合同知识财政部合同范本

《合同知识财政部合同范本》由会员分享，可在线阅读，更多相关《合同知识财政部合同范本（127页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、合同知识财政部合同 范本 合同知识财政部合同 范本 主要是现行的民商法、行政法、经济法和社会法，包括民法 通则、合同法、预算法、政府采购法、公司 法、担保法、保险法、行政许可法、行政处罚 法、行政复议法、民事诉讼法、仲裁法、行政诉 讼法、会计法、土地管理法、建筑法、环境保护 法等。 根据上述法律规定以及国务院关于加强地方政府性债务管理 的意见（国发201443 号）、国务院关于深化预算管理制度改 革的决定（国发201445 号）、国务院关于创新重点领域投融 资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）、财政部 关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金 201476 号）、

2、财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指 南的通知（财金2014113 号）有关要求,结合国内外 PPP 实践， 编制本指南，以帮助 PPP 项目各参与方全面系统地认识 PPP 项目合 同，指导合同的订立和履行。本指南共 4 章、29 节，全面系统介绍 PPP 项目合同体系，说明各主要参与方在 PPP 项目中的角色及订立相 关合同的目的，阐述 PPP 项目合同的主要内容和核心条款，具体分 析合同条款中的风险分配原则、基本内容和权利义务安排。同时， 从付费机制和行业领域两个方面，详细剖析不同类型 PPP 项目合同 中的核心要素和特定条款。PPP 项目兼具长期性、复杂性与多样性， 项目所处地域、

3、行业、市场环境等情况的不同，各参与方合作意 愿、风险偏好、谈判能力等方面的差异，最终表现为合同内容上的 千差万别。本指南仅对 PPP 项目合同通常所包含的具有共性的条款 和机制作原则性介绍，并不能适用所 有 PPP 项目的特点和个性需求。实践中，PPP 项目各参与方应当 结合项目客观需要和谈判结果，充分借助专业力量，因地制宜地订 立 PPP 项目合同。 鉴于我国 PPP 工作尚处于起步阶段，法律制度、机构能力和实 践经验等方面均有待进一步加强和丰富，今后财政部将及时对本指 南进行修订和完善。 第一章总则 第一节 PPP 项目主要参与方 第二节 PPP 项目合同体系 第二章 PPP 项目合同的主

4、要内容 第一节 PPP 项目合同概述 第二节引言、定义和解释 第三节项目的范围和期限 第四节前提条件 第五节项目的融资 第六节项目用地 第七节项目的建设 第八节项目的运营 第九节项目的维护 第十节股权变更限制 第十一节付费机制 第十二节履约担保 第十三节政府承诺 第十四节保险 第十五节守法义务及法律变更 第十六节不可抗力 第十七节政府方的监督和介入 第十八节违约、提前终止及终止后处理机制 第十九节项目的移交 第二十节适用法律及争议解决 第二十一节合同附件 第三章不同付费机制下的核心要素 第一节政府付费 第二节使用者付费 第三节可行性缺口补助 第四章不同行业下的特定条款 第一节公共交通项目 第二

5、节公用设施项目 第三节社会公共服务项目 第一章总则第一章总则 PPP 项目的参与方通常包括政府、社会资本方、融资方、承包商 和分包商、原料供应商、专业运营商、保险公司以及专业机构等。 一、政府一、政府 根据 PPP 项目运作方式和社会资本参与程度的不同，政府在 PPP 项目中所承担的具体职责也不同。总体来讲，在 PPP 项目中,政府需 要同时扮演以下两种角色： 作为公共事务的管理者，政府负有向公众提供优质且价格合理 的公共产品和服务的义务，承担 PPP 项目的规划、采购、管理、监 督等行政管理职能，并在行使上述行政管理职能时形成与项目公司 (或社会资本)之间的行政法律关系; 作为公共产品或服务

6、的购买者(或者购买者的代理人)，政府基 于 PPP 项目合同形成与项目公司(或社会资本)之间的平等民事主体 关系，按照 PPP 项目合同的约定行使权利、履行义务。 为便于区分政府的不同角色，本指南中，政府或政府授权机构作为 PPP 项目合同的一方签约主体时，称为政府方。 二、社会资本方二、社会资本方 本指南所称社会资本方是指与政府方签署 PPP 项目合同的社会 资本或项目公司。本指南所称的社会资本是指依法设立且有效存续 的具有法人资格的企业，包括民营企业、国有企业、外国企业和外 商投资企业。但本级人民政府下属的政府融资平台公司及其控股的 其他国有企业(上市公司除外)不得作为社会资本方参与本级政

