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1、科目表借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 现金 银行存款 营业收入 1 12 2总借方额总贷方额差额凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号￥120,000.00 ￥- ￥- ￥- ￥- ￥120,000.00 现金 ￥20,000.00 ￥20,000.00 银行存款 ￥100,000.00 ￥100,000.00 营业收入营业费用管理费用其他应收款其他应付款应收账款应付账款固定资产累计折旧应付工资应付福利费未分配利润应交税金存货其他业务收入其他业务支出其他未交款营业成本商品销售税金及附加财务费用营业外收入营业外支出￥120,000.00 ￥120,0
2、00.00 ￥- 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 营业费用 管理费用 其他应收款 其他应付款 应收账款 凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 应收账款 应付账款 固定资产 累计折旧 应付工资 凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方
3、合计 借方合计 贷方合计 借方合计 应付福利费 应交税金 未分配利润 存货 其他业务收入 凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 其他业务收入 其他业务支出 其他未交款 营业成本 商品销售税金及附加 凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 借方合计 贷方合计 财务费用 营业外收入 营业外支出 凭证编号凭证
4、编号凭证编号凭证编号凭证编号凭证编号￥- ￥- ￥- ￥- ￥- ￥- 科目汇总表日期： 类别 科目 期初余额（借） 本期借方 本期贷方 期未余额（借） 现金 20,000.00 120,000.00 - 140,000.00 银行存款 100,000.00 - - 100,000.00 短期投资 - - 应收票据 - - 应收账款 10,000.00 - - 10,000.00 预付账款 - - 其他应收款 2,000.00 - - 2,000.00 存货 75,900.00 - - 75,900.00 待摊费用 - - 其他流动资产 - - 固定资产原价 140,000.00 - - 14
5、0,000.00 累计折旧 -400.00 - - -400.00 在建工程 - - 待处理固定资产 - - 无形资产 - - 短期借款 - - 应付票据 - - 应付账款 -7,000.00 - - -7,000.00 预收账款 - 其他应收款 - 应付工资 -25,000.00 - - -25,000.00 应付福利费 -3,500.00 - - -3,500.00 未交税金 - - - - 未付利润 - - 其他未交款 - - - - 预提费用 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 其他长期负债 - - 实收资
6、本 -300,000.00 -300,000.00 资本公积 - - 盈余公积 - - 未分配利润 -12,000.00 - - -12,000.00 营业收入 - - 120,000.00 -120,000.00 营业外收入 - - 其他业务收入 - - - - 营业成本 - - - - 商品销售税金及附加 - - - - 营业费用 - - - - 2010年2月资产类负债类损益类管理费用 - - - - 财务费用 - - - - 营业外支出 - - - 其他业务支出 - - - - 试算平衡 - 120,000.00 120,000.00 - 损益类资产负债表第9 资 产 负 债 表201
7、0-2-28编 ：资 产 行 年初 期 流动资产货 资金 1 120,000.00 240,000.00短期投资 2 0.00 0.00应收票据 3 0.00 0.00应收账款 4 10,000.00 10,000.00： 账 5应收账款 额 10,000.00 10,000.00预付账款 7 0.00 0.00其他应收款 2,000.00 2,000.00存货 9 75,900.00 75,900.00待 其他业务支出 10 0.00 0.00待摊费用 11 0.00 0.00待处理流动资产 损 12 0.00 0.00一年内到期的长期债券投资 13 0.00 0.00其他流动资产 14 0
8、.00 0.00流动资产合计 20 207,900.00 327,900.00长期投资：长期投资 21 0.00 0.00固定投资：固定资产原价 24 140,000.00 140,000.00：累计折旧 25 400.00 400.00固定资产 2 139, 00.00 139, 00.00固定资产 理 27 0.00 0.00在建工程 2 0.00 0.00待处理固定资产 损 29 0.00 0.00固定资产合计 35 139, 00.00 139, 00.00无形及 资产：无形资产 3 0.00 0.00资产 37 0.00无形及 资产合计 40 0.00 0.00其他长期资产：其他长期
9、资产 41 0.00 0.002010年2月2 日资产负债表第10 资产总计 45 347,500.00 4 7,500.00资 ：1. 现的商业 汇票2. 资 入固定资产原价 3.存商品期 余额4.商品销价 期 余额资产负债表第11 资 产 负 债 表： 资 产 行 年初 期 流动负债短期借款 4 0.00 0.00应付票据 47 0.00 0.00应付账款 4 7,000.00 7,000.00预收账款 49 0.00 0.00其他应收款 50 0.00 0.00应付工资 51 25,000.00 25,000.00应付福利款 52 3,500.00 3,500.00未交税金 53 0.0
10、0 0.00未付利润 54 0.00 0.00其他未交款 55 0.00 0.00预提费用 5 0.00 0.00一年内到期的长期负债 57 0.00 0.00其他流动负债 5 0.00 0.00流动负债合计 5 35,500.00 35,500.00长期负债：长期借款 0.00 0.00应付债 7 0.00 0.00长期应付款 0.00 0.00其他长期负债 75 0.00 0.00长期负债合计 7 0.00 0.00益：实收资本 7 300,000.00 300,000.00资本公积 79 0.00 0.00盈余公积 0 0.00 0.00未分配利润 1 12,000.00 132,000
11、.00益合计 5 312,000.00 432,000.00currency1商01表2010年2月2 日资产负债表第12 负债及益总计 90 347,500.00 4 7,500.00损 益 表编 ： 年 月 日 目 行 本月 一“营业收入 1 120,000.00：销售折折 2营业收入 额 3 120,000.00：营业成本 4 0.00fi营费用 5 0.00商品销售税金及附加 0.00fl“商品销售利润 10 120,000.00加： 销收入 11“营业务利润 14 120,000.00加：其他业务利润 15 0.00：管理费用 1 0.00财务费用 17 0.00汇 损 1 “营业利
12、润 20 120,000.00加：投资收益 21营业外收入 22 0.00：营业外支出 23 0.00“利润总额 25 120,000.00资 ：业外汇额 其：”成外汇额 损 益 表： 本年累计 1 0,000.00 00001 0,000.00 000030,000.00 3000010,000.00 100000.00140,000.00 20000140,000.00 200000.00 0,000.00 0000.00 0132,000.000.00 00.00 0132,000.00 120000currency1商02表1月 2月 3月 4月 5月 6月7月 8月 9月 10月 11月 12月
