《202X年财政系统内部监督检查实施》由会员分享，可在线阅读，更多相关《202X年财政系统内部监督检查实施（3页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、财政系统内部监督检查实施方案根据财政部门内部监督检查办法和县财政系统内部常计工作制度要求，决定从 XX年3月10 日起开展全县财政系统内部监督检查工作，为做好此 次检查，制定本方案。一、内部监督检查对象与范围等7个乡镇财政所所经管的XX-一 乂对度财政财务资金账务，局机关财务及各职能股室管理的 XX年度 财政资金管理情况。二、时间安排XX年3月10日-4月10日。三、检查内容1、财务情况：收支是否核算完整，账务处理是否 及时，原始凭据是否规范、合法，财政所机关是否存 在占用其他财政资金等。2、专项资金使用管理情况：资金管理与使用、报 账程序与报账手续是否规范；对惠农资金使用及结余 情况进行专项
2、常查和处理。3、预算管理与执行及国库资金拨付情况。4、相关业务股室资金指标管理和清理情况。5、内部控制情况：控制制度的建立及执行情况。6、银行账户的管理情况：每月银行存款对账情况， 银行账户对账单是否按月附在记账凭证上。7、国库集中支付运行情况。8、乡财政所XX年度内部监督检查所发现问题的 整改落实情况。9、其它：非税收入“收支两条线”执行情况，票 据的规范管理情况，其他资金收支情况等。四、人员与分组安排本次内部监督检查工作由财政监督检查局具体设 施五、工作要求1、局机关各职能股室请于3月10日前对本股室 管理的财政专户资金情况进行全面清理，并与预算股 核对一致。2、内部监督检查实行组长负责制和检查人员责任 追究制。检查人员应本着认真负责的态度，实事求是 的查找问题，不准敷衍了事、走过场，对每个股单位 的监督检查都要制作工作底稿，内部审计结束后，对 每个股单位存在的问题与做得好的方面要进行总结， 分别出具内部审计报告并制作责令改正通知书。3、检查组实施检查时，如发现被查单位或个人有 重大违法违规行为，应立即向财政监督检查局负责人 汇报，并由其向财政局主要领导报告。4、集中时间与精力，按照规定时间保质保量完成 常计任务。第3页共3页
