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1、精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 1 / 13部门决算讲话各位代表、同志们：我受公司委托，向大会报告 XX 年财务决算和 XX 年财务预算情况，请予审议。一、XX 年财务决算情况XX 年，公司在总公司的正确领导下，在公司党委的带领下，全体干部职工团结一心，坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕总公司提出的“四步走”发展战略和“三个八”工作思路，按照公司提出的四年发展战略和 XX 年整体工作思路，以全面提升经济效益为中心，以成本费用管理和资金管理为重点，继续推进预算的刚性控制，充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用，圆满完成了年度财务预算目标。现将 XX 年决算情
2、况报告如下：（一）主要生产经营指标完成情况1.完成发电量万千瓦时，比计划万千瓦时减少万千瓦时，减幅%；比上年万千瓦时减少万千瓦时，减幅%。精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 2 / 132.完成售电量万千瓦时，比计划 5080 万千瓦时减少万千瓦时，减幅%；比上年万千瓦时减少万千瓦时，减幅%。3.厂用电及线损率%，比上年%上升了个百分点。4.全员劳动生产率万元/人，比计划万元/人上升万元/人，比上年万元/人上升万元/人。（二）营运收支及损益完成情况1.收入部分（1）完成主营业务收入万元，比计划万元增加万元，增幅%；比上年万元增加万元，增幅%。其中：公司本部完
3、成工程收入万元，完成电费收入万元；武汉分公司完成工程收入万元。（2）实现其他业务收入万元，比上年万元减少万元，减幅%。2.支出部分精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 3 / 13（1）全年实际发生主营业务成本万元，比计划万元增加万元，增幅%；比上年万元增加万元，增幅%。（2）实际发生其他业务成本万元，比上年万元增加万元.（3）实际发生管理费用万元，比计划万元减少万元，减幅%；比上年万元减少万元，减幅%。增减变化幅度较大的项目是：离退休人员费用万元，比上年同期万元增加万元；物业管理费同比增加万元；预算外费用同比减少万元，其他各项费用均控制在预算范围内。（4）实
4、际发生财务费用万元，比计划万元增加万元，增幅%；比上年万元增加万元，增幅%。增加的原因是龙王塘电站技改工程 XX 年自 5 月份开始才将借款利息计入当期费用，而 XX 年全年的借款利息全部计入当期费用。3.税费部分全年完成应交税费万元，实际上交万元，比上年实际万元增加万元。精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 4 / 13在应交税费总额中，增值税万元，营业税万元，企业所得税万元，城建税万元，教育费附加万元，其他各税费万元。4.全年实现利润总额万元（未经审计） ，比计划万元增加万元，增幅%；比上年-万元增净 万元。其中：工程施工利润万元；电力安装利润万元；水力发
5、电利润-万元；幼教经费当年节余-万元；武汉分公司利润万元，其他业务利润万元。（三）财务状况1.年末资产总额万元，比上年万元增加万元，增幅%，其中：（1）货币资金余额万元，比计划万元增加万元，增幅%；比上年万元增加万元，增幅%。全年经营、投资、筹资活动共产生现金流入量万元，比上年万元增加万元；产生现金流出量万元，比上年万元增加万元。全年经营活动现金净流量万元，投资活动现金净流量-万元，筹资活动现金净流量-万元。精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 5 / 13（2）应收账款余额万元，比预算万元增加万元，减幅%；比上年万元增加万元，增幅%。（3）其他应收款余额万元
6、，比预算万元增加万元；比上年万元增加万元。主要是支付的工程履约保证金。（4）预付账款余额万元，比上年同期万元增加万元。其原因是跨年度的项目工程没有完工或虽已完工但业主单位未能及时对工程决算报告进行审计，不能进行财务结算，致使按工程完工进度预付的工程款项无法清算。（5）存货余额万元，比上年万元增加万元，增加部分全部为电铁配套工程储备物资。（6）固定资产原值万元，比上年万元增加万元，增幅%。增加的原因：一是根据工程决算调整了龙王塘电站技改工程原暂估入帐万元，二是新增生产及办公设备万元。从决算情况看，公司总资产规模较大且资产质量较高，但结构不尽合理，特别是预付帐款占整个资产的比例高达%；资产的营运效
