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1、1尾箱互换操作流程一、基本要求（一）登记簿的设置1、增设尾箱平移登记簿（见附件 1）用于登记普通柜员与现金柜员交接尾款箱（包）和印章包情况。2、在现金柜员岗设置重要空白凭证登记簿、会计人员工作交接登记簿、尾箱平移登记簿。3、在非平移柜员岗设重要空白凭证登记簿。4、平移柜员不设现金、重空、交接类登记簿。（二）增设“非总行重空平移清单”参照总行重空平移清单的格式印制“非总行重空平移清单”（见附件 2），非总行重空平移时填写“非 总行重空平移清单” 一式三联进行交接，一联移出柜员留存，随当日凭证保管，一联随平移实物交移入柜员，用于次日核对实物，一联交会计主管（柜员主管）指定的人员，用于日终核对平移非
2、总行重空实物数量与 DCC 表外 帐数量一致。（三）印章的管理1、印章实行个人负责制。倒班的现金柜员可以共用一套“办讫章” 和 “业务用公章”，按规定办理交接，其余 临柜人员每人一套“办讫 章” 和“业务用公章”。22、在分行预留印鉴的“业务用公章” 、“假币章”、“ 货币真伪鉴定章”、 “半额章”、“ 全额章” 等原则上由 现金管理员保管使用。现金管理员交接班时，在会计人员工作交接登记簿上登记交接情况。3、营业终了，柜员将印章装包上锁，交会计主管（柜员主管）指定的现金柜员进行保管，登记尾箱平移登记簿。次日工前，现金柜员发放印章包，登记尾箱平移登记簿。4、柜员请假，会计主管（柜员主管）应监督柜
3、员锁印章包，交指定的现金柜员进行保管并登记尾箱平移登记簿。（四）重要空白凭证的管理1、根据业务需要和便于管理，合理调配柜员保管的重要空白凭证。对于日常业务量较大，频繁使用的重要空白凭证可由多个柜员保管使用；对于日常业务量较小，偶尔使用的重要空白凭证可由现金柜员集中保管，其他柜员随用随调。2、集中在现金柜员保管的非总行重空，按重空种类分页设置重要空白凭证登记簿。其他柜员领用时，现金柜员销记重要空白凭证登记簿，领用柜员在“签收人 ”栏加盖个人名章。领用柜员使用后下表外账。3、代保管的保险重要凭证，可以集中在现金柜员保管，机构从分行领回重空时入表外账，登记重要空白凭证登记簿，3不入银保通系统，做到实
4、物、登记簿、代保管明细账三者一致，柜员使用时随用随调，领用柜员将重空入银保通系统使用并下表外账。 4、平移的非总行对私重要空白凭证，要指定专人每日核对机构实物余额与表外明细账余额一致。（五）交接的管理1、柜员当日下班后将尾款包移出，次日上班再接收新尾款包。2、现金柜员交接内容包括现金、重空（包括总行、省行、第三方所有重空）、印章、登记簿以及其他重要物品等。现金柜员使用平移交易见面交接，不需要监交，现金和重空的交接在平移清单中反映，印章以及其他重要物品的交接在会计人员工作交接登记簿中反映。3、普通柜员交接内容包括现金和重空，使用平移交易进行见面或不见面交接，现金和重空的交接在平移清单中反映，不登
5、记会计人员工作交接登记簿。4、普通柜员下班，尾款包和印章包交会计主管（柜员主管）指定的现金柜员保管，登记尾箱平移登记簿，次日上班，指定的现金柜员发放尾款包和印章包，登记尾箱平移登记簿。二、日终尾箱互换操作流程（一）“0046 尾箱互换”交易操作流程：41、柜员在办理尾箱互换前，必须先盘点现金账实相符，再启用“0060 柜员结账 ”交易进行试结账 和正式结账的操作。互换柜员须打印“ 尾箱库 存现金登记簿” 和“重要空白凭证登记簿”留存备查，定期装订。2、互换发起柜员正式结账后，启用“0046 柜员尾箱互换” 交易，功能选择“录入 ”，输入录入柜员号（ 发起柜员）、复核柜员号（互换柜员），提交即可
