《信用社产权制度改革和高风险社风险化解工作情况的调查报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《信用社产权制度改革和高风险社风险化解工作情况的调查报告（14页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1信用社产权制度改革和高风险社风险化解工作情况的调查报告根据省联社关于开展湖南省农村信用社产权制度改革和高风险联社风险化解调研的通知（湘信联办今年154 号）通知要求，我县信用联社围绕产权制度改革、业务发展规划和风险化解工作积极组织、认真调查研究，现将调查基本情况报告如下：一、基本情况：辰溪县共有 30 个乡镇，人口 53 万，面积 1990.3 平方公里，县联社下辖机构 23 个，其中信用社 16 个，1 个营业部，6 个分社，联社机关设综合办公室等 7 个部门。在职职工 242 人，其中：在职在岗员工 227 人，内退 15 人。截止 11 月末，资产总额 91958万元，其中：各项贷款余
2、额 46657 万元，较年初增长 9206 万元；其中不良贷款 7127 万元，占比 15.27%；负债总额 90153 万元，其中：各项存款余额 80614 万元 ，较年初增加 7583 万元；存贷比例 57.88%；账面利润 93 万元。（一）近年来改革发展工作成效、措施 近年来，县联社坚持“增存款、扩规模、保增 长、突效益、控案件” 为核心 经营理念，立足 农村，定位农户 和农村中小企业，通过推广“ 农户 小额信用 贷款” 、“农户联保贷款” 、建立“ 信用村”等方式，解决不同层次农户的需求，努力拓展“ 三农” 金融服务空间，成为县域金融支农的主力军。1、经营情况2007 年统一法人以来
3、，县信用联社在当地党政、主监管部门的领导、支持下，大力开展各项业务，存贷规模不断增长，经营2效益稳步上升，取得了良好的经营业绩。（1）各项业务快速发展。截至 11 月末，各项存款余额为80614 万元，较 2006 年增加 36629 万元，增长 83%；各项贷款余额 46657 万元，较 2006 年增加 25096 万元，增长 116%，存贷款余额分别占全县金融机构第三位。（2）经营效益逐年好转。2007年实现经营利润 452 万元、2009 年实现经营利润 831 万元，预计今年实现经营利润 900 万元，经营效益呈现逐年好转的良好态势。2、资产状况。（1）资产质量有所改善。自统一法人以
4、来，逐步加大了控制金融风险、规范信贷管理的力度，不良贷款率从 2006 年末的 25.42%下降到今年 11 月末的 15.27%，20072009 年连续三年实现不良贷款绝对额、比率“ 双降” ，不良 贷款率为 15.27%。（2）资本充足率有所提高。2006 年末，专项票据未置换前资本充足率为-26% ，2009 年资本充足率上升 为-1.77% ，预计今年末资本充足率为 3%。（银监部门标准）3、采取的措施（1）完善法人治理结构，确保内控管理严密科学，各项业务操作依法合规，流动性风险和支付风险基本得到化解。（2）加强信贷管理。一是优化了增量，几年来，信贷管理不断加强，资产结构得到优化，其
5、中“三农”贷款占比 80%以上，抵、质押贷款发放占比 80%以上，二是调整抓降考核方式，考核降比主要做到“三降一无 ”工作，即不 良贷款绝对额 下降，占比下降；单户不良贷款余额下降；不良贷款率下降；无新增不良贷款，当年贷款到期收回率达到 98%以上；四是加强不良贷款管理。对不良贷款3实行“新老划断，降旧控新，集中处置，分 别考核” 原则，县联社请县政府金融服务中心协助清收、县政府召开县直部门、乡镇主要领导会议全力清收信用社不良贷款，联社对不良贷款逐笔建立台帐，实行专班、专人清收，专门考核。新增的贷款控制新增不良率，做到“零风险 ”或“低风险”，不良贷款实行集中清收，集中 处置，使不良贷款下降、
