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1、年度集团公司内部审计工作计划篇XXXX本年度内部审计工作计划XXX依照围绕中心，凸出重点,统筹安排，服务大局,依法审计，确保质量的原则,依照XXXX本年度园林集团整体工作安排,内部审计计划如下：一，经济责任审计类（X个）审计目标和重点.依照XXXX本年度下属企业主要负责人人事变动情形,对园林集团下属四家子企业（公司）四位原董事长举办离任经济责任审计.重点关注领导干部在任职期间工作目标完成情形,有关法律法规，国家政策的执行情形,财务收支及资产管理，重要经济决策和内控制度执行情形,重要投资项目建设管理,以及遵守党风廉政建设有关规定和财经纪律等情形.精品文档二，XXX项目专门审计类（X个）审计目标和
2、重点.对股份企业（公司）投资的XX市XX工程建设有限责任企业（公司）和XX工程建设有限企业（公司）进行XXX项目专门审计,重点关注XXX项目管理制度建立完善和执行情形;股权投资资金情形;债权资X排情形;融资增信规范情形;合资X引入情形;退出机制完善情形;XXX企业（公司）绩效考核情形等.精品文档三，管理类专门审计（X个）审计目标和重点.依照集团的关于更加深切改进和完善经营管理和风险防范的指导意见进行执行情形的监督检查,重点关注股份企业（公司），风旅企业（公司）和X园资产经济合同管理，招投标管理，施工过程管理，资信管理，资金管理，印鉴管理等的执行情形及有关风险.精品文档四，内控体系评价审计目标和
3、重点.对集团本部及所有成员企业内控体系建立完善的完善性和执行的切实性进行评价,依照财务报告的重要性水准，集团企业（公司）要求，企业（公司）行业特性以及企业（公司）经营业务新变化，新趋势确定放进评价范围的业务和事项以及高风险领域.精品文档五，内审整改落实情形跟踪审计（X个）审计目标和重点：依照往年审计过程中发现的问题,对于以下审计项目的后续整改落实情形进行跟踪审计,项目包括：精品文档X.XX园林发展股份有限企业（公司）董事长经济责任审计整改情形X.XX福泽顺有限责任企业（公司）XXX项目专门审计整改落实情形X.XX香山古建园林工程有限企业（公司）项目管理情形审计整改情形X.XX风景旅游发展有限企
4、业（公司）内控缺陷整改情形X.XX市X园资产经营有限企业（公司）内控缺陷整改情形六，配合类检查和审计（一）配合集团工联会经审委举办同级工会及其所属企业基层工会XXXX本年度工会经费使用管理审计（二）配合纪检监察举办清风行动专门检查XXXX本年度内部审计工作计划XXX一，指导思想：仔细贯彻落实X,以科学发展观为统领,持续坚持”围绕中心，服务大局”的指导思想,牢固树立”审计为发展服务”的科学理念,实实在在履行监督职责,发挥审计工作推动教育发展，推动依法行政，推动制度创新的作用.精品文档二，工作重点（一）持续强化经济责任审计.仔细执行县（市）级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定,做到凡”离”必
5、审.与此同时强化任期内经济责任审计,使审计关口前移,变审计发现型为预防型.更加深切规范经济责任审计行为,尝试施行经济责任审计预告制，工作联系制，情形报告制，跟踪落实制，结果公告制等.精品文档（二）持续深切举办财务收支审计.以自主创新为动力,在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实，合法，效益的审计,努力强化审计内容,逐渐改进审计方法.主动举办食堂，房屋出租等情形的审计,逐渐规范核算行为,提升资金使用效益.精品文档（三）更加深切完善有关的内部审计制度和操作规程,搞好内审人员后续教育工作.（四）仔细保证跟踪审计.以审计意见，建议的落实和审计成果的使用为重点,施行跟踪审计回访制度.督促检查单位自觉执
