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1、 北京中企华资产评估有限责任公司 二一七年九月二十六日 云南能源投资股份有限公司 拟 发行股份 收购 大姚 云能投新能源开发有限公司股权项目 资产 评估 报告 中 企华评报 字 （ 2017） 1255-1 号 共 一册，第 一册 云南能源投资股份有限公司拟发行股份 收购 大姚 云能投新能源开发有限公司股权项目 评估 报告 北京中企华资产评估有限责任公司 1 目 录 资产评估师声明 . 2 评估报告 摘要 . 3 评估报告正文 . 5 一、 委托方、被评估单位及业务约定书约定的其他评估报告使用者 . 5 二、 评估目的 . 13 三、 评估对象和评估范围 . 13 四、 价值类型及其定义 .
2、17 五、 评估基准日 . 18 六、 评估依据 . 18 七、 评估方法 . 23 八、 评估程序实施过程和情况 . 34 九、 评估假设 . 38 十、 评估结论 . 39 十一、 特别事项说明 . 41 十二、 评估报告使用限制说明 . 43 十三、 评估报告日 . 43 评估报告附件 . 44 云南能源投资股份有限公司拟发行股份 收购 大姚 云能投新能源开发有限公司股权项目 评估 报告 北京中企华资产评估有限责任公司 2 资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的
3、，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制
4、，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 云南能源投资股份有限公司拟发行股份 收购 大姚 云能投新能源开发有限公司股权项目 评估 报告 北京中企华资产评估有限责任公司 3 评估报告摘要 北京中企华资产评估有限责任公司接受云南能源投资股份有限公司的 委托， 根据有关法律、法规和资产评估准则，遵循独立、客观、公正的原则，采用公认的评估方法，按照必要的评估程序， 对 大姚 云能投新能源开发有限公司 股东全部权益 在评估基准日的市场价值 进行了评估。 现将评估报告摘要如下： 评估目的：因云南能源投资股份有限公司拟收购 大姚 云能投新能源开发有 限公
5、司 股权 之事宜 ， 需对该经济行为所涉及的 大姚 云能投新能源开发有限公司 的 股东全部权益价值 进行评估，为上述经济行为提供价值参考依据。 评估对象： 大姚云能投新能源开发有限公司 的 股东全部权益 。 评估范围： 本次 评估涉及的资产及负债 ， 包括流动资产、非流动资产（非流动资产包括固定资产、无形资产、 长期 待摊费用、 其他非流动资产） 、 流动负债和非流动负债 。 评估基准日： 2017 年 6 月 30 日 价值类型：市场价值 评估方法： 资产基础法 、收益法 本次 评估最终选择 收益 法评估结果 ， 具体评估结论如下： 评估基准日，大姚云能投新能源开发有限公司的总资产账面价值为
6、 87,251.83 万 元；总负债账面价值为 51,921.57 万 元；净资产账面价值35,330.26 万 元。 收益法评估后的股东全部权益价值为 37,782.22 万 元，增值额 为2,451.97 万 元，增值率为 6.94%。 本 评估 报告仅为评估报告中描述的经济行为提供价值参考依据，评估 结论的使用有效期限自评估基准日 2017 年 6 月 30 日 起一年有效。 重要 提示 以下内容摘自资产评估 报告 ，欲了解本项目的全面情况，应认真阅读资产评估 报告 全文 。 云南能源投资股份有限公司拟发行股份 收购 大姚 云能投新能源开发有限公司股权项目 评估 报告 北京中企华资产评估
7、有限责任公司 4 评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 云南能源投资股份有限公司拟发行股份 收购 大姚 云能投新能源开发有限公司股权项目 评估 报告 北京中企华资产评估有限责任公司 5 云南能源投资股份有限公司拟发行股份 收购 大姚云能投新能源开发有限公司股权项目 评估报告 正文 云南能源投资股份有限公司： 北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则， 主要 采用 资产 基础法 和收益 法 ，按照必要的评估程序，对 大姚 云能投新能源开发有限公司 的股东全部权益 在 2017年 6月 3
