《中高端客户保险需求》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中高端客户保险需求（34页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、中高端客户保险需求,1. 那些影响家庭财富的事儿？2. 如何预防或处理那些事儿？3. 风险管控，or ,危机处理！,今天向大家介绍,那些影响家庭财富的事儿,债,税,情,传,债,那些影响家庭财富的事儿,债,那些影响家庭财富的事儿,债,那些影响家庭财富的事儿,美国安然公司2002年破产，其主席及首席执行官肯尼思莱夫妻，受到社会舆论、2万员工，众多债权人、投资人的控诉，但他们的生活却依然悠然自得，与那些打包回家，无所依靠的勤奋工作的员工形成鲜明对比！,债,那些影响家庭财富的事儿,企业资产与家庭资产的隔离,小孩吹气球为什么吹不大？,税,那些影响家庭财富的事儿,600亿，遗产税119亿,1500亿，遗产
2、税5-6亿,蔡万霖（1924年11月10日2004年9月27日，从1989年到2002年，蔡万霖一直被财富杂志评为台湾首富，台湾泰建设股份有限公司董事长、霖园关系企业集团核心人物，有“聚财之神”的美名。其个人财富超 过60亿美元，而其整个家族的资产总值则高达3000亿美元。,那些影响家庭财富的事儿,我们希望天下有情人都能终成眷属，白头偕老，但是我们又不能确保漫长、平淡的生活是否会改变什么,谁适合签署婚前协议？,1、合作伙伴对股东的婚姻不放心，担心股东婚变影响企业发展2、富豪有大量婚前财产，担心婚变导致财产缩水3、婚前财产与婚后财产界定不明，导致容易混淆财产权属4、再婚富人的子女担心父母遗产继承
3、受再婚婚姻影响5、婚前恋人双方皆有出资购买不动产或设立公司6、夫妻婚后对财产管理价值观分歧太大，希望分财管理的7、担心对方举债影响自己的8、跨国婚姻稳定性差，防范财富风险的,情,那些影响家庭财富的事儿,传,富不过三 VS 制度避险,财富给予 VS 控制权限,要么风险管控， 要么危机处理！,中华人民共和国婚姻法第十八条：有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：（一）一方的婚前财产；（二）一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；（三）遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；（四）一方专用的生活用品；（五）其他应当归一方的财产。,法条解读：最高人民法院关于婚姻法适用的司法解释（三） 第
4、七条：”婚后由一方父母出资为子女购买的不动产，产权登记在出资人子女名下的，可按照婚姻法第十八条第(三)项的规定，视为只对自己子女一方的赠与，该不动产应认定为夫妻一方的个人财产。“,高端客户财富管理的相关法条汇编,中华人民共和国物权法第十七条：不动产权属证书是权利人享有该不动产物权的证明。,中华人民共和国物权法第三十九条：所有权人对自己的不动产或者动产，依法享有占有、使用、收益和处分的权利。,第五条：被继承人投保人寿保险所取得的保险金不计入应征税遗产总额。,第七条：遗产税的免征额为二十万元。,第九条：遗产税的计算公式为：应征遗产税税额=应征税遗产净额X适用税率-速算扣除数。,第十一条：遗产税依照
5、本条例所附的遗产税五级超额累进税率表计算征收。, 中华人民共和国遗产税暂行条例(草案,解读：针对未来可能出台的遗产税，需提前规划，合法节税。,(2004年讨论稿，未出台）,高端客户财富管理的相关法条汇编,保险法第四十条：被保险人或者投保人可以指定一人或者数人为受益人。受益人为数人的，被保险人或者投保人可以确定受益顺序和受益份额；未确定受益份额的，受益人按照相等份额享有受益权。,法条解读： 指定身故受益人的保单是不存在争议的财产分配，且不计入被保险人的遗产。,保险法第四十二条：没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的，被保险人死亡后，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照中华人民共和国继承法
6、的规定履行给付保险金的义务。,高端客户财富管理的相关法条汇编,中华人民共和国合同法第七十三条：“因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债务，但该债权专属于债务人自身的除外。”,注：最高人民法院关于适用中华人民共和国合同法若干问题的解释（一）第十二条：债务人自身的债权是指基于扶养、抚养、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬：退休金、养老金、抚恤金、安置费、人身保险、人身伤害赔偿请求权等。,法条解读：受益人的身故保险金请求权来自人身保险合同的规定，故受益人获得的身故保险金不属于被保险人的遗产，既不纳入遗产分配，也不用于清偿被保险
7、人生前债务。,*注：若被保人本人为债务人，针对返还型产品的给付生存金及满期金金额较大的，债权人仍有权向法院申请强制执行。故特别建议保单被保人不要设定为投保人本人。,*注：如果投保人恶意避债或用违法收入购买保险不受此限制，应遵照法院判决执行。,高端客户财富管理的相关法条汇编,保险法第十条：投保人是指与保险人订立保险合同，并按照合同约定负有支付保险费义务的人。,保险法第十二条：被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人。投保人可以为被保险人。,法条解读： 投保人是保单所有人且为自己购买时，受益人是由投保人指定的，并可变更受益人。,保险法第十八条：受益人是指人身保险合同中由被保险
8、人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。投保人、被保险人可以为受益人。,保险法第三十九条：人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定。投保人指定受益人时须经被保险人同意。,高端客户财富管理的相关法条汇编,保险法第十条：保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。投保人是指与保险人订立保险合同，并按照合同约定负有支付保险费义务的人。保险人是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。,保险法第三十四条：以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金额的，合同无效。按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质
