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1、1现金管理工作意见现金这种一般等价物由于其特殊的属性和作用，在银行内部流转时不仅受到银行内部管理能力和内部管理模式的影响，更要受到外部监管要求的影响，还要受到客户需求、业务发展、成本效益等因素的影响。下面是现金管理工作意见，欢迎阅读参考。现金管理工作意见现金管理是农村信用社金融服务不可或缺的交易内容，做好库存现金管理，是做好金融服务工作的重要保障，是合规管理、风险防控的重点，也是提高现金资产效益，打造精品农村商业银行的重要保证。然而，目前农村信用社现金管理工作还不太完善，有待进一步规范。一、 现金管理工作存在的问题及形成原因(一)残币和硬币积压过大，增加了库存现金的存量1、农村信用社地域覆盖广
2、，地理位置偏远，营业网点多分布在2农村地区。由于农村地区的市场体系、居民素质、现金交易频繁等因素，致使残币数量多，损坏程度大。按照人民银行残币管理规定，金融机构所兑换的残币需成捆后才能上缴，但由于币种的多样化，加之人力资源短缺，数量不够的未成捆残币就只能积压在库房内，日积月累，导致农村信用社库存现金不断增加，既增加了安全隐患，也减少了收益。2、辅币流通角色由纸质币和金属币共同担当，2005 年以来，由于人民银行没有发行纸质角币，辅币流通实际上由金属币担当。由于在农村硬币消费渠道单一，农民使用不习惯，加上携带不方便，容易丢失，导致硬币出现积压现象，无形中增加了库存现金。(二)库存现金限额难以预测
3、1、农村信用社面向“三农” ，服务面广、对象多，代理业务品种繁、金额大，现金供给时间不固定，需求不稳定，无形中给管理部门对各社库存现金限额核定增加了难度。2、近年来农村金融机构的锐减，而资金需求量呈增长趋势，客观上增加了农村信用社库款管理压力，这些都给准确核定库存现金限额带来了一定的难度。(三)金融新业务宣传不够，现代化支付结算业务未有效推广1、农村信用社以农村为主要业务市场，以“三农”为主要服务对象，客户多是金融知识相对匮乏的乡村居民，文化素质相对较低，以传统的现金支付为主要结算手段，对现代化的汇兑业务、卡业务的了解盲然或一知半解，加之农村地区的现代代支付设备短缺，致3使在农村市场的现金交易
4、量巨大。2、广大群众对新的现代化支付业务了解不明白，理解不深刻，使用不信任，没有形成利用新科技结算工具的良好社会氛围，致使农村地区市场交易中现金交易仍占主流。二、 现金管理工作的建议(一)减少库存现金不合理占比1、加强硬币使用宣传，发挥社会各界联动作用，提高广大群众对硬币的认知度和信任度，形成“硬币纸币都一样，同样都是人民币”的观念认识，积极为硬币流通创造良好的市场环境和社会氛围，实现农村地区纸币单一流通进一步向纸、硬币混合流通转变。2、加强硬币调剂管理，根据库款的票面结构，及时向人民银行反映征求支持，帮助把硬币向经济发达地区、大都市进行输送流通。3、加强残币的整点和回笼工作，对成捆的残币及时
5、上缴，确保准确性和时效性;对未成捆的进行规范化清理和搁置，提高库款管理水平，优化库款现金结构。(二)按季合理核定库存现金限额1、农业生产季节性较强，使信用社的现金收支状况呈现出规律性特征，如春耕时节现金投放多，回笼少;秋收时分现金回笼多，投放少。为减少不生息资金的占比，根据现金收支的规律性特征，分析撑握规律，科学统筹，合理规划，按季、按客观需要核定库存现金，减少累赘占款，降低库款管理风险，提高资金使用效率。42、强化对口管理职能部门的责任，对口职能部门对信用社现金库存限额要算总账，根据各营业网点存款余额、历史现金流量等情况核定，预先匡算好资金日流量进口和出口，核定各营业网点现金总量并检查是否存
