《商业银行贷后检查—授信后管理办法》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行贷后检查—授信后管理办法（8页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、XXX 银行 XXX 支行授信后管理办法为了加强对授信资金和受信单位的管理，维护我行信贷资产的安全性，降低风险，使授信工作正常有序地进行，贷后检查岗位人员切实履行好岗位职责，完善贷后管理，特制定本办法，并在工作中严格执行。授信银行在授信实施后，应对授信资金的使用进行严格监控，对所有可能影响还款的因素进行持续监测，并形成书面监测报告。具体工作如下：一、 对新增授信资金的管理根据借款合同 ，贷款发放后，授信银行应对授信资金实行封闭管理，严格执行“三个办法一个指引”规定，将客户的贷款账户设为“监管账户” ，控制支票使用，客户每使用一笔钱均应向授信部门提出书面用款申请(附件 3)，信贷员应认真审核是否
2、在授信范围内，有无挪用，符合要求后填写“内部联系单”（见附件 4 ）通知会计部门划款，并将划款凭证复印与用款申请、内部联系单一同放入贷后管理档案。待全部授信资金使用完毕后，该账户解除控制，正常结算。信贷人员对这一阶段检测进行总结，填写跟踪检查表（附件 5） 。二、 定期收集资料1、在每年的年初，要督促企业及时进行营业执照年检，并收集年检过的营业执照放入客户档案。2、定期收集报表：要求受信企业于每月月初向授信部门提交财务报表，信贷人员对报表事项进行分析，找出变化较大项进行分析并在检查报告中加以提示。3、若公司名称、经营地址、法定代表人更换、高管人员发生变动、股东变更，应及时收集资料并加以分析，是
3、否会对贷款的偿还产生不良影响。4、定期（不超 3 个月）查询借款企业和担保企业的贷款卡信息，对比分析与贷款发生时的变化，有无形成不良贷款和不良担保，须在检查报告中加以说明，并提出对该笔贷款的监管建议。三、 重点监测内容：（一）客户是否按约定用途使用授信，是否诚实地全面履行合同；（二）授信项目是否正常进行；（三）客户的法律地位是否发生变化；（四）客户的财务状况是否发生变化；（五）授信的偿还情况；（六）抵押品可获得情况和质量、价值等情况。授信银行应严格按照风险管理的原则，对已实施授信进行准确分类，并建立客户情况变化报告制度。四、关于对风险信号的识别和报告商业银行应通过非现场和现场检查，及时发现授信
4、主体的潜在风险并发出预警风险提示。授信工作人员应及时对授信情况进行分析，发现客户违约时应及时制止并采取补救措施。主要授信品种的贷后监测及风险提示：（一） 、银行承兑汇票：对贸易背景进行核实，核实税收证明，票据到期前提示存入敞口部分资金。了解贸易开展情况，计算存货周转率及应收账款周转率，核实开票金额是否与营业收入相匹配，防止以开银行承兑汇票的名义套取银行资金挪作他用。 定期察看保证金金额是否与开票总额匹配，期间有无非正常变化。（二） 、房地产贷款：了解资金投入及工程进度情况，工期有无拖延，资金链是否衔接，工程款是否按合同约定支付；销售情况：销售回款是否存入我行帐户，是否按规定偿还贷款，剩余部分的
5、使用情况；每期财务指标变化情况；有无涉诉情况等。按揭贷款保证金是否符合规定。（三） 、贸易融资：汇率变化的风险；国家政治、战争、对内对外的经济政策等敏感因素风险；法律风险；供需方的合作进程，业务开展情况，付款方式及付款情况。 （四）流动性短期资金需求应关注：1. 融资需求的时间性（常年性还是季节性） ；是否可以控制企业的资金走向，保证到期还款；2. 对存货融资，要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期的销售量时的风险和对策，以及存货本身的风险，如过时或变质；市场价低于购入价时企业的应对措施，如对贷款的归还产生威胁，应及时控制销售收入收回贷款。3. 应收账款的质量与坏账准备情况：及时核实应收账
6、款的周转情况，确认有可能产生的损失及坏账准备的提取的情况，以此进一步核实企业的资产质量。4. 存货的周期。与往年相比，存货的周转情况有否发生变化，是否像预期的一样发展，有无滞销，现金流入情况是否在合理范围内。（五）设备采购和更新融资需求应关注：1. 时机选择，宏观经济情况和行业展望；2. 未实现的生产能力；3. 其他提供资金的途径：长期授信、资本注入、出售资产；4. 其他因素可能对资金的影响。（六）中长期授信需求应关注：1. 客户当前的现金流量；2. 利率风险；3. 客户的劳资情况；4. 法规和政策变动可能给客户带来的影响；5. 客户的投资或负债率过大，影响其还款能力；6. 原材料短缺或变质；
