《针对投资研究业务》由会员分享,可在线阅读,更多相关《针对投资研究业务(1页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
1、(上 接D5版) 针对投资研究业务, 基金管理人制定了 汇添富基金管理有限公司投资研究部制度 , 对研究工作的业 务流程、 研究报告质量评价, 研究与投资的交流渠道等都做了明确的规定; 对于投资决策业务, 基金管理人 制定了 汇添富基金管理有限公司投资管理制度 , 保证投资决策严格遵守法律法规的有关规定, 符合基金 合同所规定的要求, 同时设立了汇添富投资风险评估与管理制度以及投资管理业绩评价体系; 对于基金交易 业务, 基金管理人将实行集中交易与防火墙制度, 建立交易监测系统、 预警系统和交易反馈系统, 完善相关 的安全设施, 交易流程将严格按照 “审核执行反馈复核存档” 的程序进行, 防止
2、不正当关联交易损 害基金份额持有人利益。 ( ) 信息披露控制 基金管理人通过完善信息披露制度, 确保基金份额持有人及时完整地了解基金信息。 基金管理人按照法 律、 法规和中国证监会有关规定, 建立了 汇添富基金管理有限公司信息披露管理制度 , 指定了信息披露 责任人负责信息披露工作, 进行信息的组织、 审核和发布, 并将定期对信息披露进行检查和评价, 保证公开 披露的信息真实、 准确、 完整。 ( ) 信息技术系统控制 基金管理人建立了先进的信息技术系统和完善的信息技术管理制度。 基金管理人的信息技术系统由先进 的计算机系统构成, 通过了国家、 金融行业软件工程标准的认证, 并有完整的技术资
3、料。 基金管理人制定了 严格的信息技术岗位责任制度、 门禁制度、 内外网分离制度等管理措施, 对电子信息数据进行即时保存和备 份, 重要数据实行异地备份并且长期保存, 确保了系统可靠、 稳定、 安全地运行。 在人员控制方面, 对信息 技术人员进行有关信息系统安全的统一培训和考核; 信息技术人员之间定期轮换岗位。 ( ) 会计系统控制 基金管理人通过建立严格的会计系统控制措施, 确保会计核算正常运转。 基金管理人根据 中华人民共 和国会计法 、 金融企业会计制度 、 证券投资基金会计核算办法 、 企业财务通则 等国家有关法律、 法规制订了基金会计制度、 公司财务制度、 会计工作操作流程和会计岗位
4、工作手册。 通过事前防范、 事中检 查、 事后监督的方式发现、 堵截、 杜绝基金会计核算中存在的各种风险。 具体措施包括: 采用了目前最先进 的基金核算软件; 基金会计严格执行复核制度; 基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步独立核 算、 相互核对的方式; 每日制作基金会计核算估值系统电子数据的备份, 同时打印保存书面的记账凭证、 各 类会计报表、 统计报表, 并由专人保存原始记账凭证等。 ( ) 内部稽核控制 基金管理人通过建立独立的监察稽核制度, 确保内部控制的有效性。 基金管理人设立督察长, 督察长可 以列席基金管理人召开的任何会议, 调阅相关档案, 就内部控制制度的执行情况独立地
5、履行检查、 评价、 报 告、 建议职能。 督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。 另外, 在经营管理层设立稽核监察部门, 配备充足合格的稽核监察人员, 并制订了 汇添富基金管理有 限公司稽核监察制度 , 明确规定了稽核监察部门及内部各岗位的职责和工作流程, 监督各业务部门和人员 遵守法律、 法规和规章的有关情况; 检查各业务部门和人员执行内部控制制度、 各项管理制度和业务规章的 情况。 、 基金管理人关于内部合规控制声明书 ( ) 基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、 准确; ( ) 基金管理人承诺根据市场变化和基金管理人业务发展不断完善内部风险控制制度。 四、 基金托管人
