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1、 厦 门 金达 威 集团 股 份有 限 公司 关于 2012 年度内部控制自我评价的报告 董 事 会 2013 年 3 月 18 日 目 录 一、 公司内部 控制的目标和原则 . 3 （一）内部控制的目标 . 3 （二）内部控制所遵循的原则 . 3 二、 公司内部 控制的基本情况 . 4 （一）控制环境 . 4 1 、公司治理结构 . 4 2 、组织架构 . 5 3 、内部审计 . 6 4 、人力资源 . 7 5 、企业文化 . 7 （二）风险评估及对策 . 7 （三）内部控制活动 . 8 1 、不相容职务分离控制 . 8 2 、授权管理控制 . 9 3 、会计系统控制 . 9 4 、关联交易
2、的管理控制 . 11 5 、募集资金使用的管理控制 . 12 6 、信息披露的管理控制 . 12 （四）信息与沟通 . 12 （五）内部监督 . 13 三、 内部控制 的改进及完善情况 . 13 四、 内部控制 的自我评价 . 14 为进一步 加强 和 规 范公司 内 部控制 ， 促 进公司规 范运作 和 持续健 康发展，保 证生产 经营活动正 常进行 ，防范和控 制公司 风险，保护投 资者合法权 益，依 据企业内 部控制 基本规范 、 关于 做好上市公 司 2012 年年度报告披 露工作的 通知 及 深 圳证券交 易所的 有 关规定和 要 求，公司 董事会 组 织相关 人 员对 2012 年
3、度内部控 制及 运行情况 进行 了全面、 深入的 自 查与评价 。 一、 公司内 部控制的目标和原 则 （一） 内部控制的目标 1 、确保国家 有关法 律法规和 本公司 规 章制度的 贯彻执 行 ； 2 、 建立有 效的风 险 控制系统 ， 强 化风 险管理 ， 促进 经营 效率的提 高； 3 、 堵塞漏洞、 消除 隐患， 防止 并及时 发 现和纠正 错误及 舞 弊行为 ， 保护公司 资产的 安 全、完整 ； 4 、规范公司 会计 行 为，保证 会计资 料 的真实、 完整。 5 、及时向社 会公众 发布按相 关规定 应 予公布的 信息。 （二） 内部控制所 遵循的 原则 公司遵循合法性、 全面
4、性、重要性、 有效性、制衡性、 适应性和 成本效益 原则建 立 与实施内 部控制 制 度。 1 、 内部控制 体系 符 合国家有 关法律 法 规和 企 业内部 控 制基本规 范 ， 以及 ISO9001 、ISO14001 、HACCP 、FAMI-QS、GMP 等质量 或环境管理 体系标准 ，结合公 司实际 情况 制定了 较为完 善的内部控 制 制度，并 保证重 要 控制环节 得到有 效 控制 。 2 、 内部控制 体系 约 束公司内 部涉及 会 计工作的 所有人 员 ， 任何个 人都不得 拥有超 越 内部控制 体系的 权 力。 3 、 内部控制 体系 涵 盖公司内 部涉及 会 计工作的 各
5、项经 济 业务及相 关岗位，并 针对业 务处理过程 中的关 键控制点， 落实到 决策、执行 、 监督、反 馈等各 个 环节。 4 、 内部控制 体系 保 证公司内 部机构 、 岗位的合 理设置 及 其职责权 限的合理划 分，坚 持不相容职 务相互 分离，确保 不同机 构和岗位之 间 权责分明 、相互 制 约、相互 监督。 5 、 实施内部 控制 遵 循成本效 益原则 ， 以 适当的 控制成 本 达到最佳 的控制效 果。 6 、 内部控制 体系 随 着外部环 境的变 化 、 公司业 务职能 的 调整和管 理要求的 提高， 不 断修订和 完善。 二、 公司内 部控制 的基本情况 （一） 控制环境
