T3-第5章-总账系统案例数据

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1、 1用友 T3 软件应用案例第五章 总账系统一、初始设置以赵乾身份登录“总账系统” ，进行总账系统初始设置。 (一)总账系统参数设置制单序时控制；支票控制；出纳凭证必须经由出纳签字；允许查看他人填制的凭证；可以使用其他系统受控科目；数量、单价小数位保留 2 位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。(二)期初余额科目编码 科目名称 余额方向 期初余额1001 现金 借 1573.001002 银行存款 借 1879507.93100201 工行存款 借 1326805.23100202 建行存款 借 552702.701012 其他货币资金 借 56000.001121 应收票据 借 1200

2、00.001122 应收账款 借 77805.001123 预付账款 借 50000.001221 其他应收款 借 1500.001231 坏账准备 贷 396.531405 库存商品 借 265770.001601 固定资产 借 6021000.001602 累计折旧 贷 1089843.001701 无形资产 借 150000.001801 长期待摊费用 借 78000.002001 短期借款 贷 500000.002202 应付账款 贷 20124.002203 预收账款 贷 60000.002241 其他应付款 贷 53848.002501 长期借款 贷 400000.004001 实

3、收资本 贷 5000000.004002 资本公积 贷 613600.004101 盈余公积 贷 760544.004104 利润分配 贷 202800.00(三)辅助账期初余额1.1121 应收票据日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额2011-12-16 转-21 紫薇公司 销货款 借 1200002.1122应收账款 2日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额2011-12-26 转-52 红光公司 销货款 借 600212011-12-28 转-56 绿谷公司 销货款 借 177843.1221其他应收款日期 凭证号 部门 个人 摘要 方向 金额2011-12-29 付-28 办公室 张蒙

4、出差借款 借 15004.1123预付账款日期 凭证号 供应商 摘要 方向 金额2011-12-29 付-29 欢欢 预付款 借 500005.1601固定资产部门名称 固定资产原值办公室 432500财务部 453500采购部 692500销售一部 1432000销售二部 1006500销售三部 1024000仓管部 980000合计 60210006.2202 应付账款日期 凭证号 供应商 摘要 方向 金额2011-12-29 转-58 妮妮公司 购货款 贷 201247.2203预收账款日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额2011-12-30 收-16 青梅公司 预收款 贷 60000二

5、、日常业务处理(一)填制凭证以钱兑身份登录“总账系统” ，填制凭证。正天商贸股份有限公司 2012 年 1 月发生的交易和事项如下：1.2 日，根据月初在用固定资产原值计提本月折旧，附单据 1 张。借：管理费用-折旧费(办公室)1289.50管理费用-折旧费(财务部)1373.50管理费用-折旧费(采购部)3343.50管理费用-折旧费(销售一部)5051.55管理费用-折旧费(销售二部)3181.35管理费用-折旧费(销售三部)3319.60管理费用-折旧费(仓管部)2548.00 3贷：累计折旧20107.002.2 日，收到绿谷公司转账支票一张，用于支付前欠货款 17784 元，票号 2

6、201，附件 1 张。借：银行存款-工行存款17784.00贷：应收账款(绿谷公司) 17784.003.5 日，张蒙出差归来，报销差旅费 1820 元，原预借 1500 元，差额以现金付给，附单据 2 张。借：管理费用差旅费1820.00贷：其他应收款(张蒙) 1500.00库存现金 320.004.5 日，电汇给妮妮公司 20124 元，支付前欠货款，票号 4561，附单据 1 张。借：应付账款(妮妮公司)20124.00贷：银行存款工行存款 20124.005.6 日，收到欢欢公司发来 203 商品 50 台，验收入 2#库。借：库存商品75000.00贷：材料采购 75000.006.