6、在超限额问题。(三)积极推广非现金支付工具，改变以现金结算为主的现状1、加强金融新业务的宣传，减轻现金交易的压力和风险。采取舆论先行，营造强大的宣传声势，大力宣传农村信用社结算业务，让农村信用社推出的便民、利民新金融业务家喻户晓，并变为广大农民乐于接受和使用的生活消费习惯，以减少农村现金流量。2、对日常的现金交易业务严格按现金管理条例进行办理，能减少现金交易的尽量减少现金交易，能使用转账交易的尽量不使用现金交易，提高工作效率，防制案件风险，增强现金管理效能。(四)加强大额现金提前预约制度，做好现金库存超限额情况预警1、加强大额现金预约制度的管理力度，建立大额现金预约登记簿，留存客户有效联系电话
7、，指定专人及时与客户沟通联系，对失约款项要及时上缴，降低现金资产占用。2、坚持做好现金库存超限额情况预警整改及回复工作，切实加强库存现金的日常管理，做好现金预测，确保上报现金计划准确性，做到勤缴勤调;对可能存在的超库存限额风险及时进行预判，杜绝库存现金连续三天及以上超限额情况发生。(五)、创新服务，为农民提供更多的金融服务品种1、针对目前农村信用社过于单一的银行功能，首要就是对传统5的存款、结算业务进行创新，加大投入，加快农村支付结算网络体系建设，提高存款业务的科技含量，开发多功能银行卡，借助先进的科技手段大力发展电话银行、网上银行业务，利用覆盖全球的GMS 网络实现在手机中完成账户查询、转账
8、、缴费等各类理财功能，发展和完善 ATM 和电子转账业务，为客户提供更多、更方便、快捷的服务。2、要加快金融服务创新步伐，大力创新服务，增加服务品种，并加大非现金结算宣传力度，尽量降低现金使用量，从而降低基层信用社库存现金限额，增加安全保卫系数，减少现金结算。现金管理工作意见现金管理是央行货币政策的一个重要组成部分，是央行控制不合理现金投放的一个重要手段，也是央行货币政策中的一个重要的管理工具，其重要意义在于调节货币流通，稳定市场物价; 增加存款，扩大信贷资金来源; 减少流通费用节约社会劳动;维护财经纪律，促进企业加强财务管理;安全防盗，减少发案率。主要目的在于促进社会商品生产和流通，防范和打
9、击诈骗、洗钱、逃税等经济犯罪活动。规范和化解经济、金融风险，从而实行稳健的货币政策。本文主要通过对当前现金管理工作开展情况，做一些探讨和分析，以寻求为现金管理工作的有效开展谈几点意见。一、当前现金管理工作中存在的主要问题(一)现金管理暂行条例 已不适应当前的经济发展需要，迫切需要重新修订。 条例它是国务院子 1988 年颁布的，带有浓厚的计划经济体制色彩。15 年之后的今天，我国经济体制和经济结构发6生了巨大的变化， 条例内容明显滞后，不能有效约束和规范各种现金收支行为。随着市场经济的不断深入，经济多元化和多样化造成现金收支量大且情况复杂，利用现金偷税漏税、洗钱、行贿、诈骗等经济犯罪活动也越来
10、越多，现金管理的重心也从控制货币投放为主转向以防范和打击利用现金结算从事违法犯罪活动为主，所以现行的条例内容应进行相应的补充和调整。(二)开户银行、现金管理松懈，现金管理工作的主动性还有待提高。开户银行是货币流通的中心环节，处于现金管理的“第一线” ，一切现金都从这里流向社会。因此，开户银行理应把好现金管理的“第一关” 。但从目前情况看，人行对现金管理抓得紧，出台措施多，检查多，而开户银行则抓得比较松懈，主动检查少、被动应付多，他们认为现金管理的责任在央行，与自己无关。由于认识上的差异，观念淡薄，现金管理的中心环节作用没有充分发挥。加之目前由于开户银行的机制转换，追求利润最大化成为其经营的最终
11、目标，在社会经济活动中与开户单位处于平等地位。因而，造成开户银行对开户单位的违规行为不敢处罚，尤其是面对同业竞争的压力，开户银行往往把方便支付大额现金作为竞争的一个优势，为了保住大户、稳住客户，多拉存款，有些开户银行擅自放松对客户的现金管理，多数开户单位基本上是用多少就到银行取多少。特别是私营企业、服务性企业对现金的使用基本上是老板一人说了算，想留多少现金就留多少，完全是私人的事，银行无权干涉。基本账户超限额、超7范围库存现金时有发生，开户银行不敢检查，管严了怕跑了客户。因此，一些开户单位千方百计套取现金，有的编造用途，化整为零，支取现金比较随意。另外，开户银行对开户单位库存现金的检查监督难以
12、落实。这主要是开户单位的经营状况不断发生变化，经济活动复杂，开户银行很难合理界定其库存限额。因此，开户单位库存现金的监督形同虚设。(三)现金管理的有关制度规定不够明确，给实际工作带来很大不便。如：按照规定一般存款账户不得办理现金支取，临时账户和专用账户提现必须经过人民银行批准，且必须附有相关证明，但是却没有文件规定应该附何种证明，现金管理人员在具体操作时因缺乏依据往往无所适从。又如，有关文件罗列了专用账户可以提现的几种用途，可实际情况千差万别，出现的问题多种多样，并不是文件所列举的几种用途都可以涵盖的。基层人民银行是否有权批准及批准依据还不明确;再如，对于非银行金融机构来说，其支取现金行为有一
13、定特殊性，既在开户银行开立账户，同时又在柜台为单位及个人客户开设账户，对其支取现金行为如何管理、由谁管理，相关政策也无规定等等。(四)央行的现金管理和账户管理存在职能重复交叉现象目前，现金管理由货币金银部门负责，账户管理由会计部门负责，这就不可避免出现管理脱节，工作衔接不当、检查内容重复等弊端。例如：非基本账户提现，会计部门认为现金管理是货币金银部门的事，而货币金银部门认为账户管理是会计部门的事，往往就造成相8互推诿、放松管理。如果把现金管理和账户管理职责一并交给会计部门管理，将有可能更有效地控制不合理的现金支取。(五)处罚执行困难。按照现金支付管理规定，开户行严禁为乡镇企业、私营企业和个体经
14、营者将生产经营性资金转入个人储蓄帐户提供方便，不得为其通过储蓄帐户办理结算，应及时督促其转入基本帐户或开立基本帐户进行核算。但在实际执行中却存在一定的执行难度，当前，大多数个体工商户多以自然人身份开立储蓄帐户并用于办理经营性资金的支付结算，并不乐于开立基本帐户进行核算，对开户银行督促其转入基本帐户进行核算的要求客观上形成有责无权的局面。(六)现金管理人员偏少，难以适合现金管理工作的需要。2001 年底开始，央行的现金管理职责由货币信贷部门调整到货币金银部门。二级人行货币金银部门人员配备仅有 1-2 人，且多为兼职，编制未增加。人员紧张而且现金管理工作对于货币金银部门而言，一是一项新业务，现金管
15、理人员缺乏必要的业务知识和相关的技能培训，对辖区大量的现金管理检查力不从心，现金管理工作的质量难以得到有效保障。加之有些金融机构转制后取消了原来的货币管理部门，现金管理工作由其他部门兼管、人员兼职。目前二级人行对辖区内现金收支变化的因素主要依靠各金融机构每月报送的情况为根据，由于是兼职人员，所以报送的情况简单，没有认真对一定时期内现金与其他金融资产之间的互相影响进行对比分析，现金收支与大额提现的情况报告大部分是数据的罗列，就数论数。尤其是城乡信用9社的大额现金支取登记不完整，少登、漏登或有意不登现象时有发生，分析报告简单或不报使央行无法对其进行监管。二、改进现金管理工作的几点建议及对策(一)尽
16、快出台现金管理法 ，明确规定现金管理的权利和义务，明确现金持有者进行商品劳务交易使用现金所享有的权利，应尽的义务及承担的法律责任，实现现金管理同税法、反走私、惩治腐败等在法律上的衔接。做到原则性与灵活性相统一，前瞻性与科学性相结合以增强现金管理法律法规的权威性。(二)加强现金管理宣传，营造良好的现金管理氛围。一是人民银行在采取得力措施的同时，应督促各金融机构积极采取多种手段，利用各种媒体，向社会广泛宣传现金管理工作的重要性、必要性和迫切性，以当前利用现金进行经济犯罪的实例教育大家，统一思想、达成共识，取得社会各方的支持和配合，形成合力，真正达到现金管理之目的。二是加强人民银行对各开户银行现金管理工作的检查力度及各开户银行对开户单位现金使用情况的检查力度，要定期不定期地开展各项检查，及时了解和解决工作中出现的问题。最后，要建立现金管理工作联系会议制度，针对现金管理工作涉及部门多的特点，人民银行应加强各有关部门的联系与沟通，定期召开各金融机构、财政税收、工商、公安等部门参与的现金管理联
