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1、1湖南天平正大有限责任会计师事务所HUNAN TIANPINGZHENGDA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS FIRM LTD.湖南省 2014 年度医改专项项目预算支出绩效评价报告湘天财字2015第 185号湖南省卫生计生委：为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见 （湘政发201233 号）以及湖南省财政厅关于开展 2014 年度省级财政资金绩效自评工作的通知（湘财绩20152 号）等文件要求，湖南省卫生计生委成立2014 年度医改专项项目预算支出绩效评价工作小组，湖南天平正大有限责任会
2、计师事务所接受委托，于 2015 年 4 月 25 日至5 月 15 日对湖南省 2014 年医改项目专项资金实施了绩效评价，形成了本评价报告。一、项目基本情况（一）项目概况医改专项总资金 7,474.00 万元，分四个小项目：基本公共卫生服务专项补助 6,834.00 万元、万名医师支援农村 280.00万元、乡镇卫生院招聘执业医师配套经费 80.00 万元、医改工2作经费 280.00 万元，各项目支持方向如下：1.基本公共卫生服务专项补助项目内容是为辖区内常住人口免费提供 11 大类 43 项的基本公共卫生服务（11 大类：建立居民健康档案、健康教育、预防接种、儿童健康管理、孕产妇健康管
3、理、老年人健康管理、慢性病患者健康管理、重性精神病健康管理、传染病及突发公共卫生事件报告和处理、卫生监督协管、中医药健康管理服务）。2014 年人均基本公共卫生服务经费补助标准 35 元。2.万名医师支援农村项目内容是通过对口支援，加强以人才、技术、重点专科为核心的能力建设，为受援医院“解决一项医疗急需，突破一个薄弱环节，带出一支技术团队，新增一个服务项目” ，着力提高县级医院和乡镇卫生院的医疗技术水平和服务能力。3.乡镇卫生院招聘执业医师配套经费的目的是吸引和鼓励执业医师到农村服务，推动乡镇卫生院人才队伍建设，提高农村的医疗服务水平。4.医改工作经费的主要内容是为医改工作的开展、人员培训提供
4、日常经费支持。（二）项目实施情况1、项目资金到位情况2014 年医改专项预算总资金 7,474.00 万元，实际到位资3金 7,474.00 万元，资金到位率 100%。其中：基本公共卫生服务专项补助预算资金 6,834.00 万元，实际到位资金 6,834.00万元；万名医师支援农村项目预算资金 280.00 万元，实际到位资金 280.00 万元；乡镇卫生院招聘执业医师配套经费预算资金80.00 万元，实际到位资金 80.00 万元；医改工作经费预算资金 280.00 万元，实际到位资金 280.00 万元。2、项目资金使用情况截至 2015 年 5 月 15 日，全省医改专项项目共支出7
5、,392.94 万元，年底结余 81.06 万元，其中：基本公共卫生服务项目支出 6,834.00 万元；万名医师支援农村项目支出280.00 万元；乡镇卫生院招聘执业医师配套经费支出 80.00 万元；医改工作经费支出 198.94 万元，结余 81.06 万元。3、项目管理情况（1）制度建设基本公共卫生服务专项补助项目、万名医师支援农村项目、乡镇卫生院招聘执业医师配套经费、医改工作经费分别由卫生计生委基卫处、医政医管处、人事处、机关财务处负责，各处室制定了相关的制度，包括资金管理制度、督查制度、人才培训机制、考核制度等，保证项目的实施有章可循。市、县、乡镇等各项目实施单位均成立了项目领导小
