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1、分公司分公司 2011 年半年度年半年度结结算算说说明明书书根据总公司下发的关于 2011 年半年结算有关问题的通知的规定，截至至到 2011 年 6 月 30 日，分公司严格按照通知要求进行了财务核算工作，半年决算工作已结束，现作总结如下：一、机构一、机构总总体情况体情况1、部门架构情况：我司共设后援管理部门 4 个，渠道部门 5 个，暂未设置下级机构，这些部门是：后援管理部门有：总经理室、办公室、财务会计部、运营支持部；销售部门有：渠道部2、人员构成情况：截止 6 月末，分公司共有人员 72 人，其中管理人员 38 人，销售人员 35 人。3、财务总体情况：损益方面，截止 2011 年 6
2、 月 30 日，分公司累计完成保费收入 3,143 万元，较上年同期的 2,625 万元，有了很大的提高；综合赔款 1,205 万元，其中赔付支出 1,119 万元，满期保费赔付率40.64%；综合费用 1,182 万元，满期保费综合成本率 80.53%；承保利润 577 万元。2资产方面，货币资金 43 万元，应收保费 14 万元，固定资产 78万元，资产总计 794 万元。负债及所有者权益方面，应付手续费及佣金 45 万元，应付职工薪酬 238 万元，应付赔付款 120 万元，其他应付款 257 万元，未到期责任准备金 2,554 万元，未决赔款准备金 2,435 万元，其中已发生未报告
3、957 万元，未分配利润-1,062 万元，其中：本年利润577 万元。二、各二、各项项主要主要财务财务指指标说标说明明以下就主要财务指标及特殊需要事项作说明如下：1、 、货币资货币资金金截止六月末，现金日记帐余额 0，银行存款帐面余额430,189.93 元，月末经与库存现金实际余额及银行对帐单核对，以上金额核对相符。银行存款余额及银行未达帐项情况说明如下：医疗保险专户，截止 6 月帐面余额 29,960.64 元，银行对账单余额 12,666.73，是由于 6 月预支付 7 月医疗保险 17,293.91 元未入帐而形成未达帐项。社保专户，截止 6 月帐面余额 8,820.19 元，无银行
4、未达帐项。代理专户，截止 6 月帐面余额 0 元，无银行未达帐项。基本帐户，截止 6 月帐面余额 4,845.8 元，无银行未达帐项。3收入帐户，截止 6 月帐面余额 374,225.76 元，银行对账单余额 1,049.02 元，是由于 6 月 30 日实收保费而系统未相应进行帐务处理而形成，属正常的未达帐项。业务支出帐帐户，截止 6 月帐面余额 12,337.54 元，无银行未达帐项。2、 、应应收保收保费费截止 2010 年 6 月 30 日应收保费余额为 14 万元整体情况简要评价1-90 天账期应收占比为 100%。本期应收保费中，水险类 0-3 个月金额 116655.7 元为 6
5、 月 29日签单，起保日为 6 月 30 日，为可收回保费。意康险类 0-3 个月金额为 33600 元，此单同样为 6 月 29 日签单，起保日为 6 月 30 日，为可收回保费。3、其它、其它应应收款收款6 月末余额为-125,412.64 元，其中：其它应收款-押金-房屋为 20,000 元，为支付租赁职场而支付的押金，此押金待合同履行完毕后归还；其它应收款-预付款（AP）为 100,960 元；其它应收款-押金-其它为 10,000 元，为省政府采购投标保证金，待项目结束时清回；其它应收款-代收代付款-车船使用税为-256372.64 元，全部为已实际收到客户交来保费及车船税，但该保单
6、还未起保而形成。44、固定、固定资产资产和低和低值值易耗品易耗品分公司 7 月初完成了对固定资产和低值易耗品的盘点，各项资产明细项目列示如下：类别原值累计折旧净值固定资产.交通运输设备.公务用车/轿车264,716.10155,079.32109,636.78固定资产.交通运输设备.专用理赔车/轿车344,484.00159,621.71184,862.29 合计609,200.10314,701.03294,499.07固定资产.电脑及网络设备.PC 主机233,675.00134,715.4998,959.51固定资产.电脑及网络设备.PC 机显示器/液晶76,600.0045,003.3
7、631,596.64固定资产.电脑及网络设备.PC 机显示器/普通1,200.00456744固定资产.电脑及网络设备.手提电脑49,439.0022,055.2327,383.77固定资产.电脑及网络设备.打印机（高端）60,520.0031,815.9328,704.07固定资产.电脑及网络设备.扫描仪（办公用）5,150.002,570.522,579.48固定资产.电脑及网络设备.投影仪17,200.0010,348.626,851.38固定资产.电脑及网络设备.视频设备65,240.0034,992.2830,247.72固定资产.电脑及网络设备.路由器172,570.00102,5
8、92.1869,977.82固定资产.电脑及网络设备.服务器49,530.0013,425.5836,104.42固定资产.电脑及网络设备.打印、复印一体机4,810.002,544.442,265.56 合计735,934.00400,519.63335,414.37固定资产.通讯设备.传真机15,580.007,325.508,254.50固定资产.通讯设备.移动电话3,350.002,015.561,334.44固定资产.通讯设备.IP 交换机113,316.0067,729.8845,586.12 合计132,246.0077,070.9455,175.06固定资产.办公及电器设备.复
