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1、 1 广州霍斯通电气股份有限公司广州霍斯通电气股份有限公司 信息披露管理制度信息披露管理制度 （2014 年 2 月 20 日广州霍斯通电气股份有限公司第一届董事会第二次会议审议通过） 第一章第一章 总则总则 第一条第一条 为了加强对广州霍斯通电气股份有限公司（以下简称“公司公司”）的 信息披露管理工作， 确保及时、 准确履行信息披露义务， 保护公司、 股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，根据中华人民共和 国公司法 、 非上市公众公司监督管理办法 、 全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行） （以下简称“业务规则业务规则”） 、 全 国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行） （
2、以下简 称“信信息披露息披露细则细则”）等法律、法规、规范性文件以及公司 章程的有关规定，结合本公司实际情况，制定本信息披露制度。 第二条第二条 本制度所指信息披露是指对公司股份报价转让价格可能产生重大影 响的信息，在规定的时间内、在规定的媒介上、以规范的方式向社 会公众公布，并送达全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以 下简称“全国股份转让系统公司全国股份转让系统公司”） 。 第三条第三条 信息披露的基本原则是：及时、真实、准确、完整，不存在虚假记 载、 误导性陈述或者重大遗漏。 第四条第四条 公司董事、监事、高级管理人员应当保证披露的信息真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者
3、重大遗漏,并对其真实性、 准确性、完整性承担相应的法律责任。 2 第五条第五条 公司董事会秘书或信息披露负责人是信息披露管理工作的主要责任 人。董事会秘书或信息披露负责人因故不能履行职责时，公司董事 会应当及时指定一名高级管理人员负责信息披露事务并披露。 第六条第六条 公司披露的信息分为定期报告和临时报告。年度报告和半年度报告 为定期报告，其他报告为临时报告。 第二章第二章 定期报告定期报告 第七条第七条 公司应在每个会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告。 公司年度报告中的财务报告必须经会计师事务所审计。年度报告应 包括以下内容： (一) 公司基本情况； (二) 最近两年主要财务数据和
4、指标； (三) 最近一年的股本变动情况及报告期末已解除限售登记股份数 量； (四) 股东人数， 前十名股东及其持股数量、 报告期内持股变动情况； (五) 报告期末持有的可转让股份数量和相互间的关联关系； (六) 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况； (七) 董事会关于经营情况、 财务状况和现金流量的分析， 以及利润 分配预案和重大事项介绍； (八) 审计意见和经审计的资产负债表、 利润表、 现金流量表以及主 要项目的附注。 第八条第八条 公司应在董事会审议通过年度报告之日起两个报价日内，以书面和 电子文档的方式向推荐主办券商报送下列文件并披露： (一) 年度报告全文、摘要（如有
5、） ； 3 (二) 审计报告； (三) 董事会、监事会决议及其公告文稿； (四) 公司董事、高级管理人员的书面确认意见及监事会的书面审核 意见； (五) 按照全国股份转让系统公司要求制作的定期报告和财务数据 的电子文件； (六) 推荐主办券商及全国股份转让系统公司要求的其他文件。 第九条第九条 公司应在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制并披露半 年度报告。半年度报告应包括以下内容： (一) 公司基本情况； (二) 报告期的主要财务数据和指标； (三) 股本变动情况及报告期末已解除限售登记股份数量； (四) 股东人数， 前十名股东及其持股数量、 报告期内持股变动情况； (五) 报告期末持