6、行审计意见和建议,推动单位财务管理工作更加深切规范化，制度化，法制化.精品文档三，主要措施X.坚持以人为本,以法治审的原则.强化审计队伍建设,提升审计人员的素质,努力审计法，会计法，内部审计具体准则等法律，法规和审计业务知识,持续发扬”依法，求真，严谨，奋进，奉献”的审计精神.精品文档X.贯彻”全部审计，凸出重点”的方针,做到认识到位;强化管理，打牢基础，质量到位;凸出重点，落实责任,成果到位.举办文明审计树立公开，公正，文明，廉洁的审计形象.精品文档X.坚持求真务实,讲求实效的要求,坚持一切从实际出发,实事求是,以科学发展观来正确对待改X发展中出现的新问题,做到原则性和灵活性的和谐统一.精品
7、文档X.发扬”严谨细致，一丝不苟”的作风,把它贯穿到审计业务的全过程,力求做到从审计计划，审计方案，审计取证，审计报告的撰写到审计成果使用,都严谨细致,以避免审计风险的产生.精品文档XXXX本年度内部审计工作计划XXX一，提升审计质量,发挥审计监督作用X，全部履行审计职责,提升审计监督能力.在工作中要自觉遵守，严格执行审计工作要求和审计程序,克服审计过程中的随意性.精品文档X，坚持”全部审计，凸出重点”的审计思路.医院因为经营规模的扩大,经营业务的日趋复杂,使得内审对象及内审面逐渐扩展.因这,医院内审工作要从医院的经济工作中心出发,重点着眼于对强化各类资金管理能力，提升经济效益与社会效益等事项
8、.精品文档X，改进审计计划管理,使审计本年度计划要和我院的经济工作计划在时间上错位半年,使审计计划能确实落到实处,建立完善规章制度,提升财务管理水准.精品文档X，提升审计人员素质.逐渐更新审计人员整体知识结构，提升综合素质,做好审计人员的教育集训.只有审计人员综合素质提升了,审计质量才能被保证.精品文档二，更新审计理念,提升审计工作层次内部审计对所审查的活动向院领导提供分析，评价，建议和咨询,扶助他们更切实地管理医院.内部审计查出问题的过程,是解决问题的过程.审计工作不能停留在揭露问题上,要站在医院发展的前沿,立足于纵观全局的基点上,扣紧为医院经济决策，经济管理服务，推动医院经济健X县（市）,
9、树立起服务理念,采用参与式的审计策略.尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策提供咨询意见：主动请求被审计科室对自己的工作方式，服务态度和服务质量提出建议;为医院强化管理，完善决策机制发挥参谋助手作用,更好地为医院的和谐发挥重要作用.精品文档三，以成本管理审计为重点,强化审计经济监督在市场经济条件下,医院被推向市场,医院的生存不再取决于上级主管部门的意志,而是取决于市场对医院的接纳程度,取决于医院能否为患者提供优质，价廉的医疗服务,市场决定着医院的生存和发展.医院要举办正常的经营活动,向广大患者提供医疗服务,必然会消耗一定的人力，财力和物力,因这医院的经营过程也就是X耗费的过程,与此同时也是成本
10、的形成过程.医院之所以必须注意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担,而且会减少医院的收益,影响医院的长期发展;成本问题解决不好,医院的效益就没有保证,竞争力也会变得低下.因这,内部审计要把医疗服务成本作为大致审计,适时发现成本管理中存在的主要问题，重要问题,找到损失浪费的主要表现，症结所在,做好综合分析,针对存在的问题及其原因提出切实的解决办法和建议,推动医院切实节约与合璎使用X,降低成本,从而提升经济效益与社会效益.精品文档四，使用计算机审计,提升审计效率随着医院管理信息化程度的逐渐提升,我院计算机信息系统要联,使医院内部审计从传统的，以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务，管理，绩效审计为主.通过借助计算机审计技术,能适时地获得材料,缩短审计时间,节约审计成本,从而提升审计效率.精品文档我们科室要把握时代的脉搏,坚持以科学发展观为指导,立足自身,立足内部,充分发挥应有一些作用,就一定能够为推动医院的和谐发展作出新的贡献.精品文档
