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1、服 务 精 神我们每天不厌其烦地做着同样的事：采购、拣菜、淘洗、烹调，为顾客服务，尽力在工作中杜绝差错，尽量让所有来此就餐的顾客满意。我们觉得这种平淡繁琐的工作就是我们的事业，就像有人把治国平天下作为自己的事业一样。这也是我们在社会中的价值，就像棒棒对重庆有价值一样。重庆千厮餐饮管理有限公司目 录使用说明 .1第一章 财务管理制度 .2第一节 加盟店财务相关人员工作职责 .2第二节 现金管理 .3第三节 电脑收银管理 .6第四节 价格及折扣管理 .11第五节 发票管理 .12第六节 订金管理 .13第七节 挂账管理 .13第八节 成本管理 .14第九节 非营业收入管理 .17第十节 财务类单据
2、管理 .18第二章 物料管理制度 .19第一节 采购定价管理 .19第二节 收货管理 .19第三节 出库及领用管理 .20第四节 退换货管理 .21第五节 销价及报损管理 .21第六节 库房管理 .22第七节 盘存管理 .23第八节 物流类单据管理 .26第三章 表单的制作或购买指引 .28第一节 说明 .28第二节 表单 .28- 0 -使 用 说 明本手册是重庆千厮餐饮管理有限公司所属千厮仓炖鸡馆加盟店财务工作的指导工具，各加盟店应遵循本手册相关标准和要求展开财务工作。本手册中的“加盟商”是指千厮仓炖鸡馆加盟店的法人代表或其指定代理人。 “财务人员”是指加盟商的专业财务岗位人员，如会计、出
3、纳等；而“财务相关人员”是指加盟店内受加盟店管理组的行政管理和日常工作跟进，但在业务受财务人员的指导、检查和考评，如库管员、收银员等。加盟店相关人员在学习和使用过程中，如发现或认为本手册中有不适用的内容，应将其记录下来并及时与店经理沟通。由各加盟店的店经理将反馈的问题适时汇总后报总公司加盟事业部，由其统一进行更改或调整。本手册属重庆千厮餐饮管理有限公司财产，未经总经理书面批准不得对外传阅或复印。重庆千厮餐饮管理有限公司- 1 -第一章 财务管理制度“一切按制度办事”是千厮仓炖鸡馆加盟店制度化管理的根本宗旨。加盟店可以通过这些制度来规范员工的行为，员工则可以依据这些制度来处理工作中的各项事务，最
4、终令到加盟店的经营逐步走上规范化、标准化的发展轨道。第一节 加盟店财务相关人员工作职责一、库管员1.负责物料(鲜活食品除外)的验收、入库、保管、发放、盘存，做到手续齐全、保管得当。库管员仅对鲜活食品的数量、重量进行验收。2.负责按本手册相关规定堆放物料和办理出库、领用手续。3.对保管的物料负责，做好防火、防盗、防腐、防潮、防三毒、防虫等“六防”工作，发现物品过期、变质等，立即报告店经理处理。4.负责登记进出库物料的台账，做到账目清晰、准确无误。5.严格执行库房管理相关规定，掌握物料的堆放标准和要求，随时了解物料的堆放情况。实现“没有无关人员进出库房、无个人物品存放，无危险物品与其它物品混放、无
5、食品与非食品混放”等工作要求。6.定期或不定期接受财务人员的检查；定期对库存物料进行盘存，做到账实相符。二、收银员1.负责当日发票的领用、登记、出具及余票保管。2.负责兑现顾客在本店消费发票的小额中奖支付。3.掌握收银制度和收银操作流程，并严格按相关标准和要求执行。4.负责为顾客结账，做到熟练、准确无误。5.负责保管在与收款员交接前的营业款。6.按规定执行结算折扣；7.定期或不定期接受财务人员的业务指导、检查、考评。三、吧 员一般情况下，尤其是没有独立吧台的加盟店可不单设吧员，其工作合并到收银员工作内- 2 -容中。如确有必要设置吧员，则其财务工作职责为：1.负责吧台的香烟、酒水等物料的领用、
6、保管和发出，并及时进行登记；2.负责对香烟、酒水进行检查，每日对实物进行盘存，做到账实相符。对于销量差、临近保质期的物料须及时告知库管员和店经理；3.严格按规定到库房领取物料，保证在未经许可的情况下不私自从其它渠道进货；4.负责填制每日的营业报表 ；5.定期或不定期接受财务人员的业务指导、检查和考评。四、加盟店帐务系统1.库房各种物料、票据等的进、存、出的明细台账；2.吧台酒水和香烟及其它物料的进、存、销的明细台账；3.店内各种备查的收支明细帐（如医疗基金、酒水开瓶费等） 。第二节 现金管理一、现金收支管理制度1.现金收支要求和权限划分 收支要做到“班清日结” ，即每一班（午/晚） 、每一日的
