《电大金融专业论文多篇汇总》由会员分享，可在线阅读，更多相关《电大金融专业论文多篇汇总（61页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、金融学论文题目：国有商业银行信贷风险的防范对策分析姓名：郑瑜学号：3080921022专业：软件电话：150940980871目录1 引言 .12 现状 .12.1商业银行不良贷款现状 .12.2商业银行存贷款比例现状 .23. 商业银行信贷中存在的问题 .23.1政府干预 .33.2道德困境 .33.3管理失误 .34 商业银行信贷风险成因分析 .34.1借款人方面的信贷风险 .34.2银行经营管理方面的信贷风险 .35 商业银行信贷风险解决对策 .45.1统一制订信贷风险的衡量标准 .45.2建立贷款风险预警机制 .45.3实施信贷审批人员专职化，完善激励机制 .55.4健全和完善银行内部
2、控制机制 .52国有商业银行信贷风险的防范对策分析1 引言 经济改革和社会主义市场经济的发展为商业银行的进一步发展提供了契机，但由于现代市场经济的条件下，银行信贷市场是一个典型的信息不对称市场，信贷风险仍是国有商业银行最大、最突出的风险。目前,我国商业银行信贷资产风险高是金融领域面临的突出问题,银行业经营风险因此增大,为金融危机的发生留下隐患,影响中国经济的长期稳定。截至 2009年底,我国全部商业银行不良贷款率仍高达为 6.7%,不良贷款额为 12009.9 亿元,其中国有商业银行不良贷款率为 8.0%,总额为 11149.5 亿元;股份制商业银行情况好些,不良贷款总额为 860.3亿元,比
3、率为 2.1%;城市商业银行不良贷款余额 511.5 亿元,不良贷 款率 3.0%；农村商业银行不良贷款余额 130.6 亿元,不良贷款率 4.0%；外资银行不良贷款余 额 32.2亿元,不良贷款率 0.5%.然而全部不良贷款中 82.8%都是可疑和损失类贷款,按照五 级分类标准这些贷款必然要遭受损失。因此,强化信贷风险管理,提高信贷资产质量,降低不良贷款比例已成为国有商业银行当前面临的紧迫而又繁重的任务。解决中国商业银行信贷风险高的问题, 对于保证中国金融体系稳健高效运行,提高中国商业银行竞争力,实现经济的可持续发展,具有十分重要的理论和现实意义。2 现状2.1商业银行不良贷款现状中国商业银
4、行体系的不良贷款一直受到国内外的高度关注,中国金融监管当局也一直在 采取种种措施来降低中国商业银行尤其是四大国有商业银行的不良贷款。国家先后组建了东 方、信达、长城和华融四大资产管理公司,把四大国有商业银行的近 1.4万亿元的银行不良 债权剥离和转移到这四大资产管理公司。2008 年以来,中资商业银行努力克服经济增速放缓,房地产价格下降,地震等自然灾害,国际金融危机蔓延等因素对资产质量的不利影响,银行业整体依然实现了不良贷款余额和占比的“双降”。来自中国银行业监督管理委员会的最新统计报告表明,截至 2009 年第三季度我国境内商业银行(包括国有商业银行,股份制商业银行, 城市商业银行,农村商业
5、银行和外资银行)不良贷款余额 5045.1亿元, 比年初减少 450.3 亿元,不良贷款率为 1.66%, 比年初下降 0.763个百分点。从分机构类型看,主要商业银行(国有商业银行和股份制商业银行)不良贷款余额4296.9亿元,不良贷款率 2.45%。其中,国有商业银行不良贷款余额 3642.2 亿元,不良贷款率 1.86%,股份制商业银行不良贷款余额 654.7 亿元,不良贷款率 0.99%。表 1 中小企业的贷款及不良贷款率情况（截至 2009年底）贷款余额（亿元） 占企业贷款的比例（%）不良贷款率（%）农村合作金融机构 15669 94.30 14.8城市商业银行 10121 71.7
