大北农：关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

《大北农：关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《大北农：关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告（19页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、 关于北京大北农科技集团股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 中瑞岳华专审字 2013第 1453号 目 录 1、 鉴证报告 1 2、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3 1 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话： +86(10)88095588 办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7号楼中海地产广场西塔 3-9层 Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,

2、NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing Tel： +86(10)88095588 传真： +86(10)88091199 邮政编码： 100077 Post Code:100077 Fax： +86(10)88091199 关于北京大北农科技集团股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 中瑞岳华专审字 2013第 1453号 北京大北农科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京大北农科技集团股份有限公司（以下简称“贵 公司”）截至 2012年 12月 31日止的董事会关于 募 集 资金

3、年 度存放与实际使用 情况 的专 项报告进行了鉴证工作。 按照 中 国证监 会 发布 的 上 市公司 监管指引 第 2号 上 市公司 募 集 资金管 理和使用 的 监管要求 （ 证监 会公 告 201244号） 和深圳证券交易 所 颁布 的 深圳 证券交易 所中 小企业板上 市公司 规范运作指引、 深圳证券交易 所 上 市公司 信息 披露 公 告格式 第 21号： 上 市公司 募 集 资金 年 度存放与使用情况 的专 项报告格式 等 有关 规 定，编 制 董事会关于 募 集 资金 年 度存放与实际使用情况 的专 项报告 ， 提供 真 实、 合 法、完整 的 实物证据、原始书面材料、副本材料、口

4、头证言 以 及 我 们 认为必要 的 其他证据 ， 是 贵公司董事会的 责任。 我们的 责任是在执行鉴证工作 的 基础上 ，对董事会关于 募 集 资金 年 度存放与实际使用情况 的专 项报告发表 鉴证意见。 我们 按照 中 国 注册 会计师 其他鉴证业 务 准则 第 3101号 历史财 务 信息 审 计 或 审 阅 以 外 的 鉴证业 务 的 规 定 执行了鉴证工作 ， 该准则 要求 我们 遵守 中 国 注 册 会计师 职 业 道德守则 ，计 划 和执行鉴证工作 以对董事会关于 募 集 资金 年 度存 放与实际使用情况 的专 项报告是 否不 存在 重 大 错 报 获取 合 理 保 证。在执行鉴

5、证 工作 的 过程 中，我们 实 施 了 检查 会计 记录 、 重新 计 算相 关 项 目 金 额 等 我们 认为必 要 的 程序 。 我们 相 信 ，我们的 鉴证工作为发表意见提供了 合 理 的 基础。 我们 认为 ，贵公司截至 2012年 12月 31日止的董事会关于 募 集 资金 年 度 存放与实际使用情况 的专 项报告在 所有 重 大 方 面按照 中 国证监 会 发布 的 上 市 公司 监管指引 第 2号 上 市公司 募 集 资金管理和使用 的 监管要求 （ 证监 会公 告 201244号） 和深圳证券交易 所 颁布 的 深圳证券交易 所中 小企业板上 市公司 规 范运作指引、 深圳证

6、券交易 所 上 市公司 信息披露 公 告格式 第 21号： 上 市公司 募 集 资金 年 度存放与使用情况 的专 项报告格式等 有关 规 定编 制。 2 本鉴证报告 仅 供 贵公司 2012年年 度报告披露 之目 的 使用 ， 不得 用作任 何 其 他 目 的 。 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中 国 注册 会计师： 中 国 北京 中 国 注册 会计师： 2013年 4月 7日 北京大北农科技集团股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3 北京大北农科技集团股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 根据深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所中小企业板上市

7、公司规范运作指 引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存 放与使用情况的专项报告格式等有关规定，北京大北农科技集团股份有限公司（以 下简称 “公司 ”或 “本公司 ”）董事会编制了截至 2012年 12月 31日止募集资金年度存放 与使用情况的专项报告。 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额及到账时间 经中国证券监督管 理委员 会证监 许可 2010 262号 文核准 ，本公司 由主承销商 平安 证券有限 责任 公司 采 用 网 下 向配售对象询价配售 与 网 上 向社 会公 众投 资 者 定 价发 行相结合 的 方 式 向社 会公 众 公 开发行人民

8、币普通 股（ 股） 6,080万 股， 每 股 面值人民 币 1.00元 ， 每 股 发行价为人民币 35.00元 ，募集资金 总额人民币 2,128,000,000.00元 ， 扣除承销费和保荐费 91,520,000.00元后 的募集资金 2,036,480,000.00元 ， 已由主承 销商平安 证券有限 责任 公司 于 2010年 4月 1日 汇入 本公司下 列 指定 账户 ， 具体收款 情 况 如 下： 账户名称 金融机构名称 账号 汇入金额（元） 北京大北农科技集团股 份有限公司 中国农业 银行 股份有限 公司北京中关 村支行 050901040013128 1,500,000,0