7、现金收支均做到账实相符；店内原则上不可以坐支营业款（“坐支”是指直接从现金中支付业务费用） 。如因工作需要确须从营业款中坐支，则必须按本手册的相关规定执行；店内不接受顾客以转帐支票来支付餐费。特殊情况下，因签约单位以转帐支票支付餐费的，收银员需通过店经理请示加盟商后处理；营业现金结算单上的收入栏也反映非营业款项，并须注明收款项目；营业现金结算单上的支出栏是必须反映的发票兑奖和在加盟店权限范围内的报支。超过店内权限范围的报支，不能在营业现金结算单上反映，须单独传递到出纳处报账。2.现金盘存及保管备用金： 收银员必须每天在营业前和营业结束后分别进行盘点清查，发现账实不符须及时向店经理汇报，以便及时
8、查找和处理； 在每天营业结束后，收银员须及时将备用金存放到店内保险柜中； 严禁收银员将备用金带出店，违者处以 50 元/次的经济处罚并承担由此造成的一切经济- 3 -损失。营业款： 收银员须在每天营业结束后清点营业款并与营业记录进行核对，发现不符必须及时向店经理汇报，以便及时查找和处理；账实相符后收银员填写当日营业现金结算单并签字确认；收款员从收银员处收取营业款并在营业现金结算单上签字确认； 营业款确认无误后须立即存入加盟店保险柜中； 收款员不得违规将营业款带出店，违者处以 100 元/次的经济处罚并由责任人承担由此造成的一切损失； 收款员必须在收款后的第二天交出纳或将营业款存入加盟商指定的银
9、行账户（除特殊情况外，如备款缴纳加盟店大额费用等） 。未经加盟商允许，收款员不得延期交款或存款，违者处以 20 元/次的经济处罚并承担由此造成的一切损失。关于加盟店的收款人员，加盟商可视实际情况单独设立并给予其收款补贴，也可直接由出纳收款，则省掉本手册中有关交款和报账单据的传递环节。3.验钞要求现金真伪鉴按“一看二摸三验”的方法： 首先 看钞票的图象颜色是否异常和水印是否存在； 其次 用手摸钞票的图象部位是否有凹凸感以鉴别是否真钞； 最后 上验钞机进行检验。因工作疏忽误收假钞均由收款人员自己承担损失。4.备用金管理规定备用金是指专用于加盟店收银结算调换零钞的现金；加盟商在加盟店开业前应根据实际
10、情况为加盟店准备 1500 元2000 元的备用金；备用金由收银员或店经理以加盟店名义从出纳处借出，店经理负责加盟店备用金的安全并承担连带责任。保管备用金的收银员离职或调动，须由店经理负责监督收银员的工作交接。如包括备用金在内的工作未交接清楚，则店经理不得为收银员办理离职或调动手续；备用金实行专款专用，任何个人不得挪用加盟店备用金用于采购、报支费用，违者处以100 元/次的经济处罚，情节严重者，同时給予行政处分直至解雇。二、借款管理规定1.借款原则按照“谁借款谁归还”和“前款不清后款不借”的原则借款；- 4 -借款必须是因工作需要借款，原则上不允许私人借款。特殊情况下的私人借款，必须报加盟商同
11、意后方可借款。违者处以 50 元/次的经济处罚并由责任人立即归还借款；借款人员必须由本人亲自填写借款单借款，不得代借款人签字借款。违者处以 20元/次的经济处罚，造成经济损失的，由责任人承担；加盟店人员的所有借款，均须由店经理在借款单上签字确认，报加盟商同意后方可借出。违者处以 20 元/次的经济处罚。2.借款程序加盟店因经营需要申请借款，必须由借款人填写借款单 ，详细说明借款事由、用款时间和借款金额，经店经理审核并签字，报加盟商同意（可电话告知并在借款单上注明已报加盟商商同意）后方可在收银员处凭借款单领取借款； 因特殊情况经加盟商批准后的私人借款，由借款本人（其他人不得代签代借）填写借款单 ，详细说明借款事由、还款时间和借款金额，经店经理审核并签字，报加盟商同意（可电话告知，同上）后方可在收银员处凭借款单领取借款。如未执行上述程序和标准的，給予责任人 50 元/次的经济处罚，造成经济损失的，由责任人承担，同时追究责任人和店经理的行政责任。3.借款核销的有关程序和规定各项经营性费用支出的借款核销必须由经办人填写费用报销单或采购报销单 ，要求写明具体事项，大小写金额相符，附件张数填写清楚。