6、。3、互换复核柜员启用“0046 柜员尾箱互换” 交易，功能选择“复核” ，进 行尾箱互 换交易的复核确认 操作，并由 B 级以上主管柜员执行授权。4、柜员尾箱互换成功时，打印柜员尾箱互换清单（录入方现金清单、录入方重要单证清单）、柜员尾箱互换清单（复核方现金清单、复核方重要单证清单）一式两联，录入方互换清单交发起柜员，复核方互换清单交复核柜员。5、“监 交柜 员” 处须 由“授权柜员”进行签 章确认。6、非总行重空的互换参照尾箱平移操作流程办理。7、打印的“尾箱互换 清单” 一式两份，一份随互 换柜员当日凭证保管；一份连同现金实物封包后，办理寄库手续。8同时，移出柜员根据移出尾包中非总行重空
7、数量填写“非 总 行重空平移清单” 一式三联，在“非总行重空平移清单”下5方“ 移出人” 处加盖名章，填写移交日期，一联移出柜员留存，随当日凭证保管，一联随平移实物办理寄库手续，用于次日核对实物，一联交会计主管（柜员主管）指定的人员，用于日终核对平移非总行重空实物数量与 DCC 表外帐数量一致。（二）封包的操作流程1、非尾箱互换柜员的尾款包由会计主管复点现金、重空，双人锁箱交现金柜员保管，登记尾箱平移登记簿。2、互换柜员的尾款箱（包）实行单人封（开）包制，交会计主管（柜员主管）指定的现金柜员保管。操作流程：普通柜员日终结账，执行互换交易后，将互换实物、清单（包括机打现金和总行重空平移清单与自制
8、非总行重空平移清单）在监控下单人封尾款包（在封签上注明互换柜员姓名、互换日期、），将印章装入印章包单人上锁，尾款包和印章包交会计主管（柜员主管）指定的现金柜员保管；未使用封签方式进行封包的，尾款包的钥匙交于会计主管（柜员主管）指定的另一人进行保管，并负责次日的钥匙移交，登记尾箱平移登记簿，重要物品和钥匙要分开进行保管。 3、会计主管（柜员主管）与现金柜员共同清点机构尾款箱（包）和印章包总数以及现金柜员名下的现金、重要空白凭证，无误后双人锁箱。6三、日始接收操作流程（一）次日工前，现金柜员发放尾款箱包和印章包操作流程：1、会计主管（柜员主管）和现金柜员共同与解款员交接所有尾箱，分别在登记簿上签字
9、；2、会计主管（柜员主管）与现金柜员共同开尾箱，核查尾包和印章包数量及封包情况，无误后，负责保管现金的柜员发放尾包和印章包，负责保管尾包钥匙的柜员发放款包的钥匙；3、柜员领取尾包和印章包，在尾箱平移登记簿上签章确认；4、柜员检查封包情况，若无损坏可直接拆封，清点现金重要空白凭证与互换清单核对，一致后对外营业，若损坏应立即向会计主管（柜员主管）报告。（二）接包柜员开包复点操作流程：1、互换柜员收到尾款包后，依据“互换清单” 、“非总行重空平移清单” 对现金、重要 单证和第三方重要单证进行账实盘点核对。核对无误后，在 “非总行重空平移清单” 下方“接收人”处加盖名章，“ 尾箱互 换清单和“ 非总行重空平移清 单”随当日凭证装订。2、接收柜员清点尾款包实物时，必须在监控下的工作台上清点，没有清点完毕或没有核对相符的情况下，不得将现金、重7空放入抽屉，不得中途离开柜台，如当日监控无法正常运行，必须在现金业务主管监督下清点。四、注意事项（一）尾箱互换双方必须为当日的当班柜员且已完成日结。（二）录入或复核均由尾箱互换当事人双方操作完成。如果双方中没有一方是 A 级柜员，则需要 B 级以上授权；如果双方中有一方是 A 级柜 员，则不需授权。（三）尾箱互换只能在现金柜员之间或者非现金柜员之间进行。
