击洗钱犯罪的重要手段就是监控与追踪。几乎所有国家都允许政府在一定程度上获取客户资料加以监控，配合打击活动。但是，为了保证交易安全和客户隐私，电子支付普遍采用加密技术，而现存的加密技术使得电子货币的匿名性大大加强，甚至几乎无法查明电子支付的使用人或来源， 从而给执法

11、机构调查和惩治罪犯带来了几乎是不可逾越的障碍。 显然， 如果有关信息被加密，执法机构很难知道该信息的来源、目的地，以及是否包含电子货币的转移，也无法在有限的时间里调查和追踪洗钱犯罪。尽管有关执法机构在一定条件下获取密钥的机制已逐渐被提上各国议程， 但由于涉及客户隐私权和政府权利的平衡， 各国的做法既不统一也不健全。 因此，在目前的法制和技术状况下， 犯罪分子的洗钱活动仍然可以在隐私权和加密技术的“掩护”下进行。 （一）利用电子支付工具的洗钱方式 洗钱的实质是把非法所得及其产生的收益通过伪装、 隐瞒真实的来源和所有权，使其变成“合法”来源的过程。这一过程一般有三个阶段，首先把非法所得的钱财存放到

12、银行等金融机构的账户；然后通过一系列复杂的交易活动伪装这些钱财的真正来源， 把这些账户的资金转移到各种交易账户中； 最后把交易账户中的资金融入到合法的个人或者与犯罪组织有密切联系的公司中， 以合法的形式回到犯罪组织的手中，以进行正大光明地挥霍使用或从事下一步的犯罪活动。从以上电子支付工具发展的现状可以看出，电子支付工具越来越多样化，其发展速度也非常快，其本身所固有的一些特性，在为金融机构提供全新机遇的同时，也为洗钱犯罪打开了方便之门。具体说来，有以下几种洗钱方式： 1 通过网上支付工具领域。网上银行提供的服务与传统的金融服务有很大的区别。传统银行的金融服务是面对面的交易，而网上银行提供金融服务

13、时与顾客无需直接接触，交易场所是虚拟的，看不到传统银行中的营业厅、纸币、金属货币，一切金融往来都是以数字形式在网上进行。 不法分子可以在世界任何一个地方通过网上支付系统自由地进行非法资金的转换或转移， 使黑钱可以在瞬间转移到任何一个角落，无需通过银行柜台人员的单据审核。而目前我国反洗钱手段较为缺乏， 主要是以基层金融机构大额支付交易和可疑支付交易报告为主，网上支付工具运用产生大量的电子支付数据，因其量大、流动速度快、隐匿性强、支付交易无纸化，要想凭借手工方式从海量的无纸化电子支付信息数据库中识别、判断洗钱信息，难度相当大。 2 通过特约商户销售终端支付领域。作为传统金融业务与现代信息技术融合创

14、新的产物,现在的银行卡是集存款、 消费、 结算、 信贷、理财等功能于一体的新型支付工具， 而且是最常见的电子支付工具之一。银行卡可以在商场、饭店、车站等许多场所使用。犯罪分子通过刷卡记账、POS 结账等方式向不法特约商户购物，随后将所购物品退还商户换取现金， 通过此种方式可以将用做消费结账账户的非法资金变现，实现非法资金的转移。 3 通过信用卡（国际卡）领域。由于我国对外汇现金出境有着严格的管制， 那些经常进出海关的旅客往往不便或不敢随身携带大额现金，因此一般在出境前将大量的款项打入国际信用卡中，其数额远远超出了法定限量的美元或人民币， 这极有可能成为不法分子进行现金走私的新渠道；同时，由于非

15、居民个人国际信用卡可以在境内提取外币现钞，并可在境内提取人民币，这样通过国际信用卡进行货币自由兑换，使资金游离于国家外汇管理局的监管范围之外，从而被洗钱分子所利用。 （二）典型的洗钱过程 典型的、完整的洗钱过程应经历这样三个阶段：放置阶段、离析阶段和白化阶段。 电子货币在这三个阶段发挥着传统洗钱方式难以企及的优势。 1 放置阶段：进行初步相当隐蔽地放置非法资金，与其他合法的资金项混合起来，或存入金融机构。其传统方式主要为：将现金存入国内银行或其他金融机构；将现金走私出境存往国外账户；或者购买持有人无需登记身份即可购买产品的高价物品，然后将这些物品转卖，并以支票或商业银行转账方式支付。 目前我国

16、， 在没有明确法律规范下，大量的非金融机构发行主体自由地发行各自的电子货币产品， 吸收资金，办理支付。对这类机构在管理监督上明显要比银行及其他金融机构宽松。 机构发行电子货币犯罪人可以先将现金存入这些监管较松的银行，然后通过使用智能卡或数字现金直接兑换外币，购买商品等。在电子货币支付体系严密的密码体系的保障下， 通过其表面合法身份或信用背景为掩护，这些交易的匿名性得到了很好的保护。 2 离析阶段：即通过复杂的金融操作，掩盖非法资金的来龙去脉和真实的所有权关系，资金的非法特征被淡化。交易环节和支付结算环节货币支付体系的脱离，电子货币交易的脱机操作等，使通过互联网来实现这一阶段的目标，通常不会留下任何账目物证，而且电子支付工具的交易能即时完成，也不会受到任何地域的限制。 3 白化阶段：即将被淡化非法特征的资金与合法资金结合在一起混入经济、金融体系中去，让非法所得以合法的面目出现。传统的做法有由“前台公司”将资金“贷”回原主，增开或伪造发票，或者以在外国金融机构的存款为国内贷款提供抵押等。在电子支付的环境下，洗钱则不需要借助任何金融机构的服务， 洗钱者使用电子支付产品进行消费，购买奢侈品