差旅报销规定修订

《差旅报销规定修订》由会员分享，可在线阅读，更多相关《差旅报销规定修订（6页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、福 建 莆 田 宏 吉 鞋 业 有 限 公 司文件编号： WINNING-HJHR-0010版本/版次： A/0 页次/页数 1/5制定日期： 2011 年 12 月 1 日差 旅 报 销 规 定修定日期：一、 目的为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司实际情况，特制定本制度。二、 适用范围本细则适合于公司省内外出差的报销及外地长驻人员。三、 出差审批办法3.1 因公出差，需事先填写出差申请单，明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，经部门主管批准。3.2 总经理出差，需报董事长审批；未经过审批的，不予借支、报销差旅费（详见审批权限） 。3.3 若同次出差

2、任务涉及多部门员工的，应按部门分别填写出差申请单。3.4 出差人员如需借款，应填写借款单，根据出差申请单确定借款金额。经部门主管、财务部主管核准。 （借款金额在 500 元以下的，报请部门主管审批，500 元以上 1000 元以下的须再报请分管领导审批，1000 元以上的，须由董事长批准。 ）同时，财务必须实行“前账不清，后账不借”的原则。3.5 交与保安列明出厂时间、随车情况后，行政联留在保安室，存根联自己保留以作为报销依据，方可出厂，保安每天于当 16：30 将当天收到的出差单整理交与宏吉人事，由人事汇总后次日上报行政部。3.6 借支审批权限表：级别与权限项 目 出差人员直接上级 部门经理

3、 分管总经理 行政总经理董事长总监、总经理 部门主管 超过 5 天出差一般办事员 1 天以内(含) 超过 1 天 超过 3 天( 含) 2 天以上 (含)500 元以下 500N1000 元 借支1000 元以上 备 注 报销审批权限同借支审批权限。3.7 流程图：是否超过限额或经理级以上人员借支核 准 审 核 编 制差旅报销规定 文件编号： WINNING-HJHR-0010填写出差申请单 相关领导批准(对 应 审 批 权 限 表 ) 是否借款？ 填写借款单财务主管审核董事长审批到财务借支交至保安，出差相关领导批准(对 应 审 批 权 限 表 )版本/版次： A/0 页次/页数 2/5制定日

4、期： 2011 年 12 月 1 日修定日期：四、 销差程序：4.1 出差人员回到公司时，必须填写“销差单” ，书面通知宏吉人事，以便人事随时掌握人员考勤动态。4.2 回公司时间如比预定时间推迟，需写明推迟原因，并报部门主管审批，以作为推迟时间部分的出勤证明。4.3 宏吉人事将销差单整理后于次日报送行政部。五、 差旅报销流程5.1 经批准出差人员，应如实填写“差旅费报销单” 、出差期间“旅程明细表” ，连同出差申请单存根联，交部门负责人、分管领导审核签字，并由行政总经理、交财务部审核，按报销程序予以报销（报销审批权限同借支审批权限） 。5.2 经理级以上人员出差费用须经总经理、董事长审核签字。

5、超过限额或经理级以上人员报销（审核权限同借支审批权限）六、 报销原则6.1 各部门应严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的 2 倍罚款。6.2 出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含在学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的 5 倍罚款，给予其所在部门或分管领导 2 倍的罚款。6.3 出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行

6、走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。6.4 差旅费用应按实、及时结算，出差人员应在回公司后 7 天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的 10%进行处罚。6.5 出差人员办理报销时，其预支的款项应全部结清，拖欠部分视情况按月息 1%计收。6.6 出差人员应据实报销，弄虚作假者，予以严肃处罚。七、 报销标准：7.1 伙食标准：7 天内填写报销单、粘单据 提交报销单+出差申请单 部门主管审核 分管领导核准行政人事审核董事长审批到财务报销 财务主管审核核 准 审 核 编 制文件编号： WINNING-HJHR-0010版本/版次：

