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1、XX 公司2013 年度预算草案 XX 主管单位： 根据行业的要求，结合公司发展战略和年度生产经营 目标，我司编制了 2013 年度预算方案，现就方案的具体情 况说明如下： 一、预算编制的基本原则 2013 年度预算编制工作要继续围绕行业基本方针和战 略任务，全面理解和准确把握“调结构、转方式、促跨越”的 “十二五”主基调，按照产销总量控制、降低成本费用的原则， 以年度生产经营各项计划为依据，以降低成本水平、严格 费用开支为目标，科学、合理地编制年度预算，确保产销 平衡、税利稳步增长的全年工作目标顺利实现。 二、预算编制依据 预算编制的依据包括且不限于：品牌合作生产计划、 各厂生产计划、原料采
2、购计划、物资采购计划、投资项目 计划、物流运输计划、出国（境）团组计划、工资及年金 计提计划、折旧计提计划、保险缴交计划等各项经营管理 计划为基础编制预算。 对于有关计划在编制预算时尚未下达的情况，各单位 可暂时按上年实际作为编制依据。 三、总体情况 2013 年预计销量 X 吨，主营业务收入 XX 亿元，主营 业务成本 XX 亿元，营业税金及附加 XX 亿元，期间费用XX 亿元（其中销售费用 XX 亿元，管理费用 XX 亿元，财 务费用 XX 万元），利润总额 XX 亿元，税费（不含企业所 得税）XX 亿元（其中增值税 XX 亿元，消费税 XX 亿元， 其他各税 XXX 亿元），税利总额 X
3、X 亿元，同比增长 XX%。 四、业务预算情况 （一）研发业务预算 2013 年度企业研发费用预算依据科研项目经费及其他 未立项研发费用，预算总额 XX 万元，较上年预算 XX 万元， 上升 XX 万元。具体如下表 （二）采购业务预算1.原料采购预算 2013 年度原料采购预算依据原料调入计划预计上浮比 率编制，全年预计采购原料 XX 万担，采购金额 XX 万元。 若生产有调整，再按调整后的生产品牌作相应调整。 2.材料采购预算2013 年度主要材料采购预算依据生产计划、消耗水平 并考虑库存储备情况编制，全年预计物资采购支出 XX 万元， 材料采购暂按公司物资部编制的采购计划执行，若生产有 调
4、整，再按调整后的生产品牌作相应调整。 （三）生产业务预算 2013 年度产量预算依据计划部下发的 2013 年度产销 预安排计划 XX 吨编制，生产成本依据上年水平及成本调整因素编制，成本总额 XX 万元。 1.产量预算 按生产厂分解，XX 厂 XX 吨，XX 厂 CC 吨。 2.生产成本预算 2013 年度成本预算中，原料及材料成本按 2012 年成 本水平编制；直接人工成本依据 2013 年工资计提计划、各 地社平工资和相应比例编制；辅助生产考虑产量增加及燃 料动力单价上涨等因素编制、制造费用考虑新增固定资产、 在建工程转固折旧增加和产量增加引起相关费用增加等因 素编制。全年预算 XX 万
5、元，单位成本 XX 元。（四）销售业务预算 1.销量预算 2013 年度销量预算 XX 吨，其中省内 XX 吨；省外 XX 吨。自产品牌 201.2 万箱销售类别、牌号与生产业务预算 一致，不在赘述。 2.销售收入预算 2013 年度销售收入预算 XX 万元。 3、销售成本预算 2013 年度销售成本 XX 万元，单位成本 XX 元，销售 成本率 26.67%。 （五）税费预算 2013 年度税费（不含所得税）预算 XX 万元。其中增 值税 XX 万元、消费税 XX 万元；营业税 XX 万元；城建税XX 万元；教育费附加 XX 万元；地方教育费附加 XX 万元； 其他各税 XX 万元。 （六）
6、其他业务预算 2013 年度其他业务收入预算 XX 万元，其他业务成本 XX 万元。 （七）营业外收支预算 2013 年度营业外收入预算 XX 万元，2013 年度营业外 支出预算 XX 万元。 （八）投资收益预算 2013 年度投资收益预算 XX 万元，为多元化企业投资 收益所得。 （九）销售费用预算 依据 2013 年销售目标任务，结合 2012 年实际费用执 行情况进行测算。2013 年度销售费用预算 XX 万元，较上 年预算数 XX 万元，上升 XX 万元。 （十）管理费用预算 2013 年度管理费用预算依据公司 2013 年工作目标、 上年费用水平进行测算。全年预算 XX 万元，较上年预算数 XX 万元，上升 XX 万元。 （十一）财务费用预算 2013 年度财务费用预算 XX 万元，较上年预算数 XX 万元，下降 XX 万元。根据资金使用情况，按照预计贷款规 模及利率调整情况编制。五、资本预算情况 2013 年度资本性支出预算 XX 万元。其中项目管理类 XX 万元；非项目管理类 XX 万元。 二一二年十二月十三日
