《骅威股份：拟资产重组事宜所涉及深圳市第一波网络科技有限公司股东全部权益的评估报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《骅威股份：拟资产重组事宜所涉及深圳市第一波网络科技有限公司股东全部权益的评估报告（39页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 骅威科技股份有限公司拟资产重组事宜 所涉及深圳市第一波网络 科技有限公司 股东全部权益的 评估报告 联信 （ 证 ） 评报字 2014第 A0232号 评协备案 号码： 1500074144140192 广东联信资产评估土地房地产估价有限公司 二一四 年 七 月 十六日 目 录 第一部分 注册资产评估师声明 . 1 第二部分 摘要 . 3 第三部分 正文 . 6 一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者简介 . 6 二、评估目的 . 13 三、评估对象和评估范围 . 13 四、价值类型 . 20 五、评估基准日 . 20 六、评估依据 . 21 七、评估方法 . 23 八、评估程序实施过程
2、和情况 . 26 九、评估假设 . 29 十、评估结论 . 31 十一、特别事项说明 . 33 十二、评估报告使用限制说明 . 34 十三、评估报告日 . 35 第四部分 附件 一、 深圳市第一波网络科技有限公司收益法评估结果表 二、 深圳市第一波网络科技有限公司资产评估汇总 及明细表 （资产基础 法） 三、 骅威科技股份有限公司关于使用超募资金收购深圳市第一波网络科技有限公 司部分股权并进行增资的补充公告（复印件） 四、 评估基准日 审计 报告（复印件） 五、 骅威科技股份有限公司 营业执照 （复印件） 六、 深圳市第一波网络科技有限公司营业执照（复印件） 七、 资产权属证明资料（复印件）
3、八、 委托方承诺函（复印件） 九、 被评估单位承诺函（复印件） 十、 注册资产评估师承诺函（复印件） 十一、 广东联信资产评估土地房地产估价有限公司营业执照（复印件） 十二、 广东联信资产评估土地房地产估价有限公司资产评估资格证书（复印件） 十三、 广东联信资产评估土地房地产估价有限公司证券期货相关业务评估资格证书（复印件） 十四、 注册资产评估师资格证书（复印件） 1 第一部分 注册资产评估师声明 我们郑重声明： （一） 我们恪守独立、客观和公正的原则，遵循有关法律、法规和资产评估准则的规定，并对评估结论的合理性承担相应的法律责任；就注册资产评估师所知，评估报告中陈述的事项是客观的。 （二）
4、 注册资产评估师在评估对象中没有现存的或预期的利益，同时与委托方和相关当事方没有个人利益关系，对委托方和相关当事方不存在偏见。 （三） 评估报告的分析和结论是在恪守独立、客观和公正原则基础上形成的，仅在评估报告设定的评估假设和限制条件下成立。 （四） 评估结论仅在评估报告载明的评估基准日 成立 。评估报告使用者应当根据评估基准日后的资产状况和市场变化情况合理确定评估报告使用期限。 （五） 注册资产评估师及其所在评估机构具备本评估业务所需的职业资质和相关专业评估经验。除已在评估报告中披露的运用评估机构或专家的工作外，评估过程中没有运用其他评估机构或专家的工作成果。 （六） 注册资产评估师本人及业
5、务助理人员对评估对象进行了现场勘查。 （七） 注册资产评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并发表专业意见，并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。 （八） 评估对象涉及的资产、负债清单及未来经营规划由委托方、被评估单位申报并经其签章确认，提供必要的资料并保证所提供 资料的真实性、合法性和完整性， 2 恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任 ；遵守相关法律、法规和资产评估准则，对评估对象价值进行估算并发表专业意见，是注册资产评估师的责任。 （九） 注册资产评估师对评估对象的法律权属状况给予了必要的关注，但不对评估对象的法律权属做任何形式