9、印机7,900.004,753.123,146.88固定资产.办公及电器设备.照相机30,638.0013,649.7816,988.22固定资产.办公及电器设备.摄像机12,720.007,512.915,207.09固定资产.办公及电器设备.电视机9,500.005,715.853,784.15固定资产.办公及电器设备.音响4,243.002,552.831,690.17固定资产.办公及电器设备.空调71,894.0040,603.9531,290.05固定资产.办公及电器设备.装订机3,950.002,251.481,698.52固定资产.办公及电器设备.考勤机1,830.00492.5
10、41,337.46 合计142,675.0077,532.4665,142.54固定资产.家具.班台11,345.006,825.924,519.08固定资产.家具.班椅2,460.001,480.10979.9固定资产.家具.沙发21,720.0013,068.318,651.69固定资产.家具.文件柜8,081.004,862.083,218.92固定资产.家具.会议桌2,860.001,720.721,139.28固定资产.家具.其他家具10,747.006,421.344,325.66 合计57,213.0034,378.4722,834.53固定资产.安全保卫设备.监控设备19,54
11、0.004,884.4614,655.54 合计19,540.004,884.4614,655.54 总合计：1,696,808.10909,086.99787,721.11经过盘点，分公司帐面资产与实物相符，个别资产的实际使用人与系统中登记使用人有差异，帐期结束后，应在系统中作调整。本年截止 6 月没有新增固定资 产。55、其它、其它应应付款付款6 月末余额为 2,578,719.00 元，其中：其它应付款-监管费49,268.81 元；其它应付款-保险保障基金 251,476.32 元；其它应付款-交强险救助基金 984,889.17 元；其它应付款-代收代付款-车船使用税 1,255,6
12、14.35 元；其它应付款-代收代付款-其它 5,084.00 元，此款为多收保户保费收入及重复保费暂挂，应返还投保人或冲抵应收保费；其它应付款-员工费用报销 4,200.00 元，为应支付未付员工报销款；其它应付款-其它 27,774.35 元，主要为新核心业务系统上线前未付赔款暂挂帐。6、 、预预收保收保费费截止 2011 年 6 月 30 日，分公司预收账款-预收保费-已签单预收余额为 4,585,410.06 元，全部为已实收未起保保单所形成的预收保费，符合我司的财务核算规则；预收账款-预收保费(财险)-未签单预收-其它预收余额 105,345.83 元。7、 、应应付付账账款款-查查
13、勘勘费费-计计提提截止 2011 年 6 月 30 日，分公司应付账款-查勘费余额为134,389.48 元， 本年年初余额 67,840.88 元，本年计提 429,400.00元，实际支出 362,851.40 元，其中：车辆使用费支出 77,594.02 元，查勘人员人事费用支出 234,800.88 元。8、保、保费费收入收入61-6 月份累计完成保费收入 31,434,543.86 元，其中：商业车险2,476,796.67 元，交强险 15,123,801.75 元，水险 759,259.00 元，非水险 2,945,357.23 元，健康险 79,122.00 元，车险占有绝大比
14、例份额。9、手、手续费续费及佣金支出及佣金支出1-6 月份实际支出手续费 2,057,161.86，分公司严格按照手续费支出管理规定及行业监管要求，对手续费支出进行严格的管理，保证将监管风险及其它风险降到最低。10、 、赔赔付支出付支出1-6 月份实际赔付支出 11,195,637.2，分公司严格按照总公司及行业的业务性支出的管理规定严格管理，将风险降到最低。三、本年度三、本年度计计划完成及划完成及预预算算执执行情况行情况1、保、保费费收入完成情况收入完成情况截止到 6 月份末，累计完成保费收入 3143 万元，全年保费收入预算为 7050 万元，预算进度达成率为 89%，全年预算达成率44.
15、6%。2、 、边际贡边际贡献率完成情况献率完成情况到 6 月末，分公司整体边际贡献率为 25%，预算指标为 15.1%，超预算 10 个百分点。2011 年 1-6 月份，边际贡献率呈上升趋势，超过了预算要求并全面超过 2010 年水平。3、 、综综合合赔赔付率完成情况付率完成情况7到 6 月末分公司满期保费综合赔付率为 41.4%，预算指标为55.3%，达到了预算指标要求，低于预算 14 个百分点。4、毛保、毛保费销费销售成本率完成情况售成本率完成情况到 6 月末分公司毛保费销售成本率为 26%，预算指标为22%，超出预算指标 4 个百分点。5、 、边际贡边际贡献献额额完成情况完成情况到 6
16、 月末分公司完成边际贡献额 730 万元，预算指标为 963万元，达成率为 76%。6、 、边际贡边际贡献率覆盖率完成情况献率覆盖率完成情况到 6 月末分公司边际贡献率覆盖率为 330%，预算指标为 187%，超出预算指标 143%。7、承保利、承保利润润完成情况完成情况到 6 月末分公司完成承保利润 570 万元，预算指标为 262 万元，达成率为 217%。8、 、综综合成本率完成情况合成本率完成情况到 6 月末分公司综合成本率为 80%，预算指标为 95.4%，比预算指标低了 15.4%。四、小四、小结结分公司及时按总公司布署及要求完成了结算中的各项工作，总体情况良好，但也存在着一些问题，如其它应收款个别项目借8款时间较长，个别其它应收款项目未能及时的处理，分公司财务部将对以上问题及自身的不足进行认真整改，努力提高自身的业务水平及工作能力，积极完成总公司的工作布署，保质保量的完成各项工作，为太平财险做出最大的贡献。太平保险有限公司黑龙江分公司财务部2010 年 7 月 11 日
