《自2013年1月1日起施行 2011版小企业报表格式》由会员分享，可在线阅读，更多相关《自2013年1月1日起施行 2011版小企业报表格式（8页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、顺序号 编 号 会计科目名称 二、负债类 编 号一、资产类 33 20011 1001 库存现金 34 22012 1002 银行存款 35 22023 1012 其他货币资金 36 22034 1101 短期投资 37 22115 1121 应收票据 38 22216 1122 应收账款 39 22317 1123 预付账款 40 22328 1131 应收股利 41 22419 1132 应收利息 42 240110 1221 其他应收款 43 250111 1401 材料采购 44 270112 1402 在途物资 三、所有者权益类13 1403 原材料 45 300114 1404 材
2、料成本差异 46 300215 1405 库存商品 47 310116 1407 商品进销差价 48 310317 1408 委托加工物资 49 310418 1411 周转材料 四、成本类19 1421 消耗性生物资产 50 400120 1501 长期债券投资 51 410121 1511 长期股权投资 52 430122 1601 固定资产 53 440123 1602 累计折旧 54 440324 1604 在建工程 五、损益类25 1605 工程物资 55 500126 1606 固定资产清理 56 505127 1621 生产性生物资产 57 511128 1622 生产性生物资产
3、累计折旧 58 530129 1701 无形资产 59 540130 1702 累计摊销 60 540231 1801 长期待摊费用 61 540332 1901 待处理财产损溢 62 560163 560264 560365 571166 5801会计科目名称短期借款应付票据应付账款预收账款应付职工薪酬应交税费应付利息应付利润其他应付款递延收益长期借款长期应付款实收资本资本公积盈余公积本年利润利润分配生产成本制造费用研发支出工程施工机械作业主营业务收入其他业务收入投资收益营业外收入主营业务成本其他业务成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用营业外支出所得税费用会小企01表编制单位： 有限公
4、司 2013年 2 月 28 日 单位: 元资 产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 行次 期末余额 年初余额流动资产： 流动负债：货币资金 1 短期借款 31短期投资 2 应付票据 32应收票据 3 应付账款 33应收账款 4 预收账款 34预付账款 5 应付职工薪酬 35应收股利 6 应交税费 36应收利息 7 应付利息 37其他应收款 8 应付利润 38存货 9 其他应付款 39其中：原材料 10 其他流动负债 40在产品 11 流动负债合计 41 - - 库存商品 12 非流动负债：周转材料 13 长期借款 42其他流动资产 14 长期应付款 43流动资产合计 15 - -
5、递延收益 44非流动资产： 其他非流动负债 45长期债券投资 16 非流动负债合计 46 - - 长期股权投资 17 负债合计 47 - - 固定资产原价 18减：累计折旧 19固定资产账面价值 20 - - 在建工程 21工程物资 22固定资产清理 23生产性生物资产 24 所有者权益（或股东权益）：无形资产 25 实收资本（或股本） 48开发支出 26 资本公积 49长期待摊费用 27 盈余公积 50其他非流动资产 28 未分配利润 51非流动资产合计 29 - - 所有者权益（或股东权益）合计 52 - - 资产总计 30 - - 负债和所有者权益（或股东权益）总计 53 - - 资产负
6、债表会小企02表编制单位： 有限公司 2013年 2 月 单位：元项 目 行次 本年累计金额 本月金额一、营业收入 1 - 减：营业成本 2 - 营业税金及附加 3 - 其中：消费税 4 - 营业税 5 - 城市维护建设税 6 - 资源税 7 - 土地增值税 8 - 城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税 9 - 教育费附加、矿产资源补偿费、排污费 10 - 销售费用 11 - 其中：商品维修费 12 - 广告费和业务宣传费 13 - 管理费用 14 - 其中：开办费 15 - 业务招待费 16 - 研究费用 17 - 财务费用 18 - 其中：利息费用（收入以“-”号填列） 19 - 加：投
7、资收益（损失以“-”号填列） 20 - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 21 - - 加：营业外收入 22 - 其中：政府补助 23 - 减：营业外支出 24 - 其中：坏账损失 25 - 无法收回的长期债券投资损失 26 - 无法收回的长期股权投资损失 27 - 自然灾害等不可抗力因素造成的损失 28 - 税收滞纳金 29 - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 30 - - 减：所得税费用 31 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 32 - - 利润表会小企03表编制单位： 有限公司 2013年 2 月 单位：元项 目 行次 本年累计金额 本月金额一、经营活动产生的现金流量：销
8、售产成品、商品、提供劳务收到的现金 1 50, 30, 收到其他与经营活动有关的现金 2 22, 20, 购买原材料、商品、接受劳务支付的现金 3 69, 60, 支付的职工薪酬 4 10, 2, 支付的税费 5 10, 10, 支付其他与经营活动有关的现金 6 - 经营活动产生的现金流量净额 7 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金 8 - - 取得投资收益收到的现金 9 处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额 10 - - 短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金 11 - - 购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支
9、付的现金 12 - - 投资活动产生的现金流量净额 13 三、筹资活动产生的现金流量： - - 取得借款收到的现金 14 110, 90, 吸收投资者投资收到的现金 15 - - 偿还借款本金支付的现金 16 - - 偿还借款利息支付的现金 17 分配利润支付的现金 18 - - 筹资活动产生的现金流量净额 19 109, 89, 四、现金净增加额 20 90, 67, 加：期初现金余额 21 10, 34, 五、期末现金余额 22 101, 101, 现金流量表会小企01表附表3编制单位： 年度 单位：元项 目 行次 本年金额 上年金额一、净利润 1加：年初未分配利润 2其他转入 3二、可供
10、分配的利润 4 - - 减：提取法定盈余公积 5提取任意盈余公积 6提取职工奖励及福利基金* 7提取储备基金* 8提取企业发展基金* 9利润归还投资* 10三、可供投资者分配的利润 11 - - 减：应付利润 12四、未分配利润 13 - - * 提取职工奖励及福利基金、提取储备基金、提取企业发展基金这3个项目仅*适用于小企业（外商投资）按照相关法律规定提取的3项基金。*利润归还投资这个项目仅适用于小企业（中外合作经营）根据合同规定*在合作期间归还投资者的投资。利润分配表1）短期投资的披露格式如下：项 目 期末账面余额 期末市价 期末账面余额与市价的差额1股票 - - - 2债券 - - - 3基金 - - - 4其他 - - - 合 计 - - - 应收账款按账龄结构披露的格式如下：账龄结构 期末账面余额 年初账面余额1年以内（含1年） - 1年至2年（含2年）2年至3年（含3年）3年以上合 计 - - 存货的披露格式如下：存货种类 期末账面余额 期末市价 期末账面余额与市价的差额1原材料 - 2在
