《万马电缆：浙江万马天屹通信线缆有限公司2010年度、2011年度及2012年1-3月专项审计报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《万马电缆：浙江万马天屹通信线缆有限公司2010年度、2011年度及2012年1-3月专项审计报告（45页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 浙江万马天屹通信线缆有限公司 2010年度、2011年度及2012年1-3月 专项审计报告 索 引 页码 审计报告 公司财务报表 - 资产负债表 1-2 - 利润表 3 - 现金流量表 4 - 所有者权益变动表 5-7 - 财务报表附注 8-42 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层 联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, D
2、ongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 信永中和会计师事务所专项审计报告 XYZH/2011SHA1021-4 浙江万马电缆股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江万马天屹通信线缆有限公司（以下简称天屹通信公司）按财务 报表附注二所述的财务报表编制基础及企业会计准则规定编制的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日、2011 年 12 月 31 日及 2012 年 3 月 31 日的资产负债表，2010 年度、2011 年 度、2
3、012 年1-3 月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天屹通信公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计
4、程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为， 天屹通信公司财务报表在所有重大方面按照附注二所述的财务报表编制基 础及企业会计准则规定编制，公允反映了天屹通信公司 201
5、0 年 12 月 31 日、2011 年 12 月 31 日及 2012 年 3 月 31 日的财务状况以及 2010 年度、2011 年度、2012 年 1-3 月的经 营成果和现金流量。 本报告仅供浙江万马电缆股份有限公司用于向中国证券监督管理委员会报送重大资 产重组申请文件之用途使用，不得用作任何其他目的。 信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 罗玉成 中国注册会计师： 叶胜平 中国 北京 二一二年六月二十七日 编制单位：浙江万马天屹通信线缆有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2012年3月31日 2011年12月31日 2010年12月31日 流动资产：货币资金 七、
6、1 12,823,624.70 26,742,182.38 18,467,340.16 交易性金融资产应收票据 2,078,099.00 1,112,923.36 应收账款 七、2 68,256,828.76 64,020,468.61 67,122,708.98 预付款项 七、3 1,719,837.17 663,090.90 1,805,066.19 应收利息应收股利其他应收款 七、4 3,676,812.33 2,878,680.36 1,717,707.84 存货 七、5 14,765,302.97 12,895,181.65 12,787,895.16 一年内到期的非流动资产其他流动
7、资产 流动资产合计 101,242,405.93 109,277,702.90 103,013,641.69 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 七、6 8,542,364.67 9,155,986.93 10,529,325.65 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 5,269.74 7,904.61 18,443.70 开发支出商誉长期待摊费用 169,935.09 184,725.78 50,556.65 递延所得税资产 七、7 238,098.37 173,776.14 188,103.77 其他非流动资产 非流
8、动资产合计 8,955,667.87 9,522,393.46 10,786,429.77 资 产 总 计 110,198,073.80 118,800,096.36 113,800,071.46 资产负债表 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 1编制单位：浙江万马天屹通信线缆有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2012年3月31日 2011年12月31日 2010年12月31日 流动负债：短期借款 七、9 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债应付票据 七、10 1,312,420.50 4,359,436.3
9、0 应付账款 七、11 27,719,266.48 33,378,952.10 33,345,677.28 预收款项 七、12 1,007,376.72 908,364.12 4,050,827.92 应付职工薪酬 七、13 2,971,095.54 2,416,999.48 2,718,062.42 应交税费 七、14 2,315,011.15 3,168,829.08 4,634,298.21 应付利息应付股利其他应付款 七、15 4,132,976.12 3,662,195.09 12,826,990.39 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计 49,458,146.51 5
10、7,894,776.17 67,575,856.22 非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 非流动负债合计 负 债 合 计 49,458,146.51 57,894,776.17 67,575,856.22 所有者权益:实收资本 七、16 50,200,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 资本公积减：库存股专项储备盈余公积 七、17 4,484,175.10 4,484,175.10 2,716,064.60 一般风险准备未分配利润 七、18 6,055,752.19 36,421,145.09 23,508,1
11、50.64 所有者权益合计 60,739,927.29 60,905,320.19 46,224,215.24 负债和所有者权益总计 110,198,073.80 118,800,096.36 113,800,071.46 资产负债表 (续) 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2编制单位：浙江万马天屹通信线缆有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2012年1-3月 2011年度 2010年度 一、营业收入 七、19 33,451,477.44 218,748,622.44 205,549,973.45 减：营业成本 七、19 24,619,151.65 164,543,40
12、7.91 147,878,496.01 营业税金及附加 七、20 215,164.66 1,185,686.16 1,180,489.06 销售费用 七、21 3,138,507.33 23,722,146.61 24,472,844.08 管理费用 七、22 3,313,586.00 13,238,003.69 13,731,558.85 财务费用 七、23 196,015.99 597,169.89 1,484,259.28 资产减值损失 七、24 521,569.95 35,101.74 411,843.57 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联
13、营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 1,447,481.86 15,427,106.44 16,390,482.60 加：营业外收入 七、25 666,359.36 4,085,401.71 3,738,782.96 减：营业外支出 七、26 143.08 59,437.40 100,279.60 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 2,113,698.14 19,453,070.75 20,028,985.96 减：所得税费用 七、27 279,091.04 1,771,965.80 2,215,851.72 四、净利润（净亏损以“”号填列） 1,834,607.10 17,681,104.95 17,813,134.24 五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 1,834,607.10 17,681,104.95 17,813,134.24 利润表 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3
