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1、1尾箱互换操作流程一、基本要求(一)登记簿的设置1、增设尾箱平移登记簿(见附件 1)用于登记普通柜员与现金柜员交接尾款箱(包)和印章包情况。2、在现金柜员岗设置重要空白凭证登记簿、会计人员工作交接登记簿、尾箱平移登记簿。3、在非平移柜员岗设重要空白凭证登记簿。4、平移柜员不设现金、重空、交接类登记簿。(二)增设“非总行重空平移清单”参照总行重空平移清单的格式印制“非总行重空平移清单”(见附件 2),非总行重空平移时填写“非 总行重空平移清单” 一式三联进行交接,一联移出柜员留存,随当日凭证保管,一联随平移实物交移入柜员,用于次日核对实物,一联交会计主管(柜员主管)指定的人员,用于日终核对平移非
2、总行重空实物数量与 DCC 表外 帐数量一致。(三)印章的管理1、印章实行个人负责制。倒班的现金柜员可以共用一套“办讫章” 和 “业务用公章”,按规定办理交接,其余 临柜人员每人一套“办讫 章” 和“业务用公章”。22、在分行预留印鉴的“业务用公章” 、“假币章”、“ 货币真伪鉴定章”、 “半额章”、“ 全额章” 等原则上由 现金管理员保管使用。现金管理员交接班时,在会计人员工作交接登记簿上登记交接情况。3、营业终了,柜员将印章装包上锁,交会计主管(柜员主管)指定的现金柜员进行保管,登记尾箱平移登记簿。次日工前,现金柜员发放印章包,登记尾箱平移登记簿。4、柜员请假,会计主管(柜员主管)应监督柜
3、员锁印章包,交指定的现金柜员进行保管并登记尾箱平移登记簿。(四)重要空白凭证的管理1、根据业务需要和便于管理,合理调配柜员保管的重要空白凭证。对于日常业务量较大,频繁使用的重要空白凭证可由多个柜员保管使用;对于日常业务量较小,偶尔使用的重要空白凭证可由现金柜员集中保管,其他柜员随用随调。2、集中在现金柜员保管的非总行重空,按重空种类分页设置重要空白凭证登记簿。其他柜员领用时,现金柜员销记重要空白凭证登记簿,领用柜员在“签收人 ”栏加盖个人名章。领用柜员使用后下表外账。3、代保管的保险重要凭证,可以集中在现金柜员保管,机构从分行领回重空时入表外账,登记重要空白凭证登记簿,3不入银保通系统,做到实
4、物、登记簿、代保管明细账三者一致,柜员使用时随用随调,领用柜员将重空入银保通系统使用并下表外账。 4、平移的非总行对私重要空白凭证,要指定专人每日核对机构实物余额与表外明细账余额一致。(五)交接的管理1、柜员当日下班后将尾款包移出,次日上班再接收新尾款包。2、现金柜员交接内容包括现金、重空(包括总行、省行、第三方所有重空)、印章、登记簿以及其他重要物品等。现金柜员使用平移交易见面交接,不需要监交,现金和重空的交接在平移清单中反映,印章以及其他重要物品的交接在会计人员工作交接登记簿中反映。3、普通柜员交接内容包括现金和重空,使用平移交易进行见面或不见面交接,现金和重空的交接在平移清单中反映,不登
5、记会计人员工作交接登记簿。4、普通柜员下班,尾款包和印章包交会计主管(柜员主管)指定的现金柜员保管,登记尾箱平移登记簿,次日上班,指定的现金柜员发放尾款包和印章包,登记尾箱平移登记簿。二、日终尾箱互换操作流程(一)“0046 尾箱互换”交易操作流程:41、柜员在办理尾箱互换前,必须先盘点现金账实相符,再启用“0060 柜员结账 ”交易进行试结账 和正式结账的操作。互换柜员须打印“ 尾箱库 存现金登记簿” 和“重要空白凭证登记簿”留存备查,定期装订。2、互换发起柜员正式结账后,启用“0046 柜员尾箱互换” 交易,功能选择“录入 ”,输入录入柜员号( 发起柜员)、复核柜员号(互换柜员),提交即可