7、A/0 页次/页数 3/5制定日期： 2011 年 12 月 1 日差旅报销规定修定日期：7.1.1 伙食补贴按标准包干，超支不补。7.1.2 采购部出差人员及司机实行全额包，按天补贴。7.1.3 司机出车长途每天达二趟，其第二趟超过 18 时回公司，且经随行人员证明无用公餐者，给予两次补贴。7.1.4 出差期间，非工作需要的各种费用由个人承担。7.1.5 伙食标准表：地 区级 别莆田市及省内外一般城市 省会及特区副总级以上（按天计算） 30 60部门经理（按天计算） 20 40每天 15 30一般办理员每餐 8 157.2 住宿费报销标准：7.2.1 住宿费用按发票（同时提供记载有抵店、离店

8、日期的住宿登记卡）报销，超标扣回。7.2.2 如遇特殊超支，可予出差后持发票呈报董事长批准，方可报销。7.2.3 住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，无住宿单据的一律按限额标准的 80%计算给个人。7.2.4 住宿费用标准表：地区及类别级 别一类地区：上海、海南、北京、广州、深圳二类地区：厦门、汕头、福州、杭州、天津、东莞及其他省会三类地区：县级市及百一类、二类地区一般办事员 120 元以下 /间 100 元以下 /间 80 元以下 /间厂长/部门经理 220 元以下 /间 160 元以下 /间 120 元以下 /间副总及

9、以上领导 实 报备注：原则上，一同出差的人员为两名同性时，住宿费视一名人员标准。以此类推。7.3 交通标准7.3.1 车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。7.3.2 特批的交通工具先批后用，报销时随附特批单（特批单由董事长批准） 。7.3.3 需在车船票据背面详细注明乘坐日期、起讫地点。7.3.4 交通费用标准表：核 准 审 核 编 制文件编号： WINNING-HJHR-0010差旅报销规定 版本/版次：A/0 页次/页数 4/5制定日期： 2011 年 12 月 1 日修定日期：交通工具标准级别飞机 汽车 火车 出租车副总经理及以上 实报 实报 实报 实报厂长/部门经理 /

10、实报 软卧 实报一般办事员 / 实报 硬卧 /八、 本管理办法自 2012 年 1 月 1 日起正式执行，适用于宏吉企业内各个公司的职工差旅费报销管理，由行政部负责解释和修订，其他文件与本办法内容相悖之处以本管理办法为准。出差申请单申请日期： 年 月 日出差人姓名 部 门 职 位随行人差 期 年月日至年月日出差路线 交通工具出差事由直 属 上 级 分 管 领 导 董 事 长以 下 由 保 安 填 写出厂时间 随车情况 当班保安借款申请单借款人姓名： 部 门： 工 号： 年 月 日 用途及理由支取金额 （大写） ￥直接上级 分管领导 行政总经理 董 事 长 支取人签字核 准 审 核 编 制第一联

11、存根 第二联行政联文件编号： WINNING-HJHR-0010版本/版次： A/0 页次/页数 5/5制定日期： 2011 年 12 月 1 日差旅报销规定修定日期：销 差 单日期： 年 月 日出差人姓名 部 门 职 位回司时间回司时间评 估准时回来；提前回来；推迟回来，推迟 天，原 因： 部门主管意 见备注：此单由出差人结束差程回到公司当天或次日早上及时填写报送行政部，行政部将根据具体情况，做好考勤记录。如果回司时间比申请时间推迟，需部门主管审批，以作为推迟期间内的考勤证明。核 准 审 核 编 制出差旅程明细表部 门 出差人姓名 职 务 出差天数出 差 路 线序号日期（按天填写） 请按路线填写起止地点，并写明交通工具及费用。 其他费用 小计 备 注1 年 月 日2 年 月 日3 年 月 日4 年 月 日5 年 月 日6 年 月 日合 计 佰 拾 万 仟 佰 元 角 ￥ 部门主管： 分管总经理： 行政部： 董事长： 财 务： 例： 某业务员于 12 月 13 日从莆田公司出差到厚街： 出差路线 其他费用 小计2011-12-13 从 莆田 （200 元乘坐 汽车 ） 厚街 （ 5 元乘坐 公交 ） 酒店 （ 2 元乘坐 公交 ） 住宿费：183 元 441 元强发 （ 2 元乘坐 公交 ）聚鸿喷漆厂（ 4 元乘坐 公交 ）酒店 餐费：45 元