《商业银行学_第五章_贷款业务课件》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行学_第五章_贷款业务课件（97页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、第五章：贷款业务,商业银行经营第五章,2,主要内容,贷款种类和政策 贷款定价 几种贷款业务要点 贷款信用风险管理 贷款管理制度,商业银行经营第五章,3,第一节贷款种类和政策,贷款种类 贷款政策,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,一、贷款种类 银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借款行为。这种借款行为有贷款对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。而这些因素的不同组合，就形成了不同的贷款种类。 从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分类。而不同的分类方法，对于银行
2、业务经营与管理又都具有不同的意义。,E-mail:,Tel:13814431203,一、贷款种类 （一）按贷款期限分类 可将贷款分为活期贷款、定期贷款和透支三类。 1）活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。 2）定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款；中期贷款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款；长期贷款指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。,第五章 贷款业务,E-mail:,Tel:13814431203,第五章
3、贷款业务,3）透支是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它在性质是银行的一种贷款。在透支业务中，虽然不是所有订有透支合同的客户都会透支，而却往往有人透支，有人补存，但是，经常会出现银根紧时客户均透支，而银根松时客户都还存的情况，使银行难以有效控制。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,（二）按贷款的保障条件分类 可将贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现三类。 1）信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款，这类贷款从理论上讲风险较大，因此，银行要收取较高的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借款人提供，对借款人的条件要求较高。2）担
4、保贷款是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,抵押贷款是指按中华人民共和国担保法规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；质押贷款是指按中华人民共和国担保法规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款；保证贷款是指按中华人民共和国担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,3）票据贴现是贷款的一种特殊方式。它是
5、指银行应客户的要求,以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。票据贴现实行预扣利息,票据到期后,银行可向票据载明的付款人收取票款。如果票据合格,且有信誉良好的承兑人承兑,这种贷款的安全性和流动性都比较好。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,（三）按贷款的用途分类 通常有两种分类方法：一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,按照贷款用途划分种类，其意义主要在于： 首先
6、，有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。一般说来 ，银行贷款首先应当满足企业的生产性流动资金需要，然后安排用于企业的固定资产投资资金需要。 其次，有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷款结构，防范贷款风险。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,（四）按贷款的偿还方式分类 可以将贷款分为一次偿还贷款和分期偿还贷款。 1）一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。 2）分期偿还贷款是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷
7、款业务,（五）贷款的质量（或风险程度）分类 可将贷款划分为五类，又称贷款的五级分类。可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。 1）正常贷款是指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。这类贷款的借款人财务状况无懈可击，没有任何理由怀疑贷款的本息偿还会发生任何问题。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,2）关注贷款是指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能影响贷款的偿还，因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。 3）次级贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息
8、，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问题。 4）可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。这类贷款具备了次级货款的所有特征，但是程度更加严重。 5）损失贷款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。这类贷款银行已没有意义将其继续保留在资产帐面上，应当在履行必要的内部程序之后，立即冲销。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,（六）银行发放贷款的自主程度分类 可将银行贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。 1）自营贷款是指银行以
9、合法方式筹集的资金自主发放的贷款。这是商业银行最主要的贷款。由于是自主发放，因此，贷款风险及贷款本金和利息的回收责任都由银行自己承担。 2）委托贷款是指由政府部门，企业单位及个人委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。这类贷款银行不承担风险，通常只收取委托人付给的手续费。 3）特定贷款是指经国务院批准并对可能造成的损失采取相对应的补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。这类贷款由于事先已经确定了风险损失的补偿，银行也不承担风险。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,二、贷款政策 （一）
10、贷款政策的内容 1、贷款业务发展战略 2、贷款工作规程及权限划分 3、贷款的规模和比率控制 4、贷款种类及地区 5、贷款的担保 6、贷款定价 7、贷款档案管理政策 8、贷款的日常管理和催收制度 9、不良贷款的管理,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,贷款业务发展战略。发展方针；贷款业务范围；发展规模；发展速度。 银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略，包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业务的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达到的业务开展的规模和速度。在银行的贷款政策文件中都开宗明义地指出，贷款业务的发展必须符合银行稳健经营的原则，并对银行贷款业务开展的指
11、导思想、发展领域等进行战略性的规划。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,贷款工作规程及权限划分。工作规程贷前调查、贷时审查、贷后检查；审批制度“审贷分离”、分级审批。 贷款工作规程是指贷款业务操作的规范化程序。贷款程序通常包含三个阶段：第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。这是贷款科学决策的基础；第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。这是贷款的决策和具体发放阶段，是整个贷款过程的关键；第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。这一阶段也是关系到贷款能否及时、足值收回的重要环节。,E-mail:,Tel:1381443
12、1203,第五章 贷款业务,贷款的规模和比率控制。贷款/存款比率；贷款/资本比率；单个企业贷款比率；中长期贷款比率。 评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标来衡量。主要有：（1）贷款/存款比率。这一指标放映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%。（2）贷款/资本比率。该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。我国中央银行根据巴塞尔协议规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,（3）
13、单个企业贷款比率。该比率是指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%。（4）中长期贷款比率。这是银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,贷款地区。指银行控制贷款业务的地域范围。银行贷款的地区与
14、银行的规模有关。大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，一般不对贷款地区作出限制；中小银行则往往将其贷款业务限制在银行所在城市和地区，或该银行的传统服务地区。 贷款的担保。担保方式；抵押品的鉴定、评估分法和程序；抵押或质押成数；担保人资格、还款能力的评估方法和程序。 贷款担保政策一般应包括以下内容：（1）明确担保的方式如中华人民共和国担保法规定的担保方式有：保证人担保、抵押担保、质押担保、留置以及定金；（2）规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；（3）确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率；（4）确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等等。,E-mail:,Tel:138144312
15、03,第五章 贷款业务,贷款定价。银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等），因此，贷款定价已不仅仅是一个确定贷款利率的过程。在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。 贷款档案。档案结构；保管责任人；保管地点；档案的存档、借阅和检查制度。 银行贷款管理过程的详细记录，体现银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量，在一些情况下，甚至可以决定贷款的质量。一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容：（1）贷款档案的结构及其应包括
16、的文件；（2）贷款档案的保管责任人；（3）明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管，应保存在防火、防水、防损的地方；（4）明确贷款档案存档、借阅和检查制度。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,贷款的日常管理和催收制度。贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。 不良贷款的管理。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。,E-mail:,Tel:13814431203,第五章 贷款业务,（二）贷款政策应考虑的因素 1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2、银行的资本金状况 3、银行负债结构 4、服务地区的经济条件和经济周期 5、银行信贷人员的素质,E-mail:,Tel:13814431203,三、贷款程序（结合贷款实验讲授） （一）贷款申请 （二）贷款调查 （三）对借款人的信用评估 （四）贷款审批 （五）借款合同的签订和担保 （六）贷款发放 （七）贷款检查