6、有的可转让股份数量和相互间的关联关系； (六) 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况； (七) 董事会关于经营情况、财务状况和现金流量的分析，以及利润 分配预案和重大事项介绍； (八) 资产负债表、利润表、现金流量表及主要项目的附注。 第十条第十条 半年度报告的财务报告可以不经审计，但有下列情形之一的，应当 经会计师事务所审计： (一) 拟在下半年进行利润分配、公积金转增股本或弥补亏损的； (二) 拟在下半年进行定向增资的； (三) 全国股份转让系统公司认为应当审计的其他情形。 4 第十一条第十一条 财务报告未经审计的，应当注明“未经审计”字样。财务报告经过 审计的，若注册会计师
7、出具的审计意见为标准无保留意见，公司应 说明注册会计师出具标准无保留意见的审计报告；若注册会计师出 具的审计意见为非标准无保留意见，公司应披露审计意见全文及公 司管理层对审计意见涉及事项的说明。 第十二条第十二条 公司应在董事会审议通过半年度报告之日起两个报价日内， 以书面 和电子文档的方式向推荐主办券商报送下列文件并披露： (一) 半年度报告全文； (二) 审计报告(如有)； (三) 董事会决议及其公告文稿； (四) 推荐主办券商要求的其他文件。 第十三条第十三条 公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的， 公司在向主办 券商送达定期报告的同时应同时提交下列文件： (一) 董事会针对该审
8、计意见涉及事项所做的专项说明， 审议此专项 说明的董事会决议以及决议所依据的材料； (二) 监事会对董事会有关说明的意见和相关决议； (三) 负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明； (四) 主办券商要求的其他文件。 第三章第三章 临时报告临时报告 第十四条第十四条 临时报告是指公司按照法律法规和全国股份转让系统公司有关规定 发布的除定期报告以外的公告。临时报告应当加盖董事会公章并由 公司董事会发布。 5 第十五条第十五条 公司召开董事会、监事会、股东大会会议,应在会议结束后两个报价 日内将相关决议报送推荐主办券商备案。决议涉及第十六条相关事 项的应披露。 第十六条第十六条 挂牌公司
9、出现以下情形之一的,应自事实发生之日起两个报价日内 向推荐主办券商报告并披露: （一）经营方针和经营范围的重大变化发生或预计发生重大亏损、 重大损失; （二）发生或预计发生重大亏损、重大损失; （三）合并、分立、解散及破产; (四)控股股东或实际控制人发生变更; (五)重大资产重组; (六)重大关联交易; (七)重大或有事项,包括但不限于重大诉讼、重大仲裁、重大担保; (八)法院裁定禁止有控制权的大股东转让其所持公司股份; (九)董事长或总经理发生变动; (十)变更会计师事务所; (十一)主要银行账号被冻结,正常经营活动受影响; (十二)因涉嫌违反法律、法规被有关部门调查或受到行政处罚; (十
10、三)涉及公司增资扩股和公开发行股票的有关事项; (十四)推荐主办券商认为需要披露的其他事项。 第十七条第十七条 挂牌公司有限售期的股份解除转让限制前一报价日,挂牌公司须发 布股份解除转让限制公告。 6 第四章第四章 信息披露管理信息披露管理 第十八条第十八条 公司建立完善的内部信息反馈制度，出现以上所涉及事项时，相关 部门及有关责任人应于事件发生当日以书面或其他通讯等形式上 报董事长、董事会秘书或信息披露负责人。 第十九条第十九条 公司日常信息管理规范： (一) 要确保信息内容统一： 对内、 对外提供的资料中所涉及的财务 数据均以财务部提供的为准，涉及生产数据的均以生产管理部提供 的数据为准，
11、涉及员工情况的以人事行政部提供的数据为准； (二) 要确保信息格式统一： 各部门在向董事会提供信息、 数据全部 用WORD文件编报，其中涉及的表格数据也均采用WORD绘制和填列； (三) 非正式公开披露前的法定的重大信息向内、 外提供均先要有部 门领导签字审核后，交公司领导签字批准后，再由董事会留底备案 后方可执行； (四) 公司各部门的报表和信息， 除向政府部门按其规定时限提法定 报表或其他法定信息外，对外提供报表或其他信息资料的时间不得 早于公司临时报告或定期报告公告的时间。在向政府有关部门报送 信息、报表等时，要明确提示对方负有保密和不向非法定渠道泄露 的责任义务； (五) 公司企业文化