7、7. 第二还款来源情况恶化；8. 市场变化；9. 竞争能力及其变化；10. 高管层组成及变化；11. 产品质量可能导致产品销售的下降；12. 汇率波动对进出口原辅料及产成品带来的影响；13. 经营不善导致的盈利下降。（七）项目融资需求应关注：1. 项目可行性；2. 项目批准；3. 项目完工时限。非财务因素分析风险提示（一）客户管理者：重点考核客户管理者的人品、诚信度、授信动机、赢利能力以及其道德水准。对客户的管理者风险应关注：1. 历史经营记录及其经验；2. 经营者相对于所有者的独立性；3. 品德与诚信度；4. 影响其决策的相关人员的情况；5. 决策过程；6. 所有者关系、组织结构和法律结构；
8、7. 领导后备力量和中层主管人员的素质；8. 管理的政策、计划、实施和控制。(二）识别客户的产品风险应关注：1. 产品定位、分散度与集中度、产品研发；2. 产品实际销售，潜在销售和库存变化；3. 核心产品和非核心产品，对市场变化的应变能力。（三）识别客户生产过程的风险应关注：1. 原材料来源，对供应商的依赖度； 2. 劳动密集型还是资本密集型；3. 设备状况；4. 技术状况。（四）对客户的行业风险应关注：1. 行业定位；2. 竞争力和结构；3. 行业特征；4. 行业管制；5. 行业成功的关键因素。（五）对宏观经济环境的风险应关注：1. 通货膨胀；2. 社会购买力；3. 汇率；4. 货币供应量；
9、5. 税收；6. 政府财政支出；7. 价格控制；8. 工资调整；9. 贸易平衡；10. 失业；11. GDP 增长；12. 外汇来源；13. 外汇管制规定；14. 利率；15. 政府的其他管制。预警信号风险提示（一）与客户品质有关的信号：1. 企业负责人失踪或无法联系；2. 客户不愿意提供与信用审核有关的文件；3. 在没有正当理由的情况下撤回或延迟提供与财务、业务、税收或抵押担保有关的信息或要求提供的其他文件4. 资产或抵押品高估5. 客户不愿意提供过去的所得税纳税单；6. 客户的竞争者、供货商或其他客户对授信客户产生负面评价；7. 改变主要授信银行，向许多银行借款或不断在这些银行中间借新还旧
10、；8. 客户频繁更换会计人员或主要管理人员；9. 作为被告卷入法律纠纷；10. 有破产经历；11. 有些债务未在资产负债表上反映或列示； 12. 客户内部或客户的审计机构使用的会计政策不够审慎。（二）客户在银行账户变化的信号：1. 客户在银行的头寸不断减少；2. 对授信的长期占用；3. 缺乏财务计划，如总是突然向银行提出借款需求；4. 短期授信和长期授信错配；5. 在银行存款变化出现异常；6. 经常接到供货商查询核实头寸情况的电话；7. 突然出现大额资金向新交易商转移；8. 对授信的需求增长异常。（三）客户管理层变化的信号：1. 管理层行为异常；2. 财务计划和报告质量下降；3. 业务战略频繁
11、变化；4. 对竞争变化或其他外部条件变化缺少对策；5. 核心盈利业务削弱和偏离；6. 管理层主要成员家庭出现问题；7. 与以往合作的伙伴不再进行合作；8. 不遵守授信的承诺；9. 管理层能力不足或构成缺乏代表性；10. 缺乏技术工人或有劳资争议。（四）业务运营环境变化的信号：1. 库存水平的异常变化；2. 工厂维护或设备管理落后；3. 核心业务发生变动；4. 缺乏操作控制、程序、质量控制等；5. 主要产品线上的供货商或客户流失。（五）财务状况变化信号：1. 付息或还本拖延，不断申请延期支付或申请实施新的授信或不断透支；2. 申请实施授信支付其他银行的债务，不交割抵押品，授信抵押品情况恶化；3.
12、 违反合同规定；4. 支票收益人要求核实客户支票账户的余额；5. 定期存款账户余额减少；6. 授信需求增加，短期债务超常增加；7. 客户自身的配套资金不到位或不充足；8. 杠杆率过高，经常用短期债务支付长期债务；9. 现金流不足以支付利息；10. 其他银行提高对同一客户的利率；11. 客户申请无抵押授信产品或申请特殊还款方式；12. 交易和文件过于复杂；13. 银行无法控制抵押品和质押权。（六）其他预警信号：1. 业务领域收缩；2. 无核心业务并过分追求多样化；3. 业务增长过快；4. 市场份额下降。客户履约能力风险提示（一）成本和费用失控。（二）客户现金流出现问题。（三）客户产品或服务的市场需求下降。（四）还款记录不正常。（五）欺诈，如在对方付款后故意不提供相应的产品或服务。（六）弄虚作假（如伪造或涂改各种批准文件或相关业务凭证） 。（七）对传统财务分析的某些趋势，例如市场份额的快速下降未作解释。（八）客户战略、业务或环境的重大变动。（九）某些欺诈信号，如无法证明财务记录的合法性。（十）财务报表披露延迟。（十一）未按合同还款。（十二）未作客户破产的应急预案。（十三）对于信息的反应迟缓。XXX 支行风险管理部