9、00.00 北京大北农科技集团股 份有限公司 中国 建设银行 股份有限 公司北京中关 村支行 1100108570005300475 0 100,000,000.00 北京大北农科技集团股 份有限公司 招商银行 股份有限公司 北京大运 村支行 591902929010902 436,480,000.00 合 计 2,036,480,000.00 公司募集资金 总额人民币 2,128,000,000.00元 ， 扣除发行费 用 110,200,300.13元 ， 募集资金 净额为 2,017,799,699.87元 。以上募集资金 已 经中 瑞岳华 会 计师 事 务 所有限 公司 于 2010年

10、 4月 1日 出具 的中 瑞岳华验字 2010第 073号 验 资报告 验 证。 根据 财政部 2010年 12月 28日 发 布的 财政部 关 于执行 企业会 计准则 的上市公司 和 非 上市企业 做好 2010年年报 工 作的 通 知 （ 财 会 201025号 文 ） 之 规定，本公司 2010 年 末将原先在 发行费 用中 列支 的 在 本 次 公 开发行 股 票过程 中 发 生 的 广 告 费 、 路演 费 、 上市 酒 会 费 等 费 用 调整 计入 2010年度 损益 ， 调整 后发行费 用 为 107,527,175.00 元 ， 实北京大北农科技集团股份有限公司 关于募集资金

11、年度存放与使用情况的专项报告 4 际 募集资金 净额为 2,020,472,825.00元 。 2、本年度募集资金使用情况 项 目 金 额（万元） 1、募集资金 总额 212,800.00 减 ： 发行费 用 10,752.72 2、 实际 募集资金 净额 202,047.28 减 ： 置换预先 投入 募集资金 投 资项 目 的 自筹 资金 7,657.12 累 计 直接 投入 募集资金项 目 21,966.35 其 中：本 期累 计 直接 投入 募集资金项 目 7,789.17 使用 部 分超 额 募集资金 永久性补充流动 资金 使用 部 分超 额 募集资金 偿还 银行 贷 款和 到期 承

12、兑 汇 票敞口 额 度 40,800.00 使用 部 分超 募资金 对 外 投 资 累 计 使用 部 分超 募资金 投 资 新 建 或 在 建 项 目 68,157.26 其 中：本 期 使用 部 分超 募资金 投 资 新 建 或 在 建 项 目 28,792.93 加 ： 累 计 利 息 收入 （ 扣除银行 手续 费 等） 7,170.34 其 中：本 期利 息 收入 （ 扣除银行 手续 费 等） 2,529.50 3、募集资金年 末余 额 70,636.89 备注： 上 表 中 “募集资金年 末余 额 ”与下 表 中 “募集资金 实际 存 储 金 额 ”差异 20,000万元 是因 为 从

13、 2012年 12月 24日 起 公司使用 20,000万元 闲置 募集资金 暂时补充流动 资金，使用 时间不超过 6 个 月。上 述 情况 已 经 过 公司第 二届 董事会第 二十一次 会 议决议 通 过 ， 具体 请见 公司 2012-049号公 告。 3、募集资金存储情况 截至 2012年 12月 31日止，募集资金的存 储 情况 列 示 如 下： 账户名称 金融机构名称 账号 存款余额（万元） 北京大北农科技集团股 份有限公司 中国农业 银行 股份有限 公司北京中关 村支行 50901040013128 8,231.81 北京大北农科技集团股 份有限公司 中国 建设银行 股份有限 公司

14、北京中关 村支行 11001085700053004750 60.98 北京大北农科技集团股 份有限公司 招商银行 股份有限公司 北京大运 村支行 591902929010902 北京大北农科技集团股北京 银行 股份有限公司 010903391001201092414 16,929.84北京大北农科技集团股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 5 账户名称 金融机构名称 账号 存款余额（万元） 份有限公司 北京 学院路 支行 22 北京大北农科技集团股 份有限公司 中国 民 生 银行 股份有限 公司北京 成府路 支行 0132014170003845 20,479.02 北京大

15、北农科技集团股 份有限公司 中国农业 银行 股份有限 公司北京 怀 北 庄分 理 处 11-150601040003132 3,907.39 北京金 色 农 华 种 业科技 有限公司 北京 银行 股份有限公司 北京 学院路 支行 010903391001201092417 00 1,027.85 合 计 50,636.89二、募集资金存放和管理情况 为 了规范募集资金的管 理和 使用， 保 护 投 资 者 权益 ，本公司 依照 公司 法 、证 券 法 、深圳证券交易所股 票 上市规 则 、中小企业板上市公司募集资金管 理 细 则 （ 2008年 修订 ）等 法 律 法 规， 结合 公司 实际 情况，制定了北京大北农科技集团股份 有限公司募集资金专项存 储 与使用管 理 办 法 （以下简称 “管 理 办 法 ” ）， 该 管 理 办 法 经本公司第 一届 董事会第 十 四 次 会 议 审 议 通 过 ， 并 业经本公司 2010年第 一次 临 时 股 东 大会 表决 通 过 。 根据管 理 办 法 的 要求 ， 并 结合 公司经 营需要 ，本公司 在 中国 建设银行 股份有 限公司北京中关 村支行