6、组，落实专人负责具体工作，并根据各自实际情况制定了详细的工作目标、工作计划、具体实施方案，定期进行工作考核，及时总结经验、发现4工作中存在的问题，以便进一步改进。（2）项目实施检查发现，各项目实施单位因地制宜、创新服务方式，更好地服务了群众。例如，万名医师支援农村项目的支援医院通过采取派专家长期蹲点扶持、定期下派专家坐诊、双向转诊、巡回医疗、不定期派专家进行技术指导、免费接收受援医院医务人员进修、捐助资金和医疗设备设施及其他物资等多种形式支援受援医院，有效地促进了基层医疗卫生机构在人员素质、医院管理、医疗质量和医疗设备等方面的发展。宁乡县卫生局创新基本公共卫生服务，为每位体检老年人制作一份体检
7、表，体检表上不仅有体检结果单，还精心设计了老年人健康食谱、老年人健康运动等有关健康知识，不仅将体检结果反馈给每一位体检者，还普及了老年人保健常识。湖南省卫生计生委制定了湖南省基本公共卫生服务项目绩效考核办法 、 湖南省卫生计生委关于开展城乡医院对口支援考核评估工作的通知 、 湖南省县级医院对口支援乡镇卫生院项目考核办法等考核办法，严格规定了基本公共卫生服务项目和万名医师支援农村项目考核对象、考核内容、考核程序和方法。省、市、县卫生部门定期开展现场考评工作，并将考核结果与项目资金分配挂钩，表扬工作成绩突出、做出重大贡献的单位和个人，对考核不合格的给予通报批评、限期整改。（3）资金管理5省、市、县
8、卫生行政部门以及乡镇卫生院制定了相应的资金管理与监督办法，会计核算中心严格按照专项资金使用范围和要求对医改专项资金进行统一审核、专项核算。2014 年各项目单位资金使用范围明确、用途规范：（1）基本公共卫生服务专项补助经费主要用于乡村两级从事基本公共卫生人员的人员经费、耗用的药品及材料成本、乡村医生补助、其他公用经费等。 （2）万名医师支援农村项目资金按照每名派驻医师每年 0.50 万元的标准给予支援医院补助，主要用于补助支援医院为派出人员支付的工资、津贴和适当的工作补贴等。其中 100.00 万元用于城市三级医院支援县医院，180.00万元用于二级医院支援乡镇医院和社区卫生院。 （3）乡镇卫
9、生院招聘执业医师配套经费按照每名执业医师 0.5 万元/人/年的标准，将资金及时下拨到了长沙县等 62 个执业医师服务的县市区，专项用于受聘的 140 名执业医师的工资福利、社会保险等（总计 70.00 万元） ，另外 10.00 万元项目管理经费下拨到了委机关财务室，主要用于乡镇卫生院招聘执业医师和特岗全科医生项目（含 2014 年的招聘报名、组考等）的日常管理。 （4）医改工作经费主要用于医改工作培训、研讨、督查等。二、项目绩效评价情况（一）绩效评价目的通过开展绩效评价工作，及时发现项目申报审批、项目实施管理、项目资金管理等环节中的薄弱环节，总结和推广好的6经验和做法，进一步规范项目建设管
10、理、改进财政支出管理。同时，通过对专项资金的使用情况进行绩效评价，衡量项目的投入、产出与绩效，分析、检验项目是否达到预期目标，资金使用是否有效，为以后年度项目安排及资金管理提供重要依据。（二）绩效评价过程1、成立绩效评价工作小组。由省卫生计生委绩效处牵头，委机关各业务相关处室会同湖南天平正大有限责任会计师事务所成立绩效评价工作小组，具体开展项目绩效评价工作。2、项目实施单位自评。各项目实施单位根据湖南省卫生计生委关于开展 2014 年度专项资金支出绩效自评工作的通知（湘卫函201560 号）开展项目自评工作。3、工作小组考评。2015 年 5 月 5 日- 15 日，湖南天平正大有限责任会计师
11、事务所组织 3 个评价小组，分别前往省本级、长沙、衡阳、邵阳四个地市进行现场评价，涉及资金 2,485.00万元，占医改专项总项目资金的 34%。检查小组通过座谈、查阅收集相关资料、审查账簿凭证、现场查看项目具体实施情况、调查问卷等方式，了解了资金拨付、资金使用管理和项目实施情况，并在此基础上总结项目实施效果及存在的问题。4、完成绩效工作报告。按照省财政厅相关文件要求并结合湖南省医改专项项目实施情况撰写综合评价报告。三、项目主要绩效72014 年度基本公共卫生服务项目完成了预算目标，取得良好的效果，具体表现在：（一）公共卫生服务各项工作达到了预期目标。1、居民健康档案管理全省累计建立规范化电子
