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1、安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,第一节 现金资产业务管理 第二节信贷资产业务管理 第三节投资业务管理,第七章 商业银行资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,第一节 现金资产业务管理 一、现金资产概述 二、资金头寸的计算与预测 三、现金资产业务的管理,第七章 商业银行资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,第二节信贷资产业务管理 一、
2、贷款种类 二、贷款政策 三、贷款定价 四、贷款管理 五、我国商业银行信贷资产管理现状,第七章 商业银行资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,第三节投资业务管理 一、投资业务的功能和主要类别 二、投资业务的收益与风险 三、投资业务的一般策略 四、投资业务管理,第七章 商业银行资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、现金资产概述 二、资金头寸的计算与预测 三、现金资产业务的管理,第七章 商业银行资产业务管理 第一节
3、 现金资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、现金资产概述 1.现金资产的概念 2.现金资产的构成 3.现金资产的作用,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、现金资产概述 1.现金资产的概念 现金资产是指银行可以用来应付现金需要的资产，是银行资产中最富有流动性的部分。它作为银行流动性需要的第一道防线，是非盈利性的资产，从经营的观点出发，银行一般都尽可能地把它降低到法
4、定的最低标准。现金资产没有利息收入，只要不造成交易障碍，银行总是尽可能少地保留现金。如果银行把腾出的资金用于别的投资，即可获得利润收入，因此过量的现金准备具有较高的机会成本，并且随着投资利率水平的上升，机会成本也随之增加。但是，银行现金准备过少，又存在着很大的风险。如果银行手头没有足够的现金满足储户的提款需求，就将丧失储户对银行的信任。同样，一家银行必须在中央银行和其它业务往来的银行保持足够的存款余额以补充存款的外流。拥有现金资产太少对清偿能力会产生潜在的不利影响，并增加借款成本。故银行现金资产应保持一个合理适度的水平。,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,安徽农业大学金融
5、系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、现金资产概述 2.现金资产的构成 商业银行经营的对象是货币，其资金来源的性质和业务经营的特点，决定了商业银行必须保持合理的流动性，以应付存款提取及贷款需求。直接满足流动性需求的现金资产管理是商业银行资产管理最基本的组成部分。 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Manage
6、ment,一、现金资产概述,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、现金资产概述,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提取现金和银行本身的日常零星开支。从经营的角度讲，库存现金不宜太多。库存现金的经营原则就是保持适度的规模。,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、现金资产概述,第
7、七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,这是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。在中央银行存款由两部分构成，一是法定存款准备金，二是超额准备金。,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、现金资产概述,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、现金资产概述,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,法定存款准备金是按照法定准备率向中央银行缴存的存款
8、准备金。规定缴存存款准备金的最初目的，是为了银行备有足够的资金以应付存款人的提取，避免流动性不足而产生流动性危机，导致银行破产。目前，存款准备金已经演变成为中央银行调节信用的一种政策手段，在正常情况下一般不得动用。缴存法定比率的准备金具有强制性。,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、现金资产概述,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,所谓超额准备金有两种含义：广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义的超额准备金是指在存款准备金账户中，超过了
9、法定存款准备金的那部分存款。超额准备金是货币政策的近期中介指标，直接影响社会信息总量。,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、现金资产概述,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。由于存放同业的存款属于活期存款的性质，可以随时支用，因此可以视同银行的现金资产。,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Managemen
10、t,一、现金资产概述,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,在途资金，也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，又由于通常在途时间较短，收妥后即成为存放同业存款，所以将其视同现金资产。,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,一、现金资产概述 3.现金资产的作用 满足法定存款准备金的要求 保持清偿力 保持流动性 同业清算及同业支付,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Com
11、mercial Bank Business Management,二、资金头寸的计算与预测 1.资金头寸的概念 2.资金头寸的构成 3.资金头寸的预测 4.资金头寸的调度,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、资金头寸的计算与预测 1.资金头寸的概念 商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。它包括时点头寸和时期头寸两种。时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金，时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金。,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管
12、理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、资金头寸的计算与预测 2.资金头寸的构成 商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和可用头寸。,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、资金头寸的计算与预测 2.资金头寸的构成 商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和可用头寸。,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,所谓基础头寸，是指商业银行的库存现金与在中央
13、银行的超额准备金之和。 在基础头寸中，库存现金和超额准备金是可以相互转化的，商业银行从其在中央银行的存款准备金中提取现金，就增加库存现金，同时减少超额准备金；相反，商业银行将库存现金存入中央银行准备金账户，就会减少库存现金而增加超额准备金。 但在经营管理中这二者的运动状态又有所不同：库存现金是为客户提现保持的备付金，它将在银行与客户之间流通；而在中央银行的超额准备金是为有往来的金融机构保持的清算资金，它将在金融机构之间流通。此外，这二者运用的成本、安全性也不一样。,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、资金头寸的
14、计算与预测 2.资金头寸的构成 商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和可用头寸。,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,所谓可用头寸，是指商业银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。法定存款准备金的减少和其它现金资产的增加，表明可用头寸的增加；相反，法定存款准备金增加和其它现金资产的减少则意味着可用头寸的减少。 银行的可用头寸实际上包括两个方面的内容：一是可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸，一般称之为支付准备金（备付金），二是可贷头寸，是指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。 从数量上来看，可贷头寸
15、等于全部可用头寸减去规定 限额的支付准备金之差。 银行总流动性需求 =负债流动性需要量贷款的流动性需要量,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、资金头寸的计算与预测 3.资金头寸的预测 商业银行现金资产管理的核心任务是保证银行经营过程中的适度流动性，也就是说，银行一方面要保证其现金资产能够满足正常的和非正常的现金支出需要，另一方面，又要追求利润的最大化，为此，需要银行管理者准确地计算和预测资金头寸，为流动性管理提供依据。 对银行资金头寸的预测，事实上就是对银行流动性需要量的预测。流动性风险管理是银行每天都要进行的
16、日常管理。而积极的流动性风险管理首先要求银行准确地预测未来一定时期内的资金头寸需要量或流动性需要量。 在影响商业银行流动性变化的众多业务中，存贷款业务的变化是影响银行流动性的主要因素。银行资金头寸或流动性准备的变化，归根结底取决于银行存贷款资金运动的变化。任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸；反之，存款的增加和贷款的减少则会增加银行的资金头寸。引起银行资金头寸变化的资金来源和资金运用的常见项目有:,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、资金头寸的计算与预测 3.资金头寸的预测 举例:,第七章 商业银行资产业务管理 第一节 现金资产业务管理,安徽农业大学金融系 冯庆水,商业银行业务管理Commercial Bank Business Management,二、资金头寸的计算与预测 3.资金头