6、。3、互换复核柜员启用“0046 柜员尾箱互换” 交易,功能选择“复核” ,进 行尾箱互 换交易的复核确认 操作,并由 B 级以上主管柜员执行授权。4、柜员尾箱互换成功时,打印柜员尾箱互换清单(录入方现金清单、录入方重要单证清单)、柜员尾箱互换清单(复核方现金清单、复核方重要单证清单)一式两联,录入方互换清单交发起柜员,复核方互换清单交复核柜员。5、“监 交柜 员” 处须 由“授权柜员”进行签 章确认。6、非总行重空的互换参照尾箱平移操作流程办理。7、打印的“尾箱互换 清单” 一式两份,一份随互 换柜员当日凭证保管;一份连同现金实物封包后,办理寄库手续。8同时,移出柜员根据移出尾包中非总行重空
7、数量填写“非 总 行重空平移清单” 一式三联,在“非总行重空平移清单”下5方“ 移出人” 处加盖名章,填写移交日期,一联移出柜员留存,随当日凭证保管,一联随平移实物办理寄库手续,用于次日核对实物,一联交会计主管(柜员主管)指定的人员,用于日终核对平移非总行重空实物数量与 DCC 表外帐数量一致。(二)封包的操作流程1、非尾箱互换柜员的尾款包由会计主管复点现金、重空,双人锁箱交现金柜员保管,登记尾箱平移登记簿。2、互换柜员的尾款箱(包)实行单人封(开)包制,交会计主管(柜员主管)指定的现金柜员保管。操作流程:普通柜员日终结账,执行互换交易后,将互换实物、清单(包括机打现金和总行重空平移清单与自制
8、非总行重空平移清单)在监控下单人封尾款包(在封签上注明互换柜员姓名、互换日期、),将印章装入印章包单人上锁,尾款包和印章包交会计主管(柜员主管)指定的现金柜员保管;未使用封签方式进行封包的,尾款包的钥匙交于会计主管(柜员主管)指定的另一人进行保管,并负责次日的钥匙移交,登记尾箱平移登记簿,重要物品和钥匙要分开进行保管。 3、会计主管(柜员主管)与现金柜员共同清点机构尾款箱(包)和印章包总数以及现金柜员名下的现金、重要空白凭证,无误后双人锁箱。6三、日始接收操作流程(一)次日工前,现金柜员发放尾款箱包和印章包操作流程:1、会计主管(柜员主管)和现金柜员共同与解款员交接所有尾箱,分别在登记簿上签字
9、;2、会计主管(柜员主管)与现金柜员共同开尾箱,核查尾包和印章包数量及封包情况,无误后,负责保管现金的柜员发放尾包和印章包,负责保管尾包钥匙的柜员发放款包的钥匙;3、柜员领取尾包和印章包,在尾箱平移登记簿上签章确认;4、柜员检查封包情况,若无损坏可直接拆封,清点现金重要空白凭证与互换清单核对,一致后对外营业,若损坏应立即向会计主管(柜员主管)报告。(二)接包柜员开包复点操作流程:1、互换柜员收到尾款包后,依据“互换清单” 、“非总行重空平移清单” 对现金、重要 单证和第三方重要单证进行账实盘点核对。核对无误后,在 “非总行重空平移清单” 下方“接收人”处加盖名章,“ 尾箱互 换清单和“ 非总行重空平移清 单”随当日凭证装订。2、接收柜员清点尾款包实物时,必须在监控下的工作台上清点,没有清点完毕或没有核对相符的情况下,不得将现金、重7空放入抽屉,不得中途离开柜台,如当日监控无法正常运行,必须在现金业务主管监督下清点。四、注意事项(一)尾箱互换双方必须为当日的当班柜员且已完成日结。(二)录入或复核均由尾箱互换当事人双方操作完成。如果双方中没有一方是 A 级柜员,则需要 B 级以上授权;如果双方中有一方是 A 级柜 员,则不需授权。(三)尾箱互换只能在现金柜员之间或者非现金柜员之间进行。