12、居民健康档案 5814.70 万份，规范化电子建档率为 85.36%，总体超过国家规定的规范化电子建档率达到 70%以上的目标要求；1-12 月全省有维护、更新、管理记录的健康档案数 2628.23 万份，健康档案使用更新率为45.20%。2、健康教育2014 年全省共发放印刷资料 2942.79 万份，开展健康咨询服务活动 4.51 万次、居民参与数达到 495.96 万人，开展健康知识讲座 14.08 万次，居民参与数达到 478.37 万人。3、预防接种2014 年全省已建立预防接种卡、预防接种证数分别达142.66 万人、143.38 万人，建卡率、建证率均达 99%以上。以乡镇（街道
13、）为单位，适龄儿童（包括流动人口）免疫规划疫苗接种率达到 95%以上，超过国家规定 90%以上的目标。4、儿童健康管理截止 2014 年 12 月底，全省已访视新生儿数 76.26 万人，新生儿访视率达 99.68%；3 岁以下儿童健康管理数为 253.84 万人，管理率为 88.86%；7 岁以下儿童保健覆盖数为 501.94 万人，8覆盖率为 89.85%，超过国家规定的 3 岁以下儿童系统管理率和7 岁以下儿童健康管理率均达到 85%以上的目标。5、孕产妇健康管理截止 2014 年 12 月底，全省孕产妇早孕建册数 77.31 万人，早孕建册率达 89.61%，孕妇健康管理率为 94.6
14、1%，产后访视率为 95.33%，孕产妇系统管理率为 88.76%，超过国家下达的 85%以上的目标。6、65 岁以上老年人健康管理截至 2014 年 12 月底，全省累计登记管理 65 岁以上老年人650.03 万人，占全省上报常住老年人的 89.74%，超过国家规定65%以上的要求。1-12 月全省规范管理 65 岁以上老年人507.70 万人，规范管理率达 78.10%；登记体检人数达 515.41万人，体检率达 79.29%。7、慢性病患者健康管理服务全省累计登记管理高血压患者数为 357.60 万人，管理率为35.00%；累计登记管理 2 型糖尿病患者数为 112.35 万人，管理率
15、为 24.25%。全省最近一次随访血压、血糖达标患者数分别为 216.29 万人、57.89 万人，血压和血糖控制率分别为60.48%、51.53%，均达到国家规定要求。8、重性精神疾病患者健康管理服务全省累计登记重性精神疾病患者数 23.01 万人，其中在管患者数 21.59 万人，在管率为 93.82 %；规范管理患者数 19.269万人，规范管理率为 89.19%。1-12 月全省新确诊建档重性精神疾病患者数 6.15 万人，最近一次随访时分类为病情稳定的患者数为 16.47 万人，病情稳定率为 76.28%。9、传染病与公共卫生事件突发报告与处理2014 年全省各地报告传染病病人数 3
16、5.41 万人，报告及时率 99.02%；报告突发公共卫生事件 849 起，报告率 100%。10、中医药健康管理截止 2014 年 12 月底，全省 0-3 岁儿童中医健康管理建档数为 160.29 万人，建档率为 56.11%，其中进行了中医调养的人数为 126.84 万人，儿童中医调养率为 44.41%；全省 65 岁以上老年人中医健康档案建档数为 381.77 万人，建档率为 52.71%，其中进行了中医体质辨识人数为 320.32 万人，老年人中医体质辨识率为 44.22%。全省中医药健康管理目标人群覆盖率均超过了国家规定的 30%要求。11、卫生监督协管服务2014 年全省各地发现上报卫生监督协管事件或线索数 4.64万次，协助开展饮用水卫生安全、食品卫生安全、职业病危害、学校卫生、非法行医和非法采供血实地巡查数 19.88 万次。以县（区、市）为单位，政府办基层医疗卫生机构开展卫生监督协管服务的比例达到 95%以上。（二）万名医师支援农村项目提高了基层