6、6 3.5股份制商业银行 15897 49.83 2.4银行业金融机构 103106 53.06 5.9大型商业银行 42519 45.07 5.5在对中小企业的贷款中,股份制商业银行的不良贷款率最低为 2.4%；而农村合作金融机构的不良贷款率最高为 14.8%；2008 年商业银行的不良贷款总额为 5602.5亿元,比例为 2.42%。由此可知,中小企业的信贷风险远远大于大型企业,而城市的信贷风险则要远远小于农村地区。2.2商业银行存贷款比例现状近几年来,我国的商业一直面临存款活期化,贷款长期化,银行存贷款期限错配差距加 大的现状,从而增大了潜在的信贷风险。表 2 主要商业银行贷款对存款的比
7、例（2006-2009）2006 2007 2008 2009贷款/存款（%） 74.48 68.90 68.47 69.25中长期贷款/长期存款（%）72.98 70.08 76.52 88.472009年我国全部金融机构各项贷款合计 277746.5 亿元,其中短期贷款 118898.0亿元, 比上年增长 16.9%,中长期贷款额 138581.0亿元,比上年增长 22.6%,中长期贷款在新增贷款 中占比例较高。全部贷款比上年增加 39466.7亿元,其中 25571.2亿元为中长期贷款,占全部新增比例 64.8%。而 2006年和 2005年的新增贷款中 ,中长期贷款占比分别为 63.8
8、%和65.3%。 贷款期限的延长,令奉行谨慎原则和一向以发放短期贷款为主的商业银行积累了大量潜在风险,因为中长期贷款比短期贷款具有更高的信用风险。3. 商业银行信贷中存在的问题4当前，我国有不良资产量多面广、积累加速。存在的主要问题是产权制度残缺、市场机制扭曲、管理体制不完善、信用基础薄弱。具体表现为以下几点：3.1政府干预各级政府部门为了本地区经济的发展和为了“为官一任，造福一方”而要求企业“大干快上”，盲目扩大生产规模和增加新上项目，或者为了各种“安定团结”之类的政治需要，过多地插手企业经营权、投资权、改制权，迫使银行发放“政策性”贷款，造成银行贷款被动受损。有的地方政府部门甚至片面追求任
9、期效绩，好大喜功，重长期轻短期利益，重局部轻全局利益，重视地方轻视中央利益，片面追求产值数量、项目数量、改制数量，结果助推了一次次的经济过热，并直接或间接地给银行实施压力，迫使银行贷款，导致贷款质量先天不足。3.2道德困境随着企业经营自主权的不断扩大，特别是在建立社会主义市场经济体制中，企业和个人的主体地位更加明确，企业以经济效益为驱动力竭力追求利润最大化，个人追求收入最大化，精神道德上的约束力就显得苍白无力了。同时，由于法制不健全和信用观念淡薄，企业在经济利益的驱动下，通过名目和方法，有意识地逃、废金融债务。3.3管理失误从银行内部环境看，员工风险意识不强，内控机制不全，管理手段不力，特别是
10、防范风险的措施不力，使银行成为信贷风险的承担者。例如，申请（担保）人资格和资信审查不严；对贷款对象和项目以及抵押物没有进行调查和评估或调查失误和评估失准；超越权限发贷款；发放假名、冒名贷款；向关系人发放信用贷款；借款（担保）合同不规范、不合法等。4 商业银行信贷风险成因分析4.1借款人方面的信贷风险（1）借款人的收入波动和道德风险。贷款发放后,一些借款人由于收入大幅下降或暂时失业等市场原因,无法按期还款,有的虽然具备还款能力,但迟迟拖延还款,使银行信贷风险大大增加。中国目前尚未建立起一套完备的个人信用体系,银行缺乏征询和调查借款人资信的有效手段,加之个人收入的不透明和个人征税机制的不完善,银行难以对借款人的财产,个人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况做出正确判断。（2）借款人蓄意诈骗贷款。借款人以非法占有为目的,编造引进资金,项目等虚假理由,使用虚假的经济合同,使用虚假的证明文件,使用虚假的产权证明作担保,超出抵押物价值重复担保或者以其他方法,诈骗银行贷款。他们得手后大多携款潜逃,挥霍或改变贷款用途,将5贷款用于高风险的经济活动,造成重大经济损失,致使贷款无法偿还。4.2银行经营管理方面的信贷风险（1）缺乏完善的风险管理信息数据库。任何信用风险量化技术,都需要庞大的历史数据库作为支撑。目前各银行已经或正在建立的信用管理信息系统主要是信息采