7、6 日，收到欢欢公司开来的专用发票，购买 203 商品 50 台，单价 1500 元，货款 75000 元，税款 12750 元共计 87750 元。借：材料采购75000.00应交税费应交增值税进项税额12750.00贷：应付账款(欢欢公司) 87750.007.6 日，收到贝贝公司发来 101 商品 100 件，102 商品 100 件，103 商品 80 件，验收入 1#库。借：库存商品167000.00贷：材料采购 167000.008.10 日，收到贝贝公司开来专用发票，101 商品 100 件，单价 680 元，102 商品 100 件，单价 590元，103 商品 80 件，单价

8、 500 元，共计货款 167000 元，税款 23890 元，价税合计 195390 元。借：材料采购167000.00应交税费应交增值税进项税额28390.00贷：应付账款(欢欢公司) 195390.009.10 日，发放本月工资，据统计，上月职工许谦事假 1 天，周豫病假 2 天，本月工资表如下：人员编号 姓名基本工资岗位工资 奖金 交补应发合计事假扣款病假扣款养老保险 代扣税扣款合计实发合计01001 刘屯 2800 600 500 80 3980 238 196.3 434.3 3545.701002 张蒙 2500 600 500 80 3680 217 161.3 378.3 3

9、301.701003 刘需 1500 400 300 80 2280 133 29.7 162.7 2117.302001 赵乾 2000 600 350 80 3030 182 99.8 281.8 2748.202002 钱兑 1500 400 300 80 2280 133 29.7 162.7 2117.302003 孙离 1800 400 300 80 2580 154 57.6 211.6 2368.402004 李震 1500 400 300 80 2280 133 29.7 162.7 2117.3 402007 王坤 1500 400 300 80 2280 133 29.7

10、 162.7 2117.303001 朱讼 2000 600 350 80 3030 182 99.8 281.8 2748.203002 梁师 1500 300 300 80 2180 126 22.7 148.7 2031.303003 周巽 1800 300 300 80 2480 147 48.3 195.3 2284.704001 余比 2000 600 350 80 3030 182 99.8 281.8 2748.204002 杨履 1800 300 300 80 2480 147 48.3 195.3 2284.704003 程泰 1500 300 270 80 2150 12

11、6 21.2 147.2 2002.804004 许谦 1500 400 300 80 2280 50 133 24.85 207.85 2072.1504005 周豫 2100 300 280 80 2760 42 168 70 280 248004006 胡随 1800 400 300 80 2580 154 57.6 211.6 2368.404007 曾观 1500 300 270 80 2150 126 21.2 147.2 2002.804008 吴坎 1800 300 270 80 2450 147 45.3 192.3 2257.705001 何复 2000 600 350 8

12、0 3030 182 99.8 281.8 2748.205002 郑艮 1500 300 270 80 2150 126 21.2 147.2 2002.8合计 36400 8400 6460 1600 52860 50 42 3136 1284.15 4512.15 48347.85借：应付职工薪酬52768.00贷：其他应付款 3136.00应交税费应交个人所得税 1284.15银行存款工行存款 48347.8510.11 日，开出现金支票 2368#，提现 3000 元备用，附单据 1 张。借：库存现金3000.00贷：银行存款工行存款 3000.0011.11 日，办公室购进传真机一

13、台，价款 2600 元，开出 2188#转账支票付讫，当即交付使用，使用年限为 5 年。借：固定资产(办公室)2600.00贷：银行存款工行存款 2600.0012.12 日，开出银行承兑汇票 195390 元，抵付贝贝公司货款，票据号 06001，期限一个月，中国工商银行承兑。借：应付账款(贝贝公司)195390.00贷：应付票据(贝贝公司) 195390.0013.13 日，办公室购买办公用品 360 元，以现金支付，附单据 1 张。借：管理费用办公费360.00贷：库存现金360.0014.16 日，紫薇公司 2007 年 12 月 16 日签发的应收票据到期，款项收存银行，结算方式：其他。借：银行存款-工行存款120000.00贷：应收票据(紫薇公司) 120000.0015.18 日，汇给欢欢公司 37750 元，并冲预付款 50000 元，结清前欠购货款，票据号 4562。 5借：应付账款(欢欢公司)37750.00贷：银行存款工行存款