6、 ( 一) 基金托管人基本情况 名称: 中国工商银行股份有限公司 注册地址: 北京市西城区复兴门内大街 号 成立时间: 年 月 日 法定代表人: 姜建清 注册资本: 人民币 , , , 元 联系电话:( ) 联系人: 蒋松云 ( 二) 主要人员情况 截至 年 月末, 中国工商银行资产托管部共有员工 人, 平均年龄 岁, 以上员工拥有大 学本科以上学历, 高管人员均拥有硕士以上学位或高级职称。 ( 三) 基金托管业务经营情况 作为中国首批开办证券投资基金托管业务的商业银行, 中国工商银行始终坚持 “诚实信用、 勤勉尽责” 的原则, 严格履行着资产托管人的责任和义务, 依靠严密科学的风险管理和内部
7、控制体系、 规范的业务管理 模式、 健全的托管业务系统、 强大的市场营销能力, 为广大基金份额持有人和众多资产管理机构提供安全、 高效、 专业的托管服务, 取得了优异业绩。 截至 年 月, 托管证券投资基金 只, 其中封闭式 只, 开放式 只。 至今已形成包括证券投资基金、 信托资产、 保险资产、 社保基金、 企业年金、 股权基金、 资产、 资产等产品在内的托管业务体系。 年初, 中国工商银行凭借在 年国内外托管领域 的杰出表现和品牌影响力, 先后被英国 全球托管人 和香港 财资 评选为 “ 年度中国最佳托管银 行”, 本届 财资 评选首次设立了在亚太地区证券和基金服务领域有突出贡献的年度行业
8、领导者奖项, 中 国工商银行资产托管部周月秋总经理荣获 “年度最佳托管银行家” 称号, 是仅有的两位获奖人之一。 自 年以来, 中国工商银行资产托管服务已经获得 项国内外大奖。 ( 四) 基金托管人的职责 基金托管人应当履行下列职责: ( ) 安全保管基金财产; ( ) 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户; ( ) 对所托管的不同基金财产分别设置账户, 确保基金财产的完整与独立; ( ) 保存基金托管业务活动的记录、 账册、 报表和其他相关资料; ( ) 按照基金合同的约定, 根据基金管理人的投资指令, 及时办理清算、 交割事宜; ( ) 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; (
9、) 对基金财务会计报告、 季度、 半年度和年度基金报告出具意见; ( ) 复核、 审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、 赎回价格; ( ) 按照规定召集基金份额持有人大会; ( ) 按照规定监督基金管理人的投资运作; ( ) 法律法规和基金合同规定的其它职责。 ( 五) 基金托管人的内部控制制度 中国工商银行资产托管部自成立以来, 各项业务飞速发展, 始终保持在资产托管行业的优势地位。 这些 成绩的取得, 是与资产托管部 “一手抓业务拓展, 一手抓内控建设” 的做法是分不开的。 资产托管部非常重 视改进和加强内部风险管理工作, 在积极拓展各项托管业务的同时, 把加强风险防范和控制的
10、力度, 精心培 育内控文化, 完善风险控制机制, 强化业务项目全过程风险管理作为重要工作来做。 继 、 年两次 顺利通过评估组织内部控制和安全措施是否充分的最权威的 ( 审计标准第 号) 审阅后, 年中 国工商银行资产托管部第三次通过 审阅获得无保留意见的控制及有效性报告, 表明独立第三方对我 行托管服务在风险管理、 内部控制方面的健全性和有效性的全面认可。 也证明中国工商银行托管服务的风险 控制能力已经与国际大型托管银行接轨, 达到国际先进水平。 目前, 审阅已经成为年度化、 常规化的 内控工作手段。” 、 内部风险控制目标 保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则, 强化和建立守
11、法经营、 规范运作的经营思想 和经营风格, 形成一个运作规范化、 管理科学化、 监控制度化的内控体系; 防范和化解经营风险, 保证托管 资产的安全完整; 维护持有人的权益; 保障资产托管业务安全、 有效、 稳健运行。 、 内部风险控制组织结构 中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门 ( 内控合规部、 内部审 计局) 、 资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。 总行稽核监察部门负责制定全行风 险管理政策, 对各业务部门风险控制工作进行指导、 监督。 资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内 部风险控制处, 配备专职稽核监察人员, 在总经理的直接
