《2017上半年初级银行从业资格考试《银行管理》真题(乐考网)11》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2017上半年初级银行从业资格考试《银行管理》真题(乐考网)11（8页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 北 京 点 趣 教 育 科 技 有 限 公 司2017上半年初级银行从业资格考试银行管理真题101多 选 题 将 估 算 出 的 借 款 人 营 运 资 金 需 求 量 扣 除 借 款 人 ( )， 即 可 估算 出 新 增 流 动 资 金 贷 款 额 度 。A.流 动 负 债B.存 货 占 用 资 金C.自 有 资 金D.现 有 流 动 资 金 贷 款E.其 他 融 资参 考 答 案 ： C,D,E参 考 解 析 ：将 估 算 出 的 借 款 人 营 运 资 金 需 求 量 扣 除 借 款 人 自 有 资 金 、 现 有 流 动 资 金 贷 款 以 及其 他 融 资 即 可 估 算 出 新
2、 增 流 动 资 金 贷 款 额 度102多 选 题 1988年 ， 美 国 注 册 会 计 师 协 会 发 布 审 计 准 则 公 告 第 55号 ，该 公 告 首 次 使 用 “ 内 部 控 制 结 构 ” 一 词 ， 指 出 内 部 控 制 在 结 构 上 由 ( )构 成 。 北 京 点 趣 教 育 科 技 有 限 公 司A.控 制 环 境B.控 制 措 施C.会 计 制 度D.审 计 制 度E.控 制 程 序参 考 答 案 ： A,C,E参 考 解 析 ：1988年 ， 美 国 注 册 会 计 师 协 会 发 布 审 计 准 则 公 告 第 55号 ， 该 公 告 首 次 使 用“
3、内 部 控 制 结 构 ” 一 词 ， 并 将 其 定 义 为 “ 内 部 控 制 结 构 包 括 为 合 理 保 证 企 业 特 定目 标 实 现 丽 建 立 的 各 种 政 策 和 程 序 ” ， 指 出 内 部 控 制 在 结 构 上 由 控 制 环 境 、 会 计制 度 和 控 制 程 序 三 个 要 素 构 成 。103多 选 题 银 行 业 金 融 机 构 要 按 照 “ 审 贷 分 离 、 分 级 审 批 ” 的 原 则 对 信 贷 资金 的 ( )等 贷 款 内 容 和 条 件 进 行 最 终 决 策 ， 逐 级 签 署 审 批 意 见 。A.投 向B.金 额C.期 限 北 京
4、 点 趣 教 育 科 技 有 限 公 司D.利 率E.来 源参 考 答 案 ： A,B,C,D参 考 解 析 ：银 行 业 金 融 机 构 要 按 照 “ 审 贷 分 离 、 分 级 审 批 ” 的 原 则 对 信 贷 资 金 的 投 向 、 金 额 、期 限 、 和 率 等 贷 款 内 容 和 条 件 进 行 最 终 决 策 ， 逐 级 签 署 审 批 意 见 。104多 选 题 一 般 而 言 ， 货 币 政 策 目 标 包 括 ( )。A.操 作 目 标B.最 终 目 标C.中 介 目 标D.长 期 目 标E.短 期 目 标参 考 答 案 ： A,B,C参 考 解 析 ：货 币 政 策
5、目 标 包 括 最 终 目 标 、 操 作 目 标 和 中 介 目 标 。 北 京 点 趣 教 育 科 技 有 限 公 司105多 选 题 我 国 于 l999年 先 后 成 立 了 四 家 金 融 资 产 管 理 公 司 ， 分 别 是( )。A.中 国 信 达 资 产 管 理 公 司B.中 国 东 方 资 产 管 理 公 司C.中 国 长 城 资 产 管 理 公 司D.中 国 华 融 资 产 管 理 公 司E.中 国 中 信 资 产 管 理 公 司参 考 答 案 ： A,B,C,D参 考 解 析 ：金 融 资 产 管 理 公 司 ， 是 指 1999年 我 国 先 后 成 立 的 中 国
6、信 达 资 产 管 理 公 司 、 中 国东 方 资 产 管 理 公 司 、 中 国 长 城 资 产 管 理 公 司 和 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 一106多 选 题 商 业 银 行 合 规 风 险 管 理 指 引 规 定 ， 合 规 风 险 管 理 体 系 的 基 本要 素 包 括 ( )。A.合 规 政 策B.合 规 管 理 部 门 的 组 织 结 构 和 资 源 北 京 点 趣 教 育 科 技 有 限 公 司C.合 规 风 险 管 理 计 划D.合 规 风 险 识 别 和 管 理 流 程E.合 规 培 训 与 教 育 制 度参 考 答 案 ： A,B,C,D,E参 考 解