6、减少贷款向下迁徙度。(二 )存在的问题由于是小法人金融机构，社会经济发展水平、历史包袱、自身管理水平存在较大差异，在深化农村信用社改革进程中，还存在一定困难和问题。（1）历史包袱沉重。辰溪县农村信用合作联社自组建以来，几经体制变迁，形成了沉重的历史包袱。调查显示，至 2009 年末，累计亏损挂账仍有约 9175 万元，这些历史包袱不解决，将直接影响信用社的正常经营，而沉重的历史包袱，完全靠信用社自身消化难度很大。对此，县联社请求县政府给予适当扶持、政策优惠，消除历史包袱、化解经营风险。（2）不良资产相对较高。由于长期担负服务“三农” 的政策性任务，信用社积淀了大量的不良资产，就其结构分析，主要
7、包括三类：一是国家政策强行并给信用社的不良资产；二是为了发展乡镇企业，地方政府要求信用社贷款所造成的不良资产；三是将农村基金会并入信用社所产生的不良资产。据统计数据显示，截至今年 11 月末，其中不良贷款 7127 万元，占比 15.27%；（3）产权处置困难。在多种因素影响下，农村信用社普遍存在产权不明晰、所有者缺位的现象。据调查，辰溪县农村信用社一般由农民、私营企业入股组成，但这些股份入股自愿，退股自4由，基本不参与经营管理，入股实际上已演变为“存款” ，社员没有独立产权，不符合产权明晰条件下“谁 所有谁管理” 的原则。二、今年-2012 年业务发展预测单位：万元、%辰溪县农村信用合作近三
8、年主要指标发展预测表近三年指标预测指标名称今年底 今年底 2012 年底备注存款总额 85000 98000 113000 贷款总额 47500 60000 73000 所有者权益 2188 2688 11380 股金总额 11200 11200 11200 其中：资格股 7468 3458 0投资股 3732 7742 11200 股东户数（个） 10961 5000 今年 其中：法人股东 4 10 10 自然人股东 10957 4990 2000 经营利润 900 1200 1600 账面利润 850 1000 1300 历年亏损挂账 8875 8375 0采取经营积累及政府优质资产置换不
9、良贷款率 14.8 11 8 5资本充足率 3 7.72 26 核心资本充足率 5 5.6 21 贷款损失准备充足率37.8 66 100 拨备覆盖率 18.82 33.43 100 三 、产 权 制 度 改 革 计 划1、产 权 制 度 改 革 计 划 。（1）现 产 权 制 度 形 式 。目 前 实 行 的 是 全 县 统 一 法 人 核 算 ，实 行 “三 会 ”（股 东 代 表 大 会 、董 事 会 、监 事 会 ）制 度 的 现 状 ，股 东 （社 员 ）代 表 大 会 、董 （理 ）事 会 、监 事 会 和 经 营 班 子 ，规 范各 自 的 职 责 和 议 事 规 程 ，建 立
10、相 互 制 衡 的 内 控 机 制 。在 具 体实 施 中 ，结 合 辰 溪 县 农 村 信 用 社 的 自 身 特 点 ，按 农 民 （含 个 体工 商 户 ）、企 业 法 人 、员 工 代 表 7：1：2 的 比 例 组 建 股 东 （社 员 ）代 表 大 会 ，按 农 民 （含 个 体 工 商 户 ）、企 业 法 人 、员 工 代 表4：1：2 的 比 例 组 建 董 （理 ）事 会 。（2）按 照 产 权 制 度 改 革 计 划 ，深 化 股 权 制 度 改 革 ，到 2012 年 资 格 股 全 部 改 造 为 投 资 股 ，通过 加 强 管 理 、改 善 经 营 ，提 高 收 益
11、，同 时 请 求 政 府 以 优 质 资 产置 换 形 式 消 化 历 年 亏 损 挂 账 和 不 良 资 产 ，使 各 项 经 营 指 标 达到 农 村 商 业 银 行 准 入 条 件 ，计 划 2012 年 申 报 农 村 商 业 银 行 。2、改 革 工 作 面 临 的 困 难（1）思 想 认 识 有 待 提 高 。部 分 员 工 认 为 ，信 用 社 上 次 改 革不 外 乎 就 是 得 到 国 家 扶 持 资 金 ，兑 付 了 专 项 央 行 票 据 改 革 就大 功 告 成 ，在 工 作 中 安 于 现 状 ，不 思 进 取 。具 体 表 现 在 ：不 良贷 款 经 营 重 规 模