6、1 、公司 治理结构 根据有关法律 、法 规和公司章程 的相 关规定 ，公司 已经 建立了较 为完善的法 人治理 结构。 公司 制定了 公司股东 大会议 事规则 、 董 事会议事规 则 、 公司独立董 事制度 、 监事 会议事规 则 和总经 理工作细 则 ， 对 公 司股东大 会、 董事 会、 监 事会、 总经 理的性质 、 职 责和工作 程序， 董 事长、 董 事 （包 括独 立董事 ） 、 监 事和总 经理任职 资 格、 职权、 义 务以及 考核奖惩 等作了 明 确规定， 保 证了公 司最高权 力、 决策、 监 督、 管理 机 构的规范 运作 ， “三会 ” 之间 权责明 确， 相互制衡
7、、 相互协调 、 相辅 相 成。 股东 大会依 法 行使企业 经营方 针 、 筹资、 投资 、 利润分配等 重大事 项的表决权 。董事 会依法行使 企业的 经营决策权 。 公司董事会 设有三 名独立董事 。公司 独立董事具 备履行 其职责所必 需 的基本知识 和工作 经验， 诚信 勤勉， 踏实尽责， 维护公 司整体利益 ， 关注股东的 合法权 益不受侵害 。监事 会能确实履 行监督 职责，监督企 业董事、经 理和其 他高级管理 人员依 法履行职责 ，保障 股东权益、 公 司 权益 和公 司全 体员 工的 权益 不受 侵犯 。 总经理 受董 事会 委托 全 面负 责公司的 生产经 营 管理工作
8、。 2 、组织 架构 公司组织 架构图 如 下： 3 、内部 审计 公司审计 部有3名 专 职审计人 员，具 备 专业任职 资格 ， 在 审计委 员会领导 下，独 立 行使 内部 审计职 权 ，并向 董 事会及 审 计委员会 报告 工作。审计 部负 责 人由董事 会聘任 ， 审计部门 依法 独 立 行使内部 审计 职权，依 法对公 司 及控股子 公司的 财务 管理、 内控制 度 的建立和 执行 情况等进 行审计 监 督 ，及时 向审计 委 员会提交 工作计 划 并汇报审 计工 作报告， 就审计 过 程中发现 的问题 进 行督促整 改 。 4 、人力 资源 公司执行 激励与 约 束相结合 的人力
9、 资 源政策， 不 断 完善 员工招聘 与选拔的 制度及 操 作程序 ； 对员工 进 行企业文 化和道 德 价值观的 导向 培训；对 违反员工守 则的一切 行为 ， 制订纪律 约束与 处 罚措施 ； 根据 阶段性的 业绩评 价 结果，对 员工予 以 指导 和奖罚 ；不断提升员工 的职 业道德和 专业胜 任 能力 ，保证 员工 具 有相应的 岗位职 业 技能 和职 业操 守。 5 、企业 文化 公司自成 立以来 ， 经 过时间所 积淀的 “致 力于改善 人类生 活 品质， 做行业一 流企业 ” 的企业使 命与愿 景、 “ 创造价 值、 追 求卓 越” 的经 营 理念，铸就 了“精 于技术、诚 于
10、协作 、勇于创新 、乐于 奉献”的企 业 精神。 （二） 风险评估及对策 公司主要 从事微 藻DHA 、 植物性ARA 、 辅酶Q10、VA、VD3等系 列产品的 生产销 售 业 务。在 日常经 营 管理过程 中，公 司 对所面临 的行 业系统风 险、经 营 风险、 财 务风险 、 政策性风 险 等均 进 行 全面系 统持 续地收集 相关信 息 ， 并结合 实际情 况 对风险进 行了充 分 研究， 及 时评 估，及时 识别； 建 立公司层 面的风 险 数据库， 对公司 可 能面临的 风险 进行分类 ，对风 险 的可能性 、影响 性 进行分析 ，评价 其 风险等级 ，并 建立风险 应对措 施 。 公司建立 了突发 事 件应急机 制 ， 针对 可能发生 的重大 风 险或突发 事件，明 确了部 门 责任、工 作程序 以 及事件 监 测、报 告 、处理的 程序 和时限， 提高了 公 司的危机 管理控 制 和应急处 理能力 ， 以保证公 司稳 定和健康 发展。 为保证产 品质量 的 稳定和安 全， 公司 已制定
