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1、财务管理制度财务管理制度 为规范本单位财务收支，加强运营过程中资金的管理，保障各股 东的切身利益，特编制以下与财务相关的规章制度： 一、学费的收缴一、学费的收缴 1、每一学员的入学必须开具财务收据：购买专门的财务收据，按照 收据编号逐一开具，一份收据对应一个学员，信息填写时需写清学员 姓名、所报课程、支付方式（现金、微信、支付宝等） 、交款日期、 金额（大小写需一致） ，并由交款人与收款人签字。 2、收据共三联，白色联次由前台销售留存，粉色联次交给交款学员， 黄色联次交财务入账。 3、 收款方式管理 ： 除现金收款外， 设置公户外的单独银行卡并绑定 pos 机、申请独立微信、独立支付宝账号，用
2、于学费的收取。 4、前台销售每天根据收据登记销售台账，完善学员信息（包括收款 方式等） 。 二、资金的管理二、资金的管理 1、现金管理：购置小型保险柜，每天将现金存入保险柜中，每三天 将收到的现金存入银行并打印银行存款凭单。 （可视业务情况进行存 款时间的调整）不得坐支现金。 2、银行存款的管理：每收入一笔款项，打印网上银行回单，留存好 交由财务入账；每月月底打印当月银行流水和银行对账单，统一核对 当月账务。 3、支付宝管理：每收入一笔款项，手机截图支付宝收款凭证，留存 好交由财务入账；每月月底在电脑版支付宝打印当月资金流水。 4、微信管理：每收入一笔款项，手机截图支付宝收款凭证，留存好 交由
3、财务入账，截图当月最后一天账户余额。 三、资金支付的管理三、资金支付的管理 1、遵循内部牵制制度：资金支出由培训中心经理负责审批签字，合 伙人中财务负责人掌握银行卡、支付宝、微信，每笔款项必须有经理 审批签字、财务负责人复核后予拨付。 2、完善资金支出审批制度：1000 元以下资金支出由培训中心总经理 负责审批，1000 元以上资金支出需由股东共同审批方能支付。 3、费用报销流程：各项采购及支出需由经手人获取报销凭据，如： 发票、对方盖章收据；购买经费支出报销单，由经手人填制并将报销 凭据贴于报销单后侧（需标明付款方式） ，交由总经理审批签字后支 付款项（超过 1000 元还需股东签字） 四、
4、物资管理四、物资管理 1、设置固定资产台账，将本公司的固定资产全部登记造册，将资产 的管理落实到人，每半年盘点一次，若丢失，由责任人负责赔偿， 2、设置物料管理收发台账，对物资的收发进行管理，节约物料成本， 避免物资的浪费，每半年盘点一次，若损失查找原因，责任到人。 五、财务核算管理五、财务核算管理 1、 每月的会计核算期间为每月自然天数， 如 （1 月 1 日至 1 月 31 日） 。 2、每月 10 日前结算清上月份账务（可约定） ，如 2 月 10 日前结算 1 月账务。 3、每月结清上月账务后，为方便管理，需将支付宝、微信上月余额 全部转入银行卡中。 4、会计需及时装订会计凭证与会计账表。