6、的保证。本报告亦不能成为有关资产的权属证明文件，也不为有关资产的权属状况承担任何责任，特提请报告使用者注意。 （十） 评估报告的使用仅限于评估报告中载明的评估目的，因使用不当造成的后果与签字注册资产评估师及其所在评估机构无关。本评估机构承诺：未经委托方许可不将评估报告提供给无关单位或个人。 （十一） 我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 3 第二部分 摘要 委托方： 骅威科技股份有限公司 （以下简称 “骅威科技” ） 被评估单位： 深圳市第一波网络科技有限公司 （以下
7、简称 “ 第一波” ） 评估目的： 骅威科技股份有限公司 拟 进行 资产重组事宜，需对 深圳市第一波网络科技有限公司股东全部权益进行评估，本次资产评估结果作为该经济行为计算相关资产价值的参考。 评估范围与对象： 本次评估对象是 第一波 的 股东全部权益 ，评估范围是 第一波 的全部资产 （包括：流动资产和非流动资产等）及相关负债 ，包括未在账面列示的其他无形资产。 价值类型： 本次评估的价值类型为市场价值。 评估基准日： 2014 年 5 月 31 日 评估程序实施过程： 接受委托、资产清查、评定估算、评估汇总和出具报告 主要评估方法： 资产基础法 、收益法 评估结论 ： （一）运用资产基础法
8、的评估结果 经过评估测算，评估基准日 2014 年 5 月 31 日时， 第一波 全部资产账面值为 6,964.19重要提示 以下内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。 4 万元，评估值为 7,876.45 万 元 ， 增幅 13.10%；负债账面值 2,445.80 万元 ， 评估值为 2,445.80万元， 无增减 ；净资产账面值为 4,518.39 万元 ， 评估值为 5,430.65 万元 ， 增幅 20.19%。（评估结论详细情况见评估明细表） 运用资产基础法，经过评估测 算， 第一波股东全部权益的 评估值为 5,430.65 万元
9、 （二）运用收益法评估结果 本次运用收益法，经过评估测算， 第一波 股东全部权益评估值为 100,821.80 万元 。 （三）关于评估结果应用 考虑到本次评估目的是 资产重组 ，评估结论旨在揭示企业的全部股东权益价值，它不但要包含账面反映的资产和负债，还应当包含没在账面反映的可确指和不可确指的无形资产价值，因此，我们选用收益法的评估结果作为本次资产评估报告的评估结论。 因此，通过清查及评估计算， 第一波 的股东全部权益价值的评估价值为 100,821.80万 元（大写：人民币 壹拾亿 零 捌佰 贰 拾 壹 万 捌 仟 元整 ）。 特别事项说明： 根据评估基准日后的深圳市第一波网络科技有限公司
10、股东会决议，第一波股东拟在 2014 年三季度对评估基准日前滚存未分配利润中的 1,000 万元进行分配，本次评估 在采用收益进行评估时 已考虑该事项对评估结果影响，提请报告使用人注意。 我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 评估报告的使用有效期限： 按照评估报告准则规定，只有当评估基准日与经济行为实现日相距不超过一年时，即 2014 年 5 月 31 日至 2015 年 5 月 30 日以内，才可以 5 使用本评估报告。 评估报告日： 本评估报告 日为二一四年七月十
11、六 日 。 6 第三部分 正文 资产评估报告 联信（ 证 ） 评报字 2014第 A0232 号 骅威科技股份有限公司 ： 广东联信资产评估 土地房地产估价有限公司 （ 以下简称 “ 本公司 ” ） 接受贵单位 委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用资产基础法 、收益法 ，按照必要的评估程序，对 贵单位拟资产重组事宜 所 涉及的深圳市第一波网络科技有限公司 股东全部权益 在 2014 年 5 月 31 日 所表现的市场价值进行了评估，现将资产评估情况报告如下： 一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者简介 （一）委托方简介 1、基本情况 名称：骅威科技股份有限公司 （以下简称 “骅威科技” ） 企业住所：汕头市澄海区 澄华工业区玉亭路 法定代表人姓名： 郭卓才 注册资金：