9、押。,法条解读： 保单未经被保险人书面同意，不得转让，是不得被冒领的财产。,*注：如果投保人恶意避债或用违法收入购买保险不受此限制，应遵照法院判决执行。,保险法第二十三条：任何单位和个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。,高端客户财富管理的相关法条汇编,解读： 投保人可向保险公司进行保单贷款，简单方便，提高现金流灵活性。,保险法第三十四条：按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。,中国保监会印发的人身保险产品基础知识问答手册第十六条：保单贷款是长期人身保险合同特有的功能，是指投保人在合
10、同生效一定期限后，按照合同约定将其保单的现金价值作为质押，向保险公司申请贷款。对于在财务上需要短期周转资金的投保人，保单贷款既可以有助于解决投保人短期财务问题，又可以继续维持保险合同的效力，按照合同约定得到保险保障。此外，保险公司对于办理保单贷款的投保人会收取利息，主要目的在于保证保单现金价值正常的保值增值。,高端客户财富管理的相关法条汇编,”,保险法第九十二条：“经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及责任准备金，必须转让给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由国务院保险监督管理机构指定经营有人寿保险业务的保险公司接受
11、转让。”,保险法第八十九条：“经营有人寿保险业务的保险公司，除因分立、合并或者被依法撤销外，不得解散。”,法条解读：保险法对保险公司做出了长期持续经营的要求；保险法的规定是对被保险人、受益人合法权益的强有力的保障。,高端客户财富管理的相关法条汇编,调研对象：美国富裕人群,注：可投资的资产（Investable Assets）仅指可供投资的资产，不包含不动产和私人企业。,资料来源：某国际著名保险研究机构富裕人群的资产状况报告（2009）,海外高净值人群财富管理经验(1/4),常见的预防或处理方式,各类阶层富人都将商业保险作为资产配置之 一,资料来源：某国际著名保险研究机构富裕人群的资产状况报告（
12、2009）,越富有人群，拥有商业保险的资产总值就越高,海外高净值人群财富管理经验(2/4),常见的预防或处理方式,资料来源：某国际著名保险研究机构富裕人群的资产状况报告（2009）,富人人寿保险购买额度增幅远超过同期的通胀率。,美国20012009年通胀率,美国20012009年富人人寿保险购买额度平均值,海外高净值人群财富管理经验(3/4),常见的预防或处理方式,资料来源：某国际著名保险研究机构富裕人群的资产状况报告（2009）,特别富裕人群拥有人寿保险的原因：家庭财产安全遗产税规划财富转移,海外高净值人群财富管理经验(4/4),常见的预防或处理方式,海外常见的财富传承工具一览,常见的预防或
13、处理方式,国内常见的财富传承工具一览,常见的预防或处理方式,家庭财产安全,财富转移,遗产税规划,保险对于财富管理的功用,案例：高逸峰，80年代末靠5万元借款起家。1990年创办大金元文化娱乐有限公司，鼎盛时拥有6家连锁娱乐城，资产数千万。后因扩张过快，又遇同行不正当经营、高管跳槽等一系列原因，导致1996年申请破产。,企业资产和家庭资产隔离,解读：假如在资金充裕时，为家人购买保险，让企业资产和家庭资产隔离，则企业未来发生经营变化时，不会影响到给予家人的爱与家庭财务的保障。,家庭财产安全,案例：美国安然公司2002年破产，其主席及首席执行官肯尼思莱夫妻2000年2月购买了3700万美元的人寿保险
14、。破产清算了公司的所有资产，但这些保险受法律保护，债权人却无法以此为由起诉肯尼思莱夫妻。两人按保险合同每年可从保单中领取92万美元的年金安享晚年。,案例：到了2010年，年近90岁、拥有高达5000亿港元资产的赌王开始逐步分配财产。然而四房明显分成两个阵营，一方由二房及三房结盟，另一方则由长房及四房联合。争夺战始于今年1月24日澳博控股的一则公告LancefordCo.股权变动，却由此纷争不断。,资料来源：何鸿燊同意四房家人重新分配财产,财产的控制权和分配权,解读：假如将部分财产以保单形式进行传承分配，则可在购买后根据自身意愿自主的变更受益人。 并且当受益人拿到保险金时，不易因价值的波动而引发
15、纠纷。,财富转移,财富转移后的运用,案例：38岁女性客户，从事玉石生意，目前资产总值3000万。计划一次性交费1000万购买年金保险，并在合同生效后向公司申请保单贷款；经测算，第一年约能贷出650万。,解读：此规划的意图在于：1、在年轻健康时以较低的保费购买保险；2、转移财富，提前做好企业资产与家资产庭的风险隔离；3、利用保单贷款功能，使财富转移后依然保持现金流的灵活性；4、为未来的遗产税做好准备。,财富转移,遗产税税金的预备,案例有规划：台湾首富蔡万霖过世后遗留下庞大财产，他的子女需要缴交700多亿元新台币的巨额遗产税金。但蔡万霖早已通过合法的节税管道（巨额人寿保险），逐步把财产转移到子孙名
16、下所以后代需交的遗产税金只有几亿新台币。,案例无规划：台塑集团创办人王永庆去世后，在台湾留下遗产价值逾600亿元（新台币，下同）。2010年8月，台湾税务部门核定其继承人须缴遗产税119亿元，创下台湾最高遗产税纪录。,解读：此规划的意图在于：1、运用保险作为合法的节税工具进行税务规划；2、通过购买保险，降低遗产税税基，并利用保险金为后代准备好 用于缴付遗产税的税金。,遗产税规划,不受经济环境的影响而蒙受损失，建立起受法律保护的专属资产，让自己和家人对该项资产拥有排他性的绝对控制权和支配权。,安全性,保险一旦立约，必须在约定的时间才能领取约定的金额，一般不能提前领取，在财富传承规划上做到专款专用。,强制性,在保险计划中，除指定的受益人外，其他任何人不得分享身故保险金。,