7、率和盈利水平偏低，总资产周转率仅次，总资产报酬率仅%。精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 6 / 132.年末负债总额万元，比上年万元增加万元。其中：（1）年末借款余额万元，比上年万元减少万元，一是偿还了恩施市农发行贷款万元，二是偿还了总公司借款万元。（2）预收账款余额万元，比上年同期万元增加万元，增幅%。主要是根据施工企业会计制度的规定将已结算的工程价款与已报销的工程成本的差额填列到此项目的数字比去年同期增加万元。（3）应付账款余额万元，比上年万元增加万元。（4）应付职工薪酬余额万元，比上年万元减少万元。减少的原因是交纳了以前年度欠缴的住房公积金。XX 年
8、期末资产负债率%，与上年同期%相比上升了个百分点，其原因是：与业主单位的工程决算及内部结算办理不及时，造成资产类“预付账款”科目与负债类“工程结算”科目同时虚增近万元，剔除此因素的影响，资偏高；流动比率 99%，比上年 98%提高了 1 个百分点，与合理的最精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 7 / 13低流动比率 200%相比有很大差距，表明公司短期偿债压力较大，偿债能力偏低。3.期末所有者权益总额万元，比上年万元增加万元，本年资产保值增值率%。表明国有资产实现了保值增值，是安全、完整的。（四）职工薪酬及业务招待费提取和使用情况1.工资与经济效益挂钩情况（
9、1）指标核定：根据州劳动和社会保障局及州财政局以恩施州劳社薪XX58 号关于核定 XX 年州电力总公司系统工效挂钩指标基数的通知精神，核定公司 XX 年实现利税基数万元（利润总额 50 万元，税费总额 480 万元） ，工资总额基数万元，挂钩浮动系数。（2）实际完成情况：实际完成利税总额万元，其中：完成利润总额万元，税费总额万元（不含企业所得税） ，比核定的基数增长了%，达到了提取效益工资的条件，按照需要提取了效益工资万元。精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 8 / 13（3）工资使用情况：本年共支付职工工资万元，当年没有节余，滚存节余万元。2.福利费使用情
10、况本年按政策规定提取万元；本年支出万元，期末无余额。3.社会保险费提取和交纳情况上年欠缴各项社会保险万元，本年提取万元本年交纳万元，期末欠缴失业保险费万元。4.住房公积金提取和交纳情况上年欠缴万元，本年提取万元，本年交纳万元，期末无欠费。5.业务招待费支出情况公司本部全年共支出业务招待费万元，比上年万元减少万元，比预算万元，减少万元。另电铁配套工程单项招精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 9 / 13待费支出万元。二、XX 年财务预算情况根据恩施州电力总公司预算管理办法和恩施州水利电力工程建设公司预算管理办法有关规定，按照“量入为出，综合平衡，目标控制，分级
11、实施；责权明确，严格管理，注重效益，防范风险”的预算编制原则，结合上年生产经营实际以及对 XX 年的市场分析，经公司相关单位（部门）认真测算，报公司审查同意，制定 XX 年财务预算方案如下：（一）主要指标预算1.主营业务收入：万元（公司本部）2.主营业务成本：万元3.主营业务税金及附加：万元4.管理费用：万元精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 10 / 135.财务费用：万元（不考虑利率变化）6.其他利润：万元7.实现利润总额：万元8.上网电量：5040 万千瓦时9.资产保值增值率：101%10.资产负债率：87%11.全员劳动生产率：11 万元/人年（二）
12、资本性收支、资产负债预算1.本年预算资本性支出资金来源万元，全部为固定资产折旧费；2.本年安排资本性支出万元，其中：龙王塘电站技术改造支出万元，归还银行到期贷款本金万元，其他资本性支出万元；精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 11 / 133.资产总额：万元；4.负债总额：万元；5.实收资本：万元；6.资本公积：万元；7.未分配利润：-万元。（三）现金流量预算1.本年预算现金流入总量万元，全部为生产经营活动现金流入；2.本年预算现金流出总量万元，其中：经营活动现金流出万元，筹资活动现金流出万元；投资活动现金流出万元；3.预算年末货币资金余额万元，比上年同期万
13、元减少万元。精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 12 / 13（四）其他经济指标预算1.职工工资预算支出万元，最终使用额度以州劳动和社会保障局及州财政局工效挂钩下达的指标为准；2.职工福利费控制在万元范围内使用；3.提取各项社会保险费万元；4.提取住房公积金万元；5.提取工会经费万元(范文查查网)；6.业务招待费万元。其中：公司机关、发电分公司仍然按上年预算万元执行。各位代表，XX 年目标已定，催人奋进，让我们在总公司的正确领导下，在公司党委的带领下，上下同心，奋发图强，积极开拓市场，科学控制成本，刚性预算管理，确保 XX 年财务预算目标实现，推动建设公司持续、健康发展。精品文档2016 全新精品资料-全新公文范文 -全程指导写作 独家原创 13 / 13谢谢大家！