12、宣传部门在网站、 报刊及其他相关媒体对外进行 宣传时所采用稿件中涉及公司重大信息时，应事先送董事会审核、 经公司领导(董事长)批准后方可发布。 第二十条第二十条 信息披露的时间和格式，按信息披露规则及全国股份转让系统 公司的相关规定执行。 第五章第五章 信息披露的程序信息披露的程序 第二十一条第二十一条 信息披露应严格履行下列审核程序： 7 (一) 提供信息的部门负责人认真核对相关资料： 各部门确保提供材 料、数据及时、准确、完整，相应责任人和部门领导严格审核、签 字后，报送董事会； (二) 董事会收到材料、数据后，应认真组织相关材料、数据的复核 和编制，编制完成后交财务部对其中的财务数据进行
13、全面复核； (三) 财务部收到编制材料后， 应认真组织、 安排人员对其中财务数 据的准确、 完整等进行复核， 最后由部门领导签字确认后交董事会； (四) 董事会收到复核材料后， 交相关领导(董事长)进行合规性审批 后，由董事长签发。 第二十二条第二十二条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，公司董事长是信息披 露的第一责任人，公司董事会秘书或信息披露负责人是信息披露的 主要负责人， 负责协调和组织公司的信息披露事务。 按照相关程序， 公司下列人员有权以公司的名义披露信息： (一) 董事长； (二) 董事会秘书或信息披露负责人； (三) 经董事长或董事会授权的高级管理人员。 第二十三条第二十
14、三条 董事会为公司对外日常信息事务处理机构，专门负责回答社会公众 的咨询(质询)等事宜，公司其余部门不得直接回答或处理相关问 题。 第二十四条第二十四条 公司有关部门研究、决定涉及信息披露事项时，应通知董事长参加 会议，并就决策的合规性从信息披露角度征询其意见，并向其提供 信息披露所需的资料。 第二十五条第二十五条 公司有关部门对于是否涉及信息披露事项有疑问时，应及时向董事 会秘书或信息披露负责人或通过董事会秘书或信息披露负责人向 推荐主办券商或全国股份转让系统公司咨询。 8 第二十六条第二十六条 公司不得以新闻发布会或答记者问在本公司网站上发布等形式代 替信息披露。 第二十七条第二十七条 公
15、司发现已披露的信息(包括公司发布的公告和媒体上转载的有关 公司的信息)有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告、补充 公告和澄清公告等。 第六章第六章 信息披露的媒体信息披露的媒体 第二十八条第二十八条 公司披露的信息应在全国中小企业股份转让信息披露平台发布，在 其他媒体披露信息的时间不得早于指定网站的披露时间。信息披露 方式应当经股东大会审议通过。 第二十九条第二十九条 公司定期报告、临时报告等除登载于上述网站及媒体外，还可刊登 于推荐主办券商网站及其证券营业网点。 第七章第七章 保密措施保密措施 第三十条第三十条 公司董事、监事、其他高级管理人员以及其他因工作关系接触到应 披露信息的工作人
16、员，在信息未正式公开披露前负有保密义务。 第三十一条第三十一条 在公司信息未在公司指定的信息披露平台正式披露前，各相关部门 对拟披露信息均负有保密义务，不得在公司内外网站、报刊、广播 等媒介公开相关信息，不得向无关第三方泄露。 第三十二条第三十二条 公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露前，将信息知情者 控制在最小范围内，并与相关人员签订保密协议。凡公司应披露信 息中涉及公司商业秘密或其他重要不便于公开的信息等，董事会秘 书或信息披露负责人应及时向公司领导反映后，经公司董事会通 过，由公司向全国股份转让系统公司申请豁免相关信息披露义务。 9 第三十三条第三十三条 董事会得知有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄露，或者公 司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以