7、府辖 区内的 PPP 项目。社会资本是 PPP 项目的实际投资人。但在 PPP 实 践中，社会资本通常不会直接作为 PPP 项目的实施主体，而会专门 针对该项目成立项目公司，作为 PPP 项目合同及项目其他相关合同 的签约主体，负责项目具体实施。 项目公司是依法设立的自主运营、自负盈亏的具有独立法人资 格的经营实体。项目公司可以由社会资本(可以是一家企业，也可以 是多家企业组成的联合体)出资设立，也可以由政府和社会资本共同 出资设立。但政府在项目公司中的持股比例应当低于 50%、且不具有 实际控制力及管理权。 三、融资方三、融资方 PPP 项目的融资方通常有商业银行、出口信贷机构、多边金融机

8、构(如世界银行、亚洲开发银行等)以及非银行金融机构(如信托公司) 等。根据项目规模和融资需求的不同，融资方可以是一两家金融机 构，也可以是由多家银行或机构组成的银团，具体的债权融资方式 除贷款外，也包括债券、资产证券化等。 四、承包商和分包商四、承包商和分包商 在 PPP 项目中，承包商和分包商的选择是影响工程技术成败的 关键因素，其技术水平、资历、信誉以及财务能力在很大程度上会 影响贷款人对项目的商业评估和风险判断，是项目能否获得贷款的 一个重要因素。 承包商主要负责项目的建设，通常与项目公司签订固定价格、 固定工期的工程总承包合同。一般而言，承包商要承担工期延误、 工程质量不合格和成本超支

9、等风险。 对于规模较大的项目，承包商可能会与分包商签订分包合同， 把部分工作分包给专业分包商。根据具体项目的不同情况，分包商 从事的具体工作可能包括设计、部分非主体工程的施工，提供技术 服务以及供应工程所需的货物、材料、设备等。承包商负责管理和 协调分包 商的工作。 五、专业运营商(部分项目适用)五、专业运营商(部分项目适用) 根据不同 PPP 项目运作方式的特点，项目公司有时会将项目部 分的运营和维护事务交给专业运营商负责。但根据项目性质、风险 分配以及运营商资质能力等不同，专业运营商在不同项目中所承担 的工作范围和风险也会不同。例如，在一些采用政府付费机制的项 目中，项目公司不承担需求风险

10、或仅承担有限需求风险的，可能会 将大部分的运营事务交由专业运营商负责;而在一些采用使用者付费 机制的项目中，由于存在较大需求风险，项目公司可能仅仅会将部 分非核心的日常运营管理事务交由专业运营商负责。 六、原料供应商(部分项目适用)六、原料供应商(部分项目适用) 在一些 PPP 项目中，原料的及时、充足、稳定供应对于项目的 平稳运营至关重要，因此原料供应商也是这类项目的重要参与方之 一。例如在燃煤电厂项目中，为了保证煤炭的稳定供应，项目公司 通常会与煤炭供应商签订长期供应协议。 七、产品或服务购买方(部分项目适用)七、产品或服务购买方(部分项目适用) 在包含运营内容的 PPP 项目中，项目公司

11、通常通过项目建成后 的运营收入来回收成本并获取利润。为了降低市场风险，在项目谈 判阶段，项目公司以及融资方通常都会要求确定项目产品或服务的 购买方，并由购买方与项目公司签订长期购销合同以保证项目未来 的稳定收益。 八、保险公司八、保险公司 由于 PPP 项目通常资金规模大、生命周期长，在项目建设和运 营期间面临着诸多难以预料的各类风险，因此项目公司以及项目的 承包商、分包商、供应商、运营商等通常均会就其面临的各类风险 向保险公司进行投保，以进一步分散和转移风险。同时，由于项目 风险一旦发生就有可能造成严重的经济损失，因此 PPP 项目对保险 公司的资信有较高要求。 九、其他参与方九、其他参与方