12、领导下, 依照有关法律规章, 对业务的运行独立行 使稽核监察职权。 各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。 、 内部风险控制原则 ( ) 合法性原则。 内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求, 并贯穿于托管业务经营管理 活动的始终。 ( ) 完整性原则。 托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约; 监督制约应渗透 到托管业务的全过程和各个操作环节, 覆盖所有的部门、 岗位和人员。 ( ) 及时性原则。 托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录; 按照 “内控优先” 的原则, 新设 机构或新增业务品种时, 必须做到已建立相关的规章制度。 ( ) 审慎性
13、原则。 各项业务经营活动必须防范风险, 审慎经营, 保证基金资产和其他委托资产的安全与 完整。 ( ) 有效性原则。 内控制度应根据国家政策、 法律及经营管理的需要适时修改完善, 并保证得到全面落 实执行, 不得有任何空间、 时限及人员的例外。 ( ) 独立性原则。 资产托管部托管的基金资产、 托管人的自有资产、 托管人托管的其他资产应当分离; 直接操作人员和控制人员应相对独立, 适当分离; 内控制度的检查、 评价部门必须独立于内控制度的制定和 执行部门。 、 内部风险控制措施实施 ( ) 严格的隔离制度。 资产托管业务与传统业务实行严格分离, 建立了明确的岗位职责、 科学的业务流 程、 详细
14、的操作手册、 严格的人员行为规范等一系列规章制度, 并采取了良好的防火墙隔离制度, 能够确保 资产独立、 环境独立、 人员独立、 业务制度和管理独立、 网络独立。 ( ) 高层检查。 主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者和管理者, 要求下 级部门及时报告经营管理情况和特别情况, 以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展, 并根据检查 情况提出内部控制措施, 督促职能管理部门改进。 ( ) 人事控制。 资产托管部严格落实岗位责任制, 建立 “自控防线”、“互控防线”、“监控防线” 三道 控制防线, 健全绩效考核和激励机制, 树立 “以人为本” 的内控文化, 增强员工的
15、责任心和荣誉感, 培育团 队精神和核心竞争力。 并通过进行定期、 定向的业务与职业道德培训、 签订承诺书, 使员工树立风险防范与 控制理念。 ( ) 经营控制。 资产托管部通过制定计划、 编制预算等方法开展各种业务营销活动、 处理各项事务, 从 而有效地控制和配置组织资源, 达到资源利用和效益最大化目的。 ( ) 内部风险管理。 资产托管部通过稽核监察、 风险评估等方式加强内部风险管理, 定期或不定期地对 业务运作状况进行检查、 监控, 指导业务部门进行风险识别、 评估, 制定并实施风险控制措施, 排查风险隐 患。 ( ) 数据安全控制。 我们通过业务操作区相对独立、 数据和传真加密、 数据传输线路的冗余备份、 监控 设施的运用和保障等措施来保障数据安全。 ( ) 应急准备与响应。 资产托管业务建立专门的灾难恢复中心, 制定了基于数据、 应用、 操作、 环境四 个层面的完备的灾难恢复方案, 并组织员工定期演练。 为使演练更加接近实战, 资产托管部不断提高演练标 准, 从最初的按照预订时间演练发展到现在的 “随机演练”。 从演练结果看, 资产托管部完全有能力在发生 灾难的情况下两个小时内恢复业务。 、 资产托管部内部风险控制情况 ( ) 资产托管部内部设置专职稽核监察部门, 配备专职稽核监察人员, 在总经理的直接领导下, 依照有 关法律规章, 全面贯彻落实全程监