7、析 ： 商 业 银 行 合 规 风 险 管 理 指 引 明 确 规 定 了 合 规 风 险 管 理 体 系 应 该 具 体 包 括 的 基本 要 素 ： 合 规 政 策 、 合 规 管 理 部 门 的 组 织 结 构 和 资 源 、 合 规 风 险 管 理 计 划 、 合 规风 险 识 别 和 管 理 流 程 、 合 规 培 训 与 教 育 制 度 。107多 选 题 下 列 关 于 流 动 性 覆 盖 率 的 说 法 中 ， 正 确 的 有 ( )。A.流 动 性 覆 盖 率 旨 在 确 保 商 业 银 行 具 有 充 足 的 合 格 优 质 流 动 性 资 产B.商 业 银 行 的 流 动
8、 性 覆 盖 率 应 当 不 低 于 1 0 0 C.除 特 殊 情 形 外 ， 商 业 银 行 的 流 动 性 覆 盖 率 应 当 不 低 于 最 低 监 管 标 准D.流 动 性 覆 盖 率 旨 在 确 保 商 业 银 行 能 够 在 银 监 会 规 定 的 流 动 性 压 力 情 景 下 ， 通 过 变 现 合 格 优 质流 动 性 资 产 满 足 未 来 至 少 3 0 天 的 流 动 性 需 求E.流 动 性 覆 盖 率 是 合 格 优 质 流 动 性 资 产 与 未 来 6 0 天 现 金 净 流 出 量 的 比 率 北 京 点 趣 教 育 科 技 有 限 公 司参 考 答 案 ：
9、 A,B,C,D参 考 解 析 ：流 动 性 覆 盖 率 旨 在 确 保 商 业 银 行 具 有 充 足 的 合 格 优 质 流 动 性 资 产 ， 能 够 在 银 监 会规 定 的 流 动 性 压 力 情 境 下 ， 通 过 变 现 这 些 资 产 满 足 未 来 至 少 30天 的 流 动 性 需 求 。商 业 银 行 的 流 动 覆 盖 率 应 当 不 低 于 100 。 除 特 殊 情 况 外 ， 商 业 银 行 的 流 动 覆 盖率 应 当 不 低 于 最 低 监 管 标 准 ： 流 动 性 覆 盖 率 =合 格 优 质 流 动 性 资 产 未 来 30天 现金 净 流 出 量 Xl
10、00 。108多 选 题 商 业 银 行 对 于 重 大 投 诉 处 理 的 基 本 原 则 包 括 ( )。A.快 速 反 应 、 避 重 就 轻B.合 规 谨 慎 、 重 视 细 节C.公 正 诚 信 、 实 事 求 是D.有 效 控 制 、 减 少 影 响E.积 极 应 对 、 快 速 反 应参 考 答 案 ： C,D,E参 考 解 析 ：商 业 银 行 对 于 重 大 投 诉 处 理 的 基 本 原 则 包 括 ： (1)积 极 应 对 、 快 速 反 应 。 对 待 重大 服 务 投 诉 必 须 本 着 主 动 积 极 的 态 度 ， 各 级 行 、 各 部 门 要 有 责 任 意
11、识 ， 不 得 推 诿扯 皮 、 反 应 迟 钝 ， 要 做 到 早 预 防 、 早 发 现 、 快 反 应 、 快 处 理 ， 避 免 投 诉 升 级 。 (2)有 效 控 制 、 减 少 影 响 。 一 旦 发 生 重 大 服 务 投 诉 ， 要 采 取 有 效 措 施 ， 按 照 分 工 各 司其 职 ， 立 即 协 调 相 关 部 门 ， 联 络 客 户 ， 努 力 控 制 传 播 途 径 和 范 围 ， 减 少 不 良 影 响 。 北 京 点 趣 教 育 科 技 有 限 公 司(3)公 正 诚 信 、 实 事 求 是 。 对 重 大 服 务 投 诉 事 件 ， 要 本 着 公 正 诚
12、 信 的 原 则 进 行 核实 调 查 ， 不 护 短 、 不 遮 丑 ， 实 事 求 是 地 公 开 投 诉 处 理 结 果 。109多 选 题 商 业 银 行 的 财 务 管 理 主 要 包 括 ( )。A.处 理 资 本 来 源 和 成 本B.管 理 银 行 资 金C.制 定 费 用 预 算D.进 行 审 计 、 财 务 控 制E.进 行 税 收 和 风 险 管 理参 考 答 案 ： A,B,C,D,E参 考 解 析 ：商 业 银 行 的 财 务 管 理 主 要 包 括 处 理 资 本 来 源 和 成 本 、 管 理 银 行 资 金 、 制 定 费 用 预算 、 进 行 审 计 、 财
13、务 控 制 、 进 行 税 收 和 风 险 管 理 等 具 体 内 容 。110多 选 题 ( )的 颁 发 在 我 国 企 业 内 部 控 制 建 设 史 上 具 有 里 程 碑 意 义 。A. 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 北 京 点 趣 教 育 科 技 有 限 公 司B. 商 业 银 行 内 部 控 制 指 引 C. 企 业 内 部 控 制 配 套 指 引 D. 会 计 基 础 工 作 规 范 E. 中 华 人 民 共 和 国 会 计 法 参 考 答 案 ： A,C参 考 解 析 ： 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 企 业 内 部 控 制 配 套 指 引 形 成 了 具 有 统 一 性 、 公 认性 和 权 威 性 的 中 国 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 ， 在 我 国 企 业 内 部 控 制 建 设 史 上 具 有 里 程碑 的 意 义 。