12、 、轻 质 量 不 同 程 度 存 在 ，与 农 村 商 业 银 行 运6行 要 求 相 差 甚 远 ；还 有 的 认 为 ：县 级 联 社 当 前 坚 持 的 股 份 合 作制 的 组 织 形 式 和 相 应 运 转 模 式 ，就 已 经 代 表 农 村 信 用 社 改 革后 的 发 展 方 向 ，工 作 消 极 ，创 新 创 造 意 识 不 强 。 （2）业 务 指 标 有 待 优 化 。按 照 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员会 农 村 中 小 金 融 机 构 行 政 许 可 事 项 实 施 办 法 规 定 ：五 级 分 类下 不 良 贷 款 比 例 要 低 于 8 ；资 本
13、充 足 率 不 低 于 8 ，核 心 资本 充 足 率 不 低 于 4 ；按 规 定 提 足 贷 款 损 失 准 备 ；所 有 者 权 益大 于 或 等 于 股 本 ，即 经 过 清 产 核 资 与 整 体 资 产 评 估 后 （可 考 虑用 中 央 银 行 票 据 置 换 不 良 资 产 及 历 年 亏 损 挂 账 等 因 素 ），申 请人 辖 内 农 村 信 用 社 合 并 计 算 所 有 者 权 益 剔 除 股 本 后 大 于 或 等于 零 。根 据 县 联 社 数 据 显 示 ，截 至 2009 年 末 ，联 社 不 良 贷 款余 额 为 7967 万 元 ，比 例 为 21.27%，
14、明 显 高 于 成 立 农 商 行 的 最低 要 求 ；资 本 充 足 率 为 -1.77%，其 中 核 心 资 本 充 足 率 为 -1.76%，分 别 低 于 成 立 农 商 行 的 要 求 ；应 提 贷 款 损 失 准 备 3869万 元 ，实 提 贷 款 损 失 拨 备 673 万 元 ，拨 备 缺 口 3196 万 元 ，拨备 覆 盖 率 仅 为 8.4%。其 他 指 标 ，如 资 产 利 润 率 、资 本 金 收 益率 、成 本 收 入 比 、净 息 差 等 也 远 未 达 到 农 商 行 应 有 的 水 平 。 （3）风 险 防 控 有 待 加 强 。中 华 人 民 共 和 国
15、商 业 银 行 法 明确 规 定 了 “商 业 银 行 以 安 全 性 、流 动 性 、效 益 性 为 经 营 原 则 ，实 行 自 主 经 营 ，自 担 风 险 ，自 负 盈 亏 ，自 我 约 束 ”。银 行 业 是“经 营 风 险 ”的 金 融 机 构 ，能 否 化 解 和 管 控 风 险 ，将 决 定 商 业 银行 的 经 营 成 败 。20 世 纪 90 年 代 以 来 ，一 系 列 金 融 灾 难 事 件 警告 世 人 ，有 效 的 风 险 管 控 能 够 促 进 银 行 业 稳 健 经 营 、健 康 发展 并 在 竞 争 中 处 于 不 败 之 地 。农 信 社 要 建 成 农 商
16、 行 ，就 必 须7对 经 营 管 理 中 的 风 险 进 行 识 别 、计 量 、监 测 ，并 采 取 科 学 的 化解 和 防 控 措 施 。（4）法 人 治 理 及 组 织 体 系 建 设 有 待 完 善 。作 为 经 营 货 币 的特 殊 企 业 ，银 行 法 人 治 理 结 构 完 善 与 否 ，不 但 关 系 到 资 产 能否 安 全 运 营 、不 良 资 产 能 否 从 机 制 上 避 免 和 减 少 ，而 且 关 系到 广 大 债 权 人 （储 户 ）的 利 益 和 社 会 稳 定 。就 目 前 而 言 ，县 级联 社 社 员 代 表 大 会 、理 事 会 、监 事 会 、高 级 管 理 层 相 互 分 离 而又 制 衡 的 法 人 治 理 结 构 已 具 形 似 ，但 这 与 商 业 银 行 法 人 治 理的 神 似 要 求 相 差 甚 远 。主 要 体 现 在 ：理 事 会 和 监 事 会 下 设 的 专门 委 员
