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1、(二) 利润及利 润分配表主要财务数据和指标如下：当期数据 上期数据 增长情况 (%)项目（万元）公司 行业偏离率(%)公司 行业偏离率(%)公司 行业 偏离率主营业务收入 121,500 124,302 -2 91,400 96,825 -6 33 28 5主营业务成本 73,024 67,767 8 63,269 53,609 18 15 26 -11营业费用 4,350 14,175 -69 4,279 15,339 -72 2 -8 9主营业务利润 46,890 54,988 -15 26,886 42,185 -36 74 30 44其他业务利润 625 628 0 474 694
2、-32 32 -10 42管理费用 21,382 12,336 73 9,470 10,473 -10 126 18 108财务费用 -313 774 -140 -392 1,072 -137 20 -28 48营业利润 22,097 28,330 -22 14,003 15,994 -12 58 77 -19投资收益 -18 46 -140 17 175 -90 -209 -74 -135补贴收入 53 20 171 67 194 -65 -21 -90 69营业外收支净额 76 -458 117 -9 -365 97 907 -25 932利润总额 22,208 27,937 -21 14
3、,077 15,998 -12 58 75 -17所得税 5,817 9,094 -36 3,588 5,066 -29 62 80 -17净利润 16,391 18,584 -12 10,489 10,735 -2 56 73 -17毛利率（%） 39.90 45.48 -5.58 30.78 44.63 -13.86 9.12 0.85 8.27净利率（%） 13.49 14.95 -1.46 11.48 11.09 0.39 2.01 3.86 -1.85成本费用利（%） 22.56 29.39 -6.83 18.37 19.87 -1.50 4.19 9.52 -5.33净收益营运指数
4、 0.99 1.01 -1.88 0.99 1.00 -0.51 0.03 1.43 -1.401收入分析本期公司实现主营业务收入 121,500.48 万元。与去年同期相比增长32.93%，说明公司业务规模处于较快发展阶段， 产 品与服务的竞争力强，市 场推广工作成绩很大，公司业务规模很快扩大。本期公司主营业务收入增长率低于行业主营业务收入增长率 16.84%，说明公司的收入增长速度明显低于行业平均水平，与行业平均水平相比，本期公司在提高 产品与服务的竞争力，提高市 场占有率等方面都存在很大的差距。 2成本费用分析(1) 成本 费用构成情况本期公司发生成本费用共计 100,028.87 万元
5、。其中，主营业务成本 73,023.62万元，占成本费用总额 73.00%；营业费用 4,349.52 万元，占成本费用总额 4.35%；管理费用 21,382.38 万元，占成本费用总额 21.38%；财务费用-313.34 万元，占成本费用总额-0.31% 。 (2) 成本 费用增长情况本期公司成本费用总额比去年同期增加 22,158.28 万元，增长 28.46%；主营业务成本比去年同期增加 9,755.04 万元，增长 15.42%；营业费用比去年同期增加 70.50 万元，增长 1.65%；管理费用比去年同期增加 11,912.28 万元，增长125.79%；财务费用比去年同期增加
6、78.44 万元，增长 20.02%。 3利润增长因素分析本期利润总额比上年同期增加 8,131.10 万元。其中，主营业务收入比上年同期增加利润 30,100.78 万元，主营业务成本比上年同期减少利润 9,755.04 万元，营业费用比上年同期减少利润 70.50 万元，管理费用比上年同期减少利润11,912.28 万元，财务费用比上年同期减少利润 78.44 万元，投资收益比上年同期减少利润 34.89 万元，补贴收入比上年同期减少利润 13.96 万元，营业外收支净额比上年同期增加利润 85.82 万元。 本期公司利润总额增长率为 57.76%，公司在产品与服务的获利能力和公司整体的成
7、本费用控制等方面都取得了很大的成绩，说明公司利润积累有了极大增加为公司增强自身实力、将来的迅速发展打下了坚实的基础。本期公司利润总额增长率低于行业利润总额增长率 45.97%，公司的利润增长速度明显低于行业平均水平，与行业平均水平相比，本期公司在 产品与服务的结构优化、市 场开拓以及经营管理等方面都存在很大的差距。 4经营成果总体评价(1) 产品 综合获利能力评价本期公司产品综合毛利率为 39.90%，综合净利率为 13.49%，成本费用利润率为 22.56%。分别比上年同期提高了 9.12%、2.01%、4.19%，平均提高 5.11%，说明公司获利能力处于稳定发展阶段，本期公司在产品结构调
8、整和新产品开发方面，以及提高公司经营管理水平方面都取得了一些成绩，公司获利能力在本期获得稳定提高，提请分析者予以关注，因为获利能力的稳定提高为公司将来创造更大的经济效益，迅速发展壮大提供了条件。本期公司产品综合毛利率、 综合净利率、成本费用利润率比行业平均水平高出-5.58%、-1.46%、-6.83%，说明公司获利能力略低于行业平均水平，公司产品与服务竞争力稍弱。 (2) 收益 质量评价净收益营运指数是反映企业收益质量，衡量风险的指标。本期公司净收益营运指数为 0.99，比上年同期提高了 0.03%，说明公司收益 质量变化不大，只有 经营性收益才是可靠的，可持续的，因此未来公司 应尽可能提高
9、经营性收益在总收益中的比重。本期公司净收益营运指数比行业平均水平低 1.88%，说明公司收益质量与行业平均水平相当，公司整体的营运风险与行业平均水平基本持平。 (3) 利润协调 性评价公司与上年同期相比主营业务利润增长率为 74.40%，其中，主营收入增长率为 32.93%，说明公司综合成本费用率有所下降，企业对市场竞争的适应能力有所提高，收入与利润协调性很好，未来公司应尽可能保持对企业成本与费用的控制水平，进一步巩固企业产品的综合竞争能力。主 营业务成本增长率为 15.42%，说明公司综合成本率有所下降，毛利贡献率有所提高，成本与收入协调性很好，未来公司应尽可能保持对企业成本的控制水平，不断
10、提高企业在市场中的竞争能力。营业费用增长率为 1.65%。说明公司营业费用率有所下降，营业费用与收入协调性很好，营销费用率的有效降低，使企业的营业利润率进一步提高，未来公司应尽可能保持对企业营业费用的控制水平。管理费用增长率为 125.79%。说明公司管理费用率有所上升，提请公司管理者予以重视，管理成本率的快速增加，将会降低企业的营业利润率，应提高管理费用与利润协调性，加强企业管理费用的控制水平，使管理成本率进一步降低。 财务费用增长率为 20.02%。说明公司财务费用率有所下降，财务费用与利润协调性很好， 财务成本率下降， 说明企业所筹资金的使用效率进一步提高，未来公司应尽可能保持对企业财务费用的控制水平。