12、 除上述参与方之外，开展 PPP 项目还必须充分借助投资、法 律、技术、财务、保险代理等方面的专业技术力量，因此 PPP 项目 的参与方通常还可能会包括上述领域的专业机构。 在 PPP 项目中，项目参与方通过签订一系列合同来确立和调整彼此 之间的权利义务关系，构成 PPP 项目的合同体系。PPP 项目的合同通 常包括 PPP 项目合同、股东协议、履约合同(包括工程承包合同、运 营服务合同、原料供应合同、产品或服务购买合同等)、融资合同和 保险合同等。其中，PPP 项目合同是整个 PPP 项目合同体系的基础和 核心。 在 PPP 项目合同体系中，各个合同之间并非完全独立、互不影 响，而是紧密衔接

13、、相互贯通的，合同之间存在着一定的“传导关 系”，了解 PPP 项目的合同体系和各个合同之间的传导关系，有助 于对 PPP 项目合同进行更加全面准确的把握。 首先，在合同签订阶段，作为合同体系的基础和核心，PPP 项目 合同的具体条款不仅会直接影响到项目公司股东之间的协议内容， 而且会影响项目公司与融资方的融资合同以及与保险公司的保险合 同 等其他合同的内容。此外，PPP 项目合同的具体约定，还可能通 过工程承包或产品服务购买等方式，传导到工程承包(分包)合同、 原料供应合同、运营服务合同和产品或服务购买合同上。 其次，在合同履行阶段，合同关系的传导方向可能发生逆转。例如 分包合同的履行出现问

14、题，会影响到总承包合同的履行，进而影响 到 PPP 项目合同的履行。 PPP 项目基本合同体系 一、PPP 项目合同一、PPP 项目合同 PPP 项目合同是政府方与社会资本方依法就 PPP 项目合作所订立 的合同。其目的是在政府方与社会资本方之间合理分配项目风险， 明确双方权利义务关系，保障双方能够依据合同约定合理主张权 利，妥善履行义务，确保项目全生命周期内的顺利实施。PPP 项目合 同是其他合同产生的基础，也是整个 PPP 项目合同体系的核心。 在项目初期阶段，项目公司尚未成立时，政府方会先与社会资本(即 项目投资人)签订意向书、备忘录或者框架协议，以明确双方的合作 意向，详细约定双方有关

15、项目开发的关键权利义务。待项目公司成 立后，由项目公司与政府方重新签署正式 PPP 项目合同，或者签署 关于承继上述协议的补充合同。在 PPP 项目合同中通常也会对 PPP 项目合同生效后政府方与项目公司及其母公司之前就本项目所达成 的协议是否会继续存续进行约定。 二、股东协议二、股东协议 股东协议由项目公司的股东签订，用以在股东之间建立长期 的、有约束力的合约关系。股东协议通常包括以下主要条款：前提 条件、项目公司的设立和融资、项目公司的经营范围、股东权利、 履行 PPP 项目合同的股东承诺、股东的商业计划、股权转让、股东 会、董事会、监事会组成及其职权范围、股息分配、违约、终止及 终止后处

16、理机制、不可抗力、适用法律和争议解决等。 项目投资人订立股东协议的主要目的在于设立项目公司，由项 目公司负责项目的建设、运营和管理，因此项目公司的股东可能会 包括希望参与项目建设、运营的承包商、原料供应商、运营商、融 资方等主体。在某些情况下，为了更直接地参与项目的重大决策、 掌握项目实施情况，政府也可能通过直接参股的方式成为项目公司 的股东(但政府通常并不控股和直接参与经营管理)。在这种情形 下，政府与其他股东相同，享有作为股东的基本权益，同时也需履 行股东的相关义务，并承担项目风险。 股东协议除了包括规定股东之间权利义务的一般条款外，还可 能包括与项目实施相关的特殊规定。以承包商作为项目公司股东为 例，承包商的双重身份可能会导致股东之间一定程度的利益冲突， 并在股东协议中予以反映。例如，为防止承包商在工程承包事项上 享有过多的控制权，其他股东可能会在股东协议中限制承包商在工 程建设及索赔事项上的表决权;如果承包商参与项目的主要目的是承 担项目的设计、施工等工作，并不愿长期持股，承包商会希望在股 东协议中预先做出股权转让的相关安排;但另一方面，如果融资方也 是股东