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1、应收款项清查工作总结应收款项清查工作总结 根据关于加强应收款项管理 切实防范经营风险的通知文件要 求,结合我公司实际情况认真开展清理工作,现将有关清理情况汇报 如下: 一、 应收款项清查的组织工作 为使应收款项清理工作得到有效落实,我公司于*年*月*日成 立了应收款项清理小组,负责对应收款项进行全面清查、催收和 处理。 组长:* 副组长:* 成员:* * * 二、应收款项清查的范围 清查的范围包括 : 公司本部、控股子公司,二户单位的应收款项。 三、应收款项清查的工作程序 1、组织学习文件精神,做好人员分工。 2、 *年*月*日至*月*日对本公司及所属子公司的应收款项进行全面清 理,财务部负责
2、编制应收款项统计表,并将统计表上报公司领导。 3、根据应收账款统计表将责任落实分配给责任人。 4、撰写清理工作报告,上报有关数据。 四、应收款项清查的结果 (一)公司本部清查结果 截止*年*月*日应收款项合计 120 万元,其中:应收账款余额为 15 万元、其他应收款余款为 100 万元、预付账款 5 万元, (明细表 附后) 大额应收款项说明如下: 1、 应收子公司 100 万元, 此款系对其子公司的经营业务的支持而 以发生的往来借款,12 月底将归还我公司。 2、应收水电费款 10 万元,此款主要由于当月水电费次月收款情 况而形成 ,同时通过清理发现有 2 万元未及时收回,现已责成管理 水
3、电的部门进行催收。 4、预付*公司 5 万元,此款为预付购料款,次月次月所购商品入 库,将冲销该预付账款。 (二)控股子公司 清查结果 截止*年*月*日应收款项合计 605 万元,其中:应收账款余额 为 20 万元、其他应收款余款为 5 万元、预付账款 580 万元, (明细 表附后) 大额应收款项说明如下: 1、应收*汽车有限公司索赔款 15 万元,此款属于本月开票挂账, 对方次月付款的情况而形成。 2、 预付*公司购车款510万元, 此款为当月预付次月购45台车款, 次月所购商品入库,将冲销该预付账款。 3、预付*汽车配件公司购配件款 30 万元,此款为当月预付次月购 汽车配件款,次月所购商品入库,将冲销该预付账款挂账。 4、预付*有限公司购车及配件保证金 40 万元,此款系 2007 年应 厂家统一要求,预留给厂家的长期质押保证金,在持续生产经营情况 下,此款也将持续挂账。 通过清理使呆坏账得到有效清理与回收,将公司损失降到最低。 此后清理小组将继续跟进落实尚未回收的应收款项, 同时加强购销合 同的监管,建立健全应收款项管理制度。 *年*月*日