《规章制度 档案局财务管理工作制度》由会员分享，可在线阅读，更多相关《规章制度 档案局财务管理工作制度（5页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、精品文章档案局财务管理工作制度 为进一步加强机关财务管理、开展增收节支、强化内部控制和监督，努力实现规范、高效运转，建设“勤俭、节约、务实”型机关，根据中华人民共和国会计法、党政机关厉行节约反对浪费条例和行政单位财务规则等有关法规，结合实际，制订本制度。 一、会计核算 （一）财务人员必须按照国家会计制度的规定进行会计核算，以实际发生的经济业务为依据，做到帐目清楚，核算准确，手续完备，内容真实，及时处理账务，如实反映财务状况和财务收支情况，及时提供真实可靠的、内容完整的会计信息。 （二）财务人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、要素不齐全的原始凭证，予以退回，要求更换。 二、资
2、金管理 （一）严格财经纪律,励行勤俭节约,经费实行统一核算，指标管理，一支笔审签。局机关经费开支实行经办人签明事由、办公室初核、分管领导审核、局长审签制度，财会人员凭合法合规的票据列收列支，接受监督。 （二）收入管理 单位的代收资金收入（档案装具收入）由财务人员统一开票、收款，每月月底按时缴存财政，每一季度末申请拨付，实行集中管理、统一核算。 （三）经费支出管理 1、经费支出严格执行财政预算管理制度，各项支出遵循先预算后支出。 2、经费支付方式：原则上实行财政直接支付或公务卡支付，不具备公务卡支付条件的零星支出实行现金支付。 （四）有关经费管理 1、办公用品、设施和设备购置管理。实行“股室申报
3、、领导审定、统一采购、统一分配、统一管理、物尽其用”的原则，建立领、销、存台账制度的管理办法。由股室提出书面申请，经分管领导审核，报局长审批后，由办公室会同财务室按程序统一采购、配发和管理,并以股室为单位建立台帐，年终公布。集中采购目录内的货物，按程序申报政府采购，严禁未批先购。如更换办公设备的必须交旧领新。物资采购原则上由办公室会同财务室按照“二人同行、货比三家、批量批发”的方式采购。 2、办公电话费。公务活动电话费由局机关统一支付。 3、差旅费。差旅费报销严格执行县行政事业单位差旅费管理办法，按出差人级别、出差地对应标准，凭据报销住宿费、伙食补助费和公杂费。凡超标的费用一律不予报销。所附票
4、据必须与差旅费的性质一致,不能用生活费发票代替交通费、住宿费发票。职工因公出差，必须请示局长批准，并批注出差人数及天数，出差人凭批准后的出差通知单送办公室备案，方能出差。出差回单位后，凭差旅费报销单和出差通知单由办公室签审报销金额后，送局分管领导审核后，报局主要领导审签。出差回单位报销费用的时间不得超过10个工作日。 4、培训费。报销培训费用时，必须附领导签批的文件，按文件规定标准报销。 5、用车管理。严格执行县档案局用车管理制度。 6、公务接待管理。严格执行县档案局公务接待管理办法 7、职工带薪年休假管理。严格执行职工带薪休假条例，根据工作情况，并考虑本人意愿，统筹安排职工年休假，在1个年度
5、内可以集中安排，也可以分段安排，一般不跨年度安排。确因工作需要不能安排年休假的，经职工本人同意，可以不安排职工年休假。对职工应休未休假天数，按照该职工日工资收入的300%支付年休假工资报酬。 （五）公款借支制度 职工因工出差或者工作需要借用公款的，由借款人填写“借款单”，按程序由局长审批同意，财务室方能借款。在回单位后5个工作日内按程序报账并还清借款。 （六）费用报销制度 1、票据要求：报销票据必须合法，发票种类与费用性质相符，要素填写清楚、完整，大小写金额相符，不能涂改，有收款单位签章，公务卡支付的必须附POS小票，且支付的内容与发票内容一致。 2、签审程序：由经办人签字说明,财务人员审核票
6、据,分管领导审核，主要领导审签。 3、费用报销要求：各种支出的报销，必须当月开支当月报销，原则上不得跨季度、跨年度报销。 （七）现金管理。 严格遵守现金管理条例，按现金使用限额支付现金。由出纳经办现金收支，做到日清月结，逐笔记账，按月报账，按时对账，保证现金使用安全。 三、财政票据管理 财政票据由会计管理，负责票据领取、登记、核销，按收费性质使用票据。不得将票据转借他人。 四、财务印鉴章管理 财务印鉴章指定专人分别保管，严禁在空白凭证上加盖财务专用章和单位负责人印鉴章。无特殊情况不得携带财务印鉴章外出，若必须将印鉴章携带外出，需请示主要领导批准。 五、财务档案管理 1、单位会计应按有关规定和要求，对财务会计凭证、帐簿和会计报表等会计资料定期整理，装订成册，并负责保管，严防失火、损坏、丢失。 2、内部任何人员调阅会计档案须经局长批准。外来人员调阅或复制档案，要凭介绍信并经局长批准。 3、会计人员变动，必须办理会计档案移交手续，填写移交清册，并由财务负责人监交，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章。 4、会计人员须设置会计档案管理记录簿，档案收发调阅等事项要及时登记。 内容仅供参考