8、0日 的 市场 价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下 ： 一、委托方、被评估单位及业务约定书约定的其他评估报告使用者 本次评估的委托方为云南能源投资股份有限公司 ， 被评估单位为大姚 云能投新能源开发有限公司 。 (一 )委托方简介 1.企业 简介 企业 名称：云南能源投资股份有限公司 （ 以下简称 “ 云南能投 ” ） 注册地址：云南省昆明市官渡区春城路 276 号 法定代表人：杨万华 注册资本：人民币 55,832.9336 万 元 成立日期： 2002 年 07 月 25 日 公司类型：股份有限公司（上市） 经营范围：盐及其系列产品的开发、加工和销售；化工盐及其系列产品的开发加工销售
9、；日用化工产品，化妆品，盐包装材料、防伪“ 碘盐标志 ”，无水硫酸钠的生产、加工和销售、盐业技术的开发、咨询服务；仓储（不含危化品）；原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件的经营业务；经营本企业自产产品及技术的出口业务。燃气（不含危化品）、水、热力的生产和供应。经营生产性原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）钻井，机电机械产品制造、修理、安装；氯云南能源投资股份有限公司拟发行股份 收购 大姚 云能投新能源开发有限公司股权项目 评估 报告 北京中企华资产评估有限责任公司 6 化钠、硫酸钠采矿（凭许可证经营）；铁路专用线共用业务；现代物流配送
10、，代理经营配套设施建设及连锁经营；一、二类压力容器设计、制造、安装，水力发电投资，锅炉安装（ B 级）压力管道安装（ C2级）；硫磺、氟硅酸钠、磷酸、腐蚀品的批发。酒类经营、日用百货、预包装食品、散装食品及粮油制品的批发零售。饲料、硅锰合金、硫酸的销售；农产品及农副产品的销售。房屋租赁。 2.历史沿革及股权结构 云南能源投资股份有限公司系经云南省经济贸易委员会关于设立云南盐化股份有限公司的批复（企改 200232 号）批准，由云南轻纺集团有限公司作为主发起人，联合云南有色地质矿业有限公司、云南创立投资管理有限公司、云南省国有资产经营有限责任公司、云南省开发投资有限公司、中国盐业总公司、安宁市工
11、业总公司共 7 家发起人于 2002 年 7 月 25 日发起设立。 2003 年根据云南省财政厅关于将云南轻纺集团有限公司国有资产无偿划转云天化集团有限责任公司的批复（云财企 2003139 号），将云南 轻纺集团有限公司及其持有的云南盐化股份有限公司的国有股权及其享有的权益、云南博源实业有限责任公司的国有股权及其享有的权益以云南轻纺集团有限公司的名义划入云天化集团有限责任公司（简称“云天化集团”），划入基准日为 2003 年 4 月 30 日，云南轻纺集团有限公司成为云天化集团全资企业。 2006 年 6 月经中国证券监督管理委员会核准（证券发行字 200617号），公司在深圳证券交易所首
12、次发行 A 股 70,000,000.00 股，证券简称：“云南盐化”，证券代码： 002053。 根据中国证券监督管理委员会关于核准云南盐化股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可 20152082 号），云南盐化股份有限公司于 2015 年 9 月 15 日向云南省能源投资集团有限公司（以下简称云南能投集团）非公开发行人民币普通股 93,313,565.00 股。 非公开发行后，公司股份总数为 279,164,668.00 股，云南省能源投资集团有限公司（简称“云南能投”）持有公司 93,313,565 股股份，占本次发行后股份总数的 33.43%，成为公司控股股东，云南省国资委为公司的实际控制人。经公司董事会、临时股东大会分别审议批准，公云南能源投资股份有限公司拟发行股份 收购 大姚 云能投新能源开发有限公司股权项目 评估 报告 北京中企华资产评估有限责任公司 7 司中文名称由“云南盐化股份有限公司”变更为“云南能源投资股份有限公司”，英文名称由“ YunnanSalt SaltChemicalIndustryCO.,LTD”变更为“ YunnanEnergyInvestmentCO.,LTD”，证券简称由“云南盐化”变更为“云南能投”，英文简称由“ YSCC”变更为“ YEIC”